***GEREL*** GERSAN ELEKTRİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor
***GEREL*** GERSAN ELEKTRİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
19 1.459.655.352 1.606.956.605
Satışların Maliyeti
19 -1.250.032.766 -1.272.173.113
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
209.622.586 334.783.492
BRÜT KAR (ZARAR)
209.622.586 334.783.492
Genel Yönetim Giderleri
20 -68.511.968 -45.531.860
Pazarlama Giderleri
20 -134.180.602 -158.432.621
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
21 267.331.765 263.276.423
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
21 -176.410.150 -134.459.014
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
97.851.631 259.636.420
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
22 467.878 245.085
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-19.900 -896.707
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
98.299.609 258.984.798
Finansman Gelirleri
23 34.472.465 42.878.244
Finansman Giderleri
23 -119.910.864 -175.500.204
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
-122.893.950 -125.876.181
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-110.032.740 486.657
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-4.228.634 -29.477.944
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
24 -16.016.469 -30.417.662
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
11.787.835 939.718
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-114.261.374 -28.991.287
DÖNEM KARI (ZARARI)
-114.261.374 -28.991.287
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
1.115.733 1.716.778
Ana Ortaklık Payları
-115.377.107 -30.708.065
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-139.076.590 -40.410.471
Dönem Karı (Zararı)
-114.261.374 -28.991.286
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
24 -114.261.374 -28.991.286
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-31.547.731 -117.741.910
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12 13 14.371.551 14.331.042
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
10.096.931 4.759.787
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 10.096.931 4.759.787
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
22.121.792 9.392.479
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 20.644.793 9.188.614
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 1.476.999 203.865
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
31.938.687 25.871.523
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
23 -2.020.433 -1.228.356
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
23 31.283.745 27.025.889
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
6 -4.825.784 -1.702.020
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
6 7.501.159 1.776.010
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
24 4.228.634 29.477.944
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-447.978 651.623
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-447.978 651.623
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-113.857.348 -202.226.308
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
49.621.232 132.864.070
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-48.245.346 117.153.349
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
26 257.844 149.556
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -48.503.190 117.003.793
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
278.450 -178.021
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 278.450 -178.021
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 80.750.520 -3.150.803
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
10 19.930.516 -26.554.575
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
66.265.612 -31.693.952
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
26 -65.594 200.305
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 66.331.206 -31.894.257
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
16 36.320.235 -5.620.800
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-21.531.658 -7.973.047
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-20.379.853 -21.377.391
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-1.151.805 13.404.344
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
10 -81.613.270 87.384.452
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
18 -2.533.827 3.497.467
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-96.187.873 -13.869.126
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
15 -14.687.541 -1.770.220
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
24 -28.201.176 -24.771.125
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-13.553.349 -4.334.146
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
8 1.563.061 -154.919
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
494.958 1.347.083
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
12 494.958 1.347.083
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-15.611.368 -5.526.310
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -15.500.915 -4.572.187
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -110.453 -954.123
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
37.778.824 -70.401.003
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
238.009.383 199.357.099
Kredilerden Nakit Girişleri
5 236.750.982 199.357.099
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
5 1.258.401
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-180.769.619 -253.832.870
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
5 -180.769.619 -253.832.870
Ödenen Faiz
23 -21.481.373 -17.153.588
Alınan Faiz
23 2.020.433 1.228.356
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-114.851.115 -115.145.620
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
18 70.686.024 55.414.612
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-44.165.091 -59.731.008
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 98.241.689 157.972.697
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 54.076.598 98.241.689
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 54.076.598 98.241.689
Finansal Yatırımlar
0 1.563.061
Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri
8 1.563.061
Ticari Alacaklar
304.063.619 273.416.363
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 208.259 466.103
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 26 303.855.360 272.950.260
Diğer Alacaklar
15.482 219.252
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 15.482 219.252
Stoklar
9 235.573.324 316.323.844
Peşin Ödenmiş Giderler
55.920.582 62.352.729
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 55.920.582 62.352.729
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
24 2.017.916 357.476
Diğer Dönen Varlıklar
11.947.181 9.413.354
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
17 11.947.181 9.413.354
ARA TOPLAM
663.614.702 761.887.768
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
663.614.702 761.887.768
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
235.421 310.101
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 235.421 310.101
Maddi Duran Varlıklar
12 410.119.657 412.278.758
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1.126.728 1.533.004
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 1.126.728 1.533.004
Peşin Ödenmiş Giderler
7.103.614 20.601.983
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 7.103.614 20.601.983
Ertelenmiş Vergi Varlığı
24 21.289.024 13.554.823
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
439.874.444 448.278.669
TOPLAM VARLIKLAR
1.103.489.146 1.210.166.437
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
60.180.600 78.042.859
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
60.180.600 78.042.859
Banka Kredileri
5 60.180.600 78.042.859
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
144.392.834 125.335.929
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
144.392.834 125.335.929
Banka Kredileri
5 144.392.834 125.335.929
Diğer Finansal Yükümlülükler
1.258.401 0
Diğer Muhtelif Finansal Yükümlülükler
5 1.258.401
Ticari Borçlar
244.185.561 182.745.733
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6 134.687 200.280
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 26 244.050.874 182.545.453
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 51.084.676 14.764.441
Diğer Borçlar
7 13.654.790 14.806.595
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10.2 50.740.910 132.354.180
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
10.524.267
Kısa Vadeli Karşılıklar
8.635.068 5.980.709
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
16 5.753.222 3.665.902
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
15 2.881.846 2.314.807
ARA TOPLAM
574.132.840 564.554.713
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
574.132.840 564.554.713
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
5 33.617.110 80.700.943
Ticari Borçlar
0 0
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 15.497.283 13.130.980
Diğer Borçlar
31.463.540 51.843.393
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6 31.463.540 51.843.393
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
80.577.933 145.675.316
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
654.710.773 710.230.029
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
448.727.988 501.001.756
Ödenmiş Sermaye
18 80.000.000 80.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
18 585.870.386 585.870.386
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
18 252.017.466 252.017.466
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
72.669.365 76.493.836
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
72.669.365 76.493.836
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
18 79.564.412 79.564.412
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18 -6.895.047 -3.070.576
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
79.223.806 12.295.996
Yabancı Para Çevrim Farkları
18 79.223.806 12.295.996
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
30.029.338 23.917.155
Yasal Yedekler
18 30.029.338 23.917.155
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
18 -535.705.266 -498.885.018
Net Dönem Karı veya Zararı
18 -115.377.107 -30.708.065
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
18 50.385 -1.065.348
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
448.778.373 499.936.408
TOPLAM KAYNAKLAR
1.103.489.146 1.210.166.437
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
80.000.000 585.870.386 252.017.466 22.723.258 21.286.583 -496.254.446 465.643.247 -2.782.126 462.861.121
Transferler
2.630.572 -2.630.572
Dönem Karı (Zararı)
-30.708.065 -30.708.065 1.716.778 -28.991.287
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.070.576 79.564.412 -10.427.262 66.066.574 66.066.574
Dönem Sonu Bakiyeler
80.000.000 585.870.386 252.017.466 -3.070.576 79.564.412 12.295.996 23.917.155 -498.885.018 -30.708.065 501.001.756 -1.065.348 499.936.408
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
80.000.000 585.870.386 252.017.466 -3.070.576 79.564.412 12.295.996 23.917.155 -498.885.018 -30.708.065 501.001.756 -1.065.348 499.936.408
Transferler
6.112.183 -36.820.248 30.708.065
Dönem Karı (Zararı)
-115.377.107 -115.377.107 1.115.733 -114.261.374
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.824.471 66.927.795 63.103.339 63.103.339
Dönem Sonu Bakiyeler
80.000.000 585.870.386 252.017.466 -6.895.047 79.564.412 79.223.791 30.029.338 -535.705.266 -115.377.107 448.727.988 50.385 448.778.373
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
-114.261.374 -28.991.287
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-3.824.471 76.493.836
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
89.398.217
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
16 -5.099.295 -3.936.636
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
1.274.824 -8.967.745
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
1.274.824 -8.967.745
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
66.927.810 -10.427.262
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
66.927.810 -10.427.262
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
66.927.810 -10.427.262
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
63.103.339 66.066.574
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-51.158.035 37.075.287
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
1.115.733 1.716.779
Ana Ortaklık Payları
-52.273.768 35.358.508
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1267724
BIST
-Foreks Haber Merkezi-