***IHLAS*** İHLAS HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor

***IHLAS*** İHLAS HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
14 3.241.426.181 2.363.941.573 1.250.136.425 798.912.933
Satışların Maliyeti
15 -2.470.671.859 -1.760.156.666 -960.739.830 -598.563.908
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
770.754.322 603.784.907 289.396.595 200.349.025
BRÜT KAR (ZARAR)
770.754.322 603.784.907 289.396.595 200.349.025
Genel Yönetim Giderleri
15 -532.586.208 -288.326.416 -214.531.898 -121.477.898
Pazarlama Giderleri
15 -178.643.828 -169.528.180 -66.400.269 -39.655.728
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
15 -2.400.176 -1.828.506 -1.086.565 -489.424
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
16 231.343.740 205.947.118 96.849.963 96.557.630
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
16 -159.684.163 -85.010.833 -79.311.827 -8.278.838
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
128.783.687 265.038.090 24.915.999 127.004.767
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
27.229.286 9.780.970 5.563.576 6.972.809
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-2.425.392 -3.046.586 -511.441 -29.837
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
0 0 0 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
153.587.581 271.772.474 29.968.134 133.947.739
Finansman Gelirleri
18 93.123.338 100.380.315 26.829.688 32.768.089
Finansman Giderleri
17 -55.938.261 -44.929.665 -15.351.466 -13.576.665
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
190.772.658 327.223.124 41.446.356 153.139.163
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
19 -115.281.262 -58.722.686 -70.860.990 -34.748.525
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
19 -56.975.985 -48.071.571 -24.419.701 -19.149.772
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 -58.305.277 -10.651.115 -46.441.289 -15.598.753
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
75.491.396 268.500.438 -29.414.634 118.390.638
DÖNEM KARI (ZARARI)
20 75.491.396 268.500.438 -29.414.634 118.390.638
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
20 111.109.391 156.884.898 11.813.184 74.228.278
Ana Ortaklık Payları
20 -35.617.995 111.615.540 -41.227.818 44.162.360
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 20 0,05030000 0,17900000 0,01960000 0,07890000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
26.853.431 100.696.648
Dönem Karı (Zararı)
20 75.491.396 268.500.438
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
208.198.880 102.504.713
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
63.885.459 35.232.823
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-22.943.890 15.591.176
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 -31.359.198 14.910.874
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8.415.308 680.302
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
48.373.119 30.859.796
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
46.694.421 31.999.400
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.968.763 -4.203.859
Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-290.065 3.064.255
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-2.246.323 -39.043.709
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
18 -41.304.336 -74.255.568
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
17 39.058.013 35.211.859
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-456.470 -513.795
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-1.296.694
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-456.470 782.899
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
19 115.281.262 58.722.686
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
8.398.693 3.707.906
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-2.092.970 -2.052.170
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-161.140.281 -208.598.418
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
-21.363.943 -10.809.532
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-372.264.710 -387.976.186
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
900.167 -3.162.626
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-373.164.877 -384.813.560
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
109.939.079 -82.361.742
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
6.016.824 -1.735.270
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
103.922.255 -80.626.472
Türev Varlıklardaki Azalış (Artış)
23.756.470 -6.635.158
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-2.071.126.716 -179.054.090
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-214.860.513 -139.449.524
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
347.476.811 -142.707.966
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
903.637 -4.989.042
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
346.573.174 -137.718.924
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
16.513.331 31.283.257
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-4.931.682 -17.779.090
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
718.477 53.781
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-5.650.159 -17.832.871
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
2.177.458.359 968.309.268
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-151.736.767 -241.417.655
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-177.494.131 -36.119.233
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
25.757.364 -205.298.422
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
122.549.995 162.406.733
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
11 -46.420.674 -26.546.182
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-49.275.890 -35.163.903
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-102.252.591 -97.392.995
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.988.833 3.094.157
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.988.833 3.094.157
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-113.512.274 -74.391.539
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -80.922.787 -64.914.382
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-32.589.487 -9.477.157
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri
784.434
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-583.160 -3.857.975
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
8.854.010 -22.074.023
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-948.049
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-70.640.624 -2.116.933
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-6.037.562 -29.906.594
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-6.037.562 -29.906.594
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
78.500.000
Geri Alınan Payların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
78.500.000
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
-56.428.549 -75.777.715
Ödenen Faiz
-48.969.296 -48.397.662
Alınan Faiz
40.794.783 73.465.038
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-146.039.784 1.186.720
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-146.039.784 1.186.720
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 641.839.340 630.035.919
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 495.799.556 631.222.639


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 496.309.109 641.839.340
Finansal Yatırımlar
62.862.800 83.571.592
Ticari Alacaklar
2.060.309.396 1.727.524.554
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
7-21 9.348.282 10.398.449
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 2.050.961.114 1.717.126.105
Diğer Alacaklar
33.709.601 145.910.053
Türev Araçlar
0 23.756.470
Stoklar
8 4.135.032.156 2.072.320.748
Peşin Ödenmiş Giderler
12 336.651.381 304.918.181
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
9.213.895 4.382.410
Diğer Dönen Varlıklar
13 447.472.892 274.810.246
ARA TOPLAM
7.581.561.230 5.279.033.594
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
0 0
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
7.581.561.230 5.279.033.594
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
46.028.403 3.955.668
Ticari Alacaklar
7 118.846.544 48.007.478
Diğer Alacaklar
7.926.461 5.665.088
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
0 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
1.135.290.324 1.134.707.164
Maddi Duran Varlıklar
9 1.536.862.923 1.492.377.679
Kullanım Hakkı Varlıkları
147.843.910 71.941.149
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
55.243.983 31.121.589
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
55.243.983 31.121.589
Peşin Ödenmiş Giderler
12 473.607.373 299.334.070
Ertelenmiş Vergi Varlığı
19 208.150.463 142.708.482
Diğer Duran Varlıklar
0 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
3.729.800.384 3.229.818.367
TOPLAM VARLIKLAR
11.311.361.614 8.508.851.961
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 29.452.806 20.446.741
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 29.414.132 55.985.540
Ticari Borçlar
835.683.558 488.206.747
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
7-21 4.793.812 3.890.175
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 830.889.746 484.316.572
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
11 144.527.395 128.014.064
Diğer Borçlar
11.479.913 7.881.595
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
21 8.192.610 464.133
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
3.287.303 7.417.462
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 259.645.971 230.855.244
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
23.724.661 16.024.566
Kısa Vadeli Karşılıklar
10-11 56.486.977 33.900.590
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
13 102.593.846 63.757.392
ARA TOPLAM
1.493.009.259 1.045.072.479
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.493.009.259 1.045.072.479
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 159.817.001 117.454.996
Diğer Borçlar
130.495 1.650.495
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 3.883.046.938 1.734.379.306
Uzun Vadeli Karşılıklar
104.228.448 103.638.266
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
11 95.102.317 94.047.653
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
10 9.126.131 9.590.613
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
19 473.538.660 249.687.077
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
13 17.530 134.208
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.620.779.072 2.206.944.348
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
6.113.788.331 3.252.016.827
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
2.675.295.742 2.704.590.911
Ödenmiş Sermaye
1.500.000.000 1.500.000.000
Geri Alınmış Paylar (-)
-40.528.584 -40.528.584
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
10.753.445 19.468.912
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
650.663.605 720.003.582
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
650.663.605 720.003.582
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
673.082.677 745.514.273
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-22.419.072 -25.510.691
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-28.073 100.586
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
-28.073 100.586
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
14.722.152 11.448.452
Diğer Yedekler
58.360.952 58.360.952
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
516.970.240 -201.235.653
Net Dönem Karı veya Zararı
20 -35.617.995 636.972.664
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
2.522.277.541 2.552.244.223
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
5.197.573.283 5.256.835.134
TOPLAM KAYNAKLAR
11.311.361.614 8.508.851.961


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
1.500.000.000 -98.228.995 19.014.750 266.160.911 -12.606.064 40.183.772 57.733.445 -430.802.783 208.738.271 1.550.193.307 2.020.205.780 3.570.399.087
Transferler
208.738.271 -208.738.271
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
20 -17.904.751 602.832 111.615.540 94.313.621 141.594.878 235.908.499
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
57.700.411 -8.108.948 49.591.463 -978.058 48.613.405
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-28.763.523 28.763.523
Dönem Sonu Bakiyeler
1.500.000.000 -40.528.584 19.014.750 266.160.911 -30.510.815 602.832 11.420.249 57.733.445 -201.409.937 111.615.540 1.694.098.391 2.160.822.600 3.854.920.991
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
1.500.000.000 -40.528.584 19.468.912 745.514.273 -25.510.691 100.586 11.448.452 58.360.952 -201.235.653 636.972.664 2.704.590.911 2.552.244.223 5.256.835.134
Transferler
636.972.664 -636.972.664
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
20 -72.431.596 3.091.619 -128.659 -35.617.995 -105.086.631 58.793.106 -46.293.525
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
-1.498.392 -1.498.392 -4.459.937 -5.958.329
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-8.715.467 3.273.700 82.731.621 77.289.854 -84.299.851 -7.009.997
Dönem Sonu Bakiyeler
1.500.000.000 -40.528.584 10.753.445 673.082.677 -22.419.072 -28.073 14.722.152 58.360.952 516.970.240 -35.617.995 2.675.295.742 2.522.277.541 5.197.573.283


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
20 75.491.396 268.500.438 -29.414.634 118.390.638
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-121.201.053 -33.194.771 -77.568.311 -24.765.344
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
-105.282.959 0 -75.240.706 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-15.918.094 -33.194.771 -2.327.605 -24.765.344
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
0 0 0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-583.868 602.832 -509.590 1.795.437
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-583.868 602.832 -509.590 1.795.437
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
-583.868 602.832 -509.590 1.795.437
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-121.784.921 -32.591.939 -78.077.901 -22.969.907
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-46.293.525 235.908.499 -107.492.535 95.420.731
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
58.793.106 141.594.878 -17.559.707 63.984.994
Ana Ortaklık Payları
-105.086.631 94.313.621 -89.932.828 31.435.737



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216658


BIST
-Foreks Haber Merkezi-