***MEGAP*** MEGA POLİETİLEN KÖPÜK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Faaliyet Raporu (Konsolide)
***PCILT*** PC İLETİŞİM VE MEDYA HİZMETLERİ SANAYİ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
20 2.229.758.499 1.281.315.636 886.749.441 379.925.336
Satışların Maliyeti
20 -2.020.262.089 -1.177.257.890 -805.605.202 -349.664.974
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
209.496.410 104.057.746 81.144.239 30.260.362
BRÜT KAR (ZARAR)
209.496.410 104.057.746 81.144.239 30.260.362
Genel Yönetim Giderleri
-53.134.263 -48.182.109 -20.111.706 -12.054.398
Pazarlama Giderleri
0 -907.085 0 -907.085
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
37.627.871 41.459.318 5.074.088 12.343.125
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-15.637.784 -51.483.194 -1.544.299 -10.660.585
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
178.352.234 44.944.676 64.562.322 18.981.419
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
21 73.502.325 43.640.849 1.541.350 1.775.472
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
21 0 -15.450 0 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
251.854.559 88.570.075 66.103.672 20.756.891
Finansman Gelirleri
22 34.954.678 8.374.166 15.162.606 2.955.660
Finansman Giderleri
22 -19.165.423 -10.225.859 -10.736.307 -2.434.311
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
267.643.814 86.718.382 70.529.971 21.278.240
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-57.374.827 -15.753.661 -25.925.033 -5.312.981
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
23 -52.041.247 -13.375.140 -24.976.257 -5.035.542
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23 -5.333.580 -2.378.521 -948.776 -277.439
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
210.268.987 70.964.721 44.604.938 15.965.259
DÖNEM KARI (ZARARI)
210.268.987 70.964.721 44.604.938 15.965.259
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-735.285 -1.364.748 -273.789 -43.443
Ana Ortaklık Payları
211.004.272 72.329.469 44.878.727 16.008.702
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
195.815.769 22.487.352
Dönem Karı (Zararı)
210.268.987 70.964.721
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
210.268.987 70.964.721
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-59.835.685 -29.565.565
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
15-18 3.952.502 3.091.855
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
44.438 1.148.281
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 44.438 1.148.281
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.503.456 1.034.820
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 2.503.456 1.085.039
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 0 -50.219
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-2.811.186 2.848.262
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
22 1.823.044 117.180
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
8 1.473.240 -4.920.485
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
8 -6.107.470 7.651.567
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-68.858.473 -40.068.995
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-68.858.473 -40.068.995
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
25 5.333.578 2.380.212
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
30.499.296 -22.715.778
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
6 6.400.000 5.599.553
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-265.907.727 -173.178.782
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 638.882 -34.913.322
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -266.546.609 -138.265.460
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-25.848.415 -6.798.951
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 -25.848.415 -6.798.951
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
12 0 33.740
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 7.138.673 13.883.376
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
305.895.957 125.755.323
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4 26.555.536 -5.281.433
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8 279.340.421 131.036.756
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
10 -583.877 -4.283.351
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
15.509.765 2.753.773
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9 15.509.765 2.753.773
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
11 -7.086.413 13.515.493
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-5.018.667 4.048
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
12 -5.018.667 4.048
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
180.932.598 18.683.378
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
23 14.883.171 3.803.974
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-10.470.165 -31.042.952
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
-30.940.198
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 410.841
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
15-17 -1.948.638 -513.595
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -8.521.527 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-23.442.178 -13.499.866
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -1.099.190 -15.228.998
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
4 21.851.388 3.617.806
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
4 -60.662 -95.632
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
18 -3.233.714 -1.793.042
Ödenen Temettüler
1 -40.900.000 0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
161.903.426 -22.055.466
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
5 161.903.426 -22.055.466
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 109.726.675 105.165.302
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
271.630.101 83.109.836
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 271.630.101 109.726.675
Finansal Yatırımlar
6 0 6.400.000
Ticari Alacaklar
829.330.033 557.359.274
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 5.497.951 6.136.833
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 823.832.082 551.222.441
Diğer Alacaklar
43.002.026 39.004.999
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 7.269.540 29.120.928
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 35.732.486 9.884.071
Peşin Ödenmiş Giderler
21.343.258 44.050.093
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 21.343.258 44.050.093
Diğer Dönen Varlıklar
10.465.398 5.446.731
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
12 10.465.398 5.446.731
ARA TOPLAM
1.175.770.816 761.987.772
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.175.770.816 761.987.772
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
7.060.662 7.060.662
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 7.060.662 7.060.662
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
0 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
14 220.000.000 142.620.000
Maddi Duran Varlıklar
15 4.473.366 3.758.905
Kullanım Hakkı Varlıkları
18 13.420.837 15.955.783
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
16 58.542.412 58.507.608
Şerefiye
16 57.690.377 57.690.377
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 852.035 817.231
Peşin Ödenmiş Giderler
16.315.418 747.256
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 16.315.418 747.256
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
319.812.695 228.650.214
TOPLAM VARLIKLAR
1.495.583.511 990.637.986
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 3.436.321 3.900.222
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
3.436.321 3.900.222
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 3.324.165 2.665.084
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 112.156 1.235.138
Diğer Finansal Yükümlülükler
7 23.792 0
Ticari Borçlar
913.878.494 606.337.582
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 26.555.536 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 887.322.958 606.337.582
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
10 5.839.291 6.423.168
Diğer Borçlar
47.914.640 35.697.914
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 25.805 86.466
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 47.888.835 35.611.448
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
5.247.093 11.936.494
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 5.247.093 11.936.494
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
23 24.495.204 9.612.033
Kısa Vadeli Karşılıklar
6.532.569 3.735.406
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
10 6.122.720 3.325.557
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
10 409.849 409.849
ARA TOPLAM
1.007.367.404 677.642.819
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.007.367.404 677.642.819
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
15.174.691 17.026.260
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
15.174.691 17.026.260
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 15.174.691 17.026.260
Ticari Borçlar
0 171.715
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 0 171.715
Diğer Borçlar
6.714.778 3.482.400
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 6.714.778 3.482.400
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
639.005 1.036.017
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 639.005 1.036.017
Uzun Vadeli Karşılıklar
5.854.176 4.317.896
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
10 5.854.176 4.317.896
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
23 16.336.637 11.460.556
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
44.719.287 37.494.844
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.052.086.691 715.137.663
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
437.591.541 268.889.675
Ödenmiş Sermaye
19 45.000.000 45.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
19 84.575.000 84.575.000
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
19 -32.835.299 -32.835.299
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-3.797.026 -2.394.620
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
19 -3.797.026 -2.394.620
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
19 10.275.086 3.954.300
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
19 123.369.508 43.985.362
Net Dönem Karı veya Zararı
211.004.272 126.604.932
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
5.905.279 6.610.648
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
443.496.820 275.500.323
TOPLAM KAYNAKLAR
1.495.583.511 990.637.986
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
19 45.000.000 84.575.000 -32.835.299 -80.302 2.788.074 15.594.413 31.557.175 146.599.061 5.720.231 152.319.292
Transferler
583.113 30.974.062 -31.557.175 71.426.018 -1.358.855 70.067.163
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-903.451 72.329.469 72.329.469 -1.364.748 70.964.721
Dönem Karı (Zararı)
72.329.469 -903.451 5.893 -897.558
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-903.451
Kar Payları
-2.000.000 -2.000.000 -2.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
19 45.000.000 84.575.000 -32.835.299 -983.753 3.371.187 44.568.475 72.329.469 216.025.079 4.361.376 220.386.455
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
19 45.000.000 84.575.000 -32.835.299 -2.394.620 3.954.300 43.985.362 126.604.932 268.889.675 6.610.648 275.500.323
Transferler
6.320.786 120.284.146 126.604.932
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.402.406 211.004.272 209.601.866 -705.369 208.896.497
Dönem Karı (Zararı)
211.004.272 211.004.272 -735.285 210.268.987
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.402.406 -1.402.406 29.916 -1.372.490
Kar Payları
-40.900.000 -40.900.000 -40.900.000
Dönem Sonu Bakiyeler
45.000.000 84.575.000 -32.835.299 -3.797.026 10.275.086 123.369.508 211.004.272 437.591.541 5.905.279 443.496.820
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
210.268.987 70.964.721 44.604.938 15.965.259
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-1.372.490 -897.558 -261.613 -266.748
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.829.987 -1.121.948 -441.391 -333.435
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
457.497 224.390 179.778 66.687
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
23 457.497 224.390 179.778 66.687
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-1.372.490 -897.558 -261.613 -266.748
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
208.896.497 70.067.163 44.343.325 15.698.511
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-765.201 -1.370.641 -290.031 -42.113
Ana Ortaklık Payları
209.661.698 71.437.804 44.633.356 15.740.624
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216520
BIST
-Foreks Haber Merkezi-