***GEREL*** GERSAN ELEKTRİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor
***GEREL*** GERSAN ELEKTRİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
17 808.982.879 570.528.425 281.329.423 197.053.090
Satışların Maliyeti
17 -631.362.139 -436.500.453 -233.256.057 -146.956.539
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
177.620.740 134.027.972 48.073.366 50.096.551
BRÜT KAR (ZARAR)
177.620.740 134.027.972 48.073.366 50.096.551
Genel Yönetim Giderleri
-36.115.935 -14.865.964 -13.810.122 -5.540.856
Pazarlama Giderleri
-76.487.999 -51.804.223 -32.672.865 -17.161.277
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
18 120.544.618 77.094.620 14.568.163 20.474.363
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
18 -93.346.233 -58.238.633 -29.315.260 -17.646.783
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
92.215.191 86.213.772 -13.156.718 30.221.998
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
85.859
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
92.215.191 86.299.631 -13.156.718 30.221.998
Finansman Gelirleri
18.602.541 15.857.324 2.581.120 4.333.518
Finansman Giderleri
-72.029.691 -80.306.686 -20.858.913 -27.491.863
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
38.788.041 21.850.269 -31.434.511 7.063.653
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
252.253 -2.288.259 26.777.755 -1.515.400
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
19 -18.034.386 -12.061.880 -569.741 -4.920.419
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 18.286.639 9.773.621 27.347.496 3.405.019
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
39.040.294 19.562.010 -4.656.756 5.548.253
DÖNEM KARI (ZARARI)
39.040.294 19.562.010 -4.656.756 5.548.253
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
16 -102.192 -162.030 -31.016 20.816
Ana Ortaklık Payları
39.142.486 19.724.040 -4.625.740 5.527.437
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 20 0,48900000 0,24700000 -0,05800000 0,06900000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
31.448.154 -29.750.666
Dönem Karı (Zararı)
39.040.294 19.562.010
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
19 39.040.294 19.562.010
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
41.109.998 24.342.611
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12 13 4.175.995 3.062.343
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
8.200.734 11.949.924
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 3.232.038 11.949.924
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4.968.696
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
11.592.143 5.826.295
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 11.592.143 5.826.295
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
16.151.427 2.371.816
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-1.511.003 -970.567
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
17.505.966 3.362.706
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
-4.276.846 -990.890
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
4.433.310 970.567
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
19 -252.253 2.288.259
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
1.241.952 -1.156.026
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-16.373.998 -64.091.079
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-55.388.882 -37.220.942
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
21 85.420 -45.505
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -55.474.302 -37.175.437
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-25.553 -97.829
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-25.553 -97.829
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
7 -56.061.734 -83.557.830
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
8 3.731.469 -27.790.989
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
115.312.823 30.156.385
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 115.312.823 30.156.385
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
15 10.460.415 -536.649
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
8.370.156 11.120.218
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
4.412.040
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8.370.156 6.708.178
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
8 -34.961.949 48.035.683
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-7.810.743 -4.199.126
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-7.810.743 -4.199.126
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
63.776.294 -20.186.458
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-6.503.721 -527.361
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-25.824.419 -9.036.847
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-8.418.411 -1.827.744
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
423.393
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
423.393
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-8.418.411 -2.251.137
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -8.333.459 -2.005.240
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -84.952 -245.897
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-23.816.109 38.167.971
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
121.867.569 193.301.181
Kredilerden Nakit Girişleri
5 121.867.569 193.301.181
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-131.299.186 -139.353.819
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
5 -131.299.186 -139.353.819
Ödenen Faiz
-14.384.492 -15.779.391
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-786.366 6.589.561
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
16 -1.568.678 21.427.515
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-2.355.044 28.017.076
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 59.587.704 58.342.935
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 57.232.660 86.360.011
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 57.232.660 59.587.704
Finansal Yatırımlar
948.615
Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri
948.615
Ticari Alacaklar
214.380.899 165.935.254
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 21 190.902 282.876
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 214.189.997 165.652.378
Diğer Alacaklar
22.448 133.064
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
22.448 133.064
Stoklar
7 234.605.266 185.011.070
Peşin Ödenmiş Giderler
37.425.360 37.780.811
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 37.425.360 37.780.811
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
19 216.951
Diğer Dönen Varlıklar
13.523.675 5.712.932
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
13.523.675 5.712.932
ARA TOPLAM
557.190.308 455.326.401
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
557.190.308 455.326.401
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
191.304 188.199
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
191.304 188.199
Maddi Duran Varlıklar
12 257.324.121 229.286.455
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
671.791 686.898
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 671.791 686.898
Peşin Ödenmiş Giderler
9.112.876 12.488.894
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 9.112.876 12.488.894
Ertelenmiş Vergi Varlığı
19 44.957.771 25.778.264
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Duran Varlıklar
19 14.365
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
312.257.863 268.443.075
TOPLAM VARLIKLAR
869.448.171 723.769.476
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
28.630.411 47.363.887
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
28.630.411 47.363.887
Banka Kredileri
5 28.630.411 47.363.887
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
118.726.218 76.065.855
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
118.726.218 76.065.855
Banka Kredileri
5 118.726.218 76.065.855
Ticari Borçlar
221.943.604 110.907.627
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6 139.239 121.549
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6-21 221.804.365 110.786.078
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 18.369.442 7.909.027
Diğer Borçlar
18.407.668 10.037.512
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
18.407.668 10.037.512
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
45.363.253 80.325.202
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 45.363.253 80.325.202
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
19 536.911 8.558.260
Kısa Vadeli Karşılıklar
6.994.674 3.629.668
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
15 5.589.827 2.224.821
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
14 1.404.847 1.404.847
ARA TOPLAM
458.972.181 344.797.038
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
458.972.181 344.797.038
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
17.229.034 48.977.067
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
17.229.034 48.977.067
Banka Kredileri
5 17.229.034 48.977.067
Diğer Borçlar
31.463.540 31.463.540
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
21 31.463.540 31.463.540
Uzun Vadeli Karşılıklar
13.574.588 7.969.137
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
15 13.574.588 7.969.137
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
62.267.162 88.409.744
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
521.239.343 433.206.782
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
347.921.883 290.466.894
Ödenmiş Sermaye
16 80.000.000 80.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
16 47.496.750 47.496.750
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
128.165.922 131.155.089
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
128.165.922 131.155.089
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
16 133.187.553 133.187.553
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
16 -5.021.631 -2.032.464
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-6.472.739 -27.774.409
Yabancı Para Çevrim Farkları
16 -6.472.739 -27.774.409
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
9.500.438 5.544.339
Yasal Yedekler
16 9.500.438 5.544.339
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
16 50.089.026 9.039.654
Net Dönem Karı veya Zararı
39.142.486 45.005.471
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
16 286.945 95.800
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
348.208.828 290.562.694
TOPLAM KAYNAKLAR
869.448.171 723.769.476
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
80.000.000 47.496.750 -168.944 17.269.509 -25.835.232 4.264.281 3.327.262 6.992.450 133.346.076 -871.588 132.474.488
Transferler
6.992.450 -6.992.450
Dönem Karı (Zararı)
19.724.040 19.724.040 -162.030 19.562.010
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.557.370 115.918.044 40.777.812 1.280.058 -1.280.058 155.138.486 1.315.819 156.454.305
Dönem Sonu Bakiyeler
80.000.000 47.496.750 -1.726.314 133.187.553 14.942.580 5.544.339 9.039.654 19.724.040 308.208.602 282.201 308.490.803
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
80.000.000 47.496.750 -2.032.464 133.187.553 -27.774.409 5.544.339 9.039.654 45.005.471 290.466.894 95.800 290.562.694
Transferler
3.956.099 41.049.372 -45.005.471
Dönem Karı (Zararı)
39.142.486 39.142.486 -102.192 39.040.294
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-2.989.167 21.301.670 18.312.503 23.337 18.335.840
Sermaye Arttırımı
270.000 270.000
Dönem Sonu Bakiyeler
80.000.000 47.496.750 -5.021.631 133.187.553 -6.472.739 9.500.438 50.089.026 39.142.486 347.921.883 286.945 348.208.828
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
39.040.294 19.562.010 -4.656.756 5.548.253
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-2.989.167 114.360.674 -3.620.584 -1.132.513
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
130.244.993
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
15 -3.882.035 -1.996.628 -4.723.925 -1.451.940
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
892.868 -13.887.691 1.103.341 319.427
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 892.868 439.258 1.103.341 319.427
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
-14.326.949
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
21.325.007 40.777.812 -11.653.324 9.953.747
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
21.325.007 40.777.812 -11.653.324 9.953.747
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
21.325.007 40.777.812 -11.653.324 9.953.747
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
18.335.840 155.138.486 -15.273.908 8.821.234
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
57.376.134 174.700.496 -19.930.664 14.369.487
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-78.855 -252.822 -96.120 -61.713
Ana Ortaklık Payları
57.454.989 174.953.318 -19.834.544 14.431.200
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216455
BIST
-Foreks Haber Merkezi-