***ARSAN*** ARSAN TEKSTİL TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor
***ARSAN*** ARSAN TEKSTİL TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
20 204.449.465 -8.493.278 -1.095.467 182.203.399 -3.098.830 6.813.225 195.868.871 271.958.110 848.605.495 57.923.672 906.529.167
Transferler
7.652.929 264.305.181 -271.958.110 0 0 0
Dönem Karı (Zararı)
210.385.720 210.385.720 25.218.088 235.603.808
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-2.339.305 -2.339.305 0 -2.339.305
Kar Payları
-20.444.946 -20.444.946 -20.444.946
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
-510.105 664.958 -690.234 -535.381 897.463 362.082
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
2.137.500 2.137.500 2.137.500
Dönem Sonu Bakiyeler
204.449.465 -8.493.278 -1.095.467 182.203.399 -5.948.240 15.131.112 441.176.372 210.385.720 1.037.809.083 84.039.223 1.121.848.306
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
20 204.449.465 -5.990.189 -1.095.467 182.203.399 -6.458.421 15.580.973 438.223.421 488.228.687 1.315.141.868 102.560.998 1.417.702.866
Transferler
488.228.687 -488.228.687
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
492.898.355 492.898.355 27.843.461 520.741.816
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-2.429.059 5.624.485 3.195.426 46.170 3.241.596
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-667.349 -667.349 -667.349
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
-1.926.858 -1.926.858
Dönem Sonu Bakiyeler
204.449.465 -6.657.538 -1.095.467 179.774.340 -833.936 15.580.973 926.452.108 492.898.355 1.810.568.300 128.523.771 1.939.092.071
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
856.314.917 43.196.369
Dönem Karı (Zararı)
520.741.816 235.603.808
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
520.741.816 235.603.808
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-304.742.742 -98.275.828
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
13, 14,15 12.717.289 8.770.169
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
489.607 2.544.439
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 400.033 -34.879
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
23 89.574 2.579.318
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
28.838.050 3.546.019
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 28.838.050 3.546.019
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-67.217.187 -12.348.609
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
25 -67.217.187 -12.348.609
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
21.479.897 -1.175.728
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
21.479.897 -1.175.728
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
3 -251.528.293 -102.186.778
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-48.800.207 1.894.980
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
24 -721.898 -1.457.820
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
0 2.137.500
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
475.895.383 -85.065.238
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
122.621.016 -49.412.330
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
122.621.016 -49.412.330
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
2.105.942 -1.580.292
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
2.105.942 -1.580.292
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
55.048.642 -49.749.046
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-7.265.398 -10.671.236
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-43.826.440 18.573.840
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-43.826.440 18.573.840
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-120.234 3.120.903
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-11.448.143 15.366.330
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-11.448.143 15.366.330
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
350.680.274 3.318.715
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
8.099.724 -14.032.122
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
3.886.275 -7.078.886
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
4.213.449 -6.953.236
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
691.894.457 52.262.742
Ödenen Temettüler
0 -20.444.947
Alınan Temettüler
3 139.065.563 0
Alınan Faiz
25 69.023.900 12.348.609
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
18 -39.904.680 -2.363.197
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-1.883.636 520.974
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-1.880.687 872.188
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-373.387.774 -66.482.433
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
0 -11.350.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13,14,15 757.487 1.457.820
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13,14,15 -7.810.380 -19.794.466
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
-366.288.710 -38.278.184
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-46.171 1.482.397
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-32.104.674 107.219.505
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-667.349 0
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-667.349 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
50.777.682 9.812.255
Kredilerden Nakit Girişleri
9.960.864
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
40.816.818 9.812.255
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-67.550.954 109.204.832
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-67.550.954 113.466.594
Faktoring İşlemlerinden Nakit Çıkışları
0 -4.261.762
Ödenen Faiz
25 -14.664.053 -11.797.582
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
450.822.469 83.933.441
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
450.822.469 83.933.441
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
95.791.406 43.013.912
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 546.613.875 126.947.353
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 546.613.875 95.791.406
Finansal Yatırımlar
424.313.749 58.025.039
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
424.313.749 58.025.039
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılarak Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
7 424.313.749 58.025.039
Ticari Alacaklar
40.282.722 163.303.773
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 4.494.860 2.510
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 35.787.862 163.301.263
Diğer Alacaklar
590.328 2.807.561
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
10 590.328 2.807.561
Stoklar
11 119.484.233 174.622.449
Peşin Ödenmiş Giderler
9.957.397 2.691.999
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 9.957.397 2.691.999
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
26 5.534.488 3.650.852
Diğer Dönen Varlıklar
9.941.057 13.827.332
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
19 9.941.057 13.827.332
ARA TOPLAM
1.156.717.849 514.720.411
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.156.717.849 514.720.411
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
32.595.629 32.595.629
Diğer Finansal Yatırımlar
7 32.595.629 32.595.629
Diğer Alacaklar
11.542.355 52.237.880
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6 11.352.187 52.159.005
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
10 190.168 78.875
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
3 404.523.769 292.061.039
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
13 430.146.643 430.146.643
Maddi Duran Varlıklar
334.546.613 339.485.324
Arazi ve Arsalar
14 152.772.010 152.772.010
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
14 234.861 245.334
Binalar
14 95.642.991 98.315.444
Tesis, Makine ve Cihazlar
14 74.554.315 81.451.023
Taşıtlar
14 5.729.217 1.299.351
Mobilya ve Demirbaşlar
14 4.481.972 4.257.114
Özel Maliyetler
14 1.022.122 1.145.048
Yapılmakta Olan Yatırımlar
14 109.125 0
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
5.357.578 5.361.365
Diğer Haklar
15 36.014 38.076
Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri
15 5.293.426 5.293.426
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
15 28.138 29.863
Ertelenmiş Vergi Varlığı
26 183.541.279 119.118.567
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.402.253.866 1.271.006.447
TOPLAM VARLIKLAR
2.558.971.715 1.785.726.858
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
115.390.763 159.590.176
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
115.390.763 159.590.176
Banka Kredileri
9 102.701.639 149.684.282
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
9 12.689.124 9.905.894
Ticari Borçlar
25.457.404 69.283.844
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6 20.998.497 18.601.800
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 4.458.907 50.682.044
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
17 13.211.110 13.331.344
Diğer Borçlar
931.974 12.370.117
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6 73.863 63.863
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
10 858.111 12.306.254
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
359.198.309 8.518.035
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 359.198.309 8.518.035
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.697.445 4.500.922
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
18 1.428.399 3.217.049
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
18 1.269.046 1.283.873
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
6.178.809 1.950.533
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
19 6.178.809 1.950.533
ARA TOPLAM
523.065.814 269.544.971
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
523.065.814 269.544.971
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
14.711.391 19.479.511
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
14.711.391 19.479.511
Banka Kredileri
9 11.013.758 10.398.102
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
9 3.697.633 9.081.409
Uzun Vadeli Karşılıklar
4.545.334 21.384.188
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 4.545.334 21.384.188
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
26 77.557.105 57.615.322
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
96.813.830 98.479.021
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
619.879.644 368.023.992
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.810.568.300 1.315.141.868
Ödenmiş Sermaye
20 204.449.465 204.449.465
Geri Alınmış Paylar (-)
-6.657.538 -5.990.189
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)
-1.095.467 -1.095.467
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
178.940.404 175.744.978
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
178.940.404 175.744.978
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
179.774.340 182.203.399
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20 -833.936 -6.458.421
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
20 15.580.973 15.580.973
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
926.452.108 438.223.421
Net Dönem Karı veya Zararı
492.898.355 488.228.687
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
128.523.771 102.560.998
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.939.092.071 1.417.702.866
TOPLAM KAYNAKLAR
2.558.971.715 1.785.726.858
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
21 226.473.208 793.619.133 42.091.911 294.551.750
Satışların Maliyeti
21 -182.454.936 -672.544.927 -12.737.111 -242.264.744
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
44.018.272 121.074.206 29.354.800 52.287.006
BRÜT KAR (ZARAR)
44.018.272 121.074.206 29.354.800 52.287.006
Genel Yönetim Giderleri
22 -61.062.291 -15.382.774 -46.013.130 -4.943.273
Pazarlama Giderleri
22 -8.095.642 -9.735.751 -2.522.291 -3.667.787
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-3.705.450 -796.507 -1.235.150 -265.688
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
23 138.019.039 86.951.555 25.757.356 19.212.338
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
23 -12.492.101 -57.041.121 -2.406.963 -28.953.538
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
96.681.827 125.069.608 2.934.622 33.669.058
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
24 78.855.889 4.283.548 70.545.895 2.482.230
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
3 251.528.293 102.186.778 28.444.197 50.683.590
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
427.066.009 231.539.934 101.924.714 86.834.878
Finansman Gelirleri
25 69.557.083 34.398.864 38.218.665 13.862.986
Finansman Giderleri
25 -25.162.209 -27.534.684 -6.989.174 -10.691.238
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
471.460.883 238.404.114 133.154.205 90.006.626
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
49.280.933 -2.800.306 55.762.173 -842.806
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 49.280.933 -2.800.306 55.762.173 -842.806
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
520.741.816 235.603.808 188.916.378 89.163.820
DÖNEM KARI (ZARARI)
520.741.816 235.603.808 188.916.378 89.163.820
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
27.843.461 25.218.088 19.662.847 12.426.697
Ana Ortaklık Payları
492.898.355 210.385.720 169.253.531 76.737.123
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay başına kazanç 27 2,41000000 1,03000000 0,83000000 0,38000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-8.099.714 2.849.410 -18.777.408 1.264.680
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
-2.429.059 0 -2.429.059 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-7.560.874 3.561.763 -20.907.992 1.580.850
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
1.890.219 -712.353 4.559.643 -316.170
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
1.890.219 -712.353 4.559.643 -316.170
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-8.099.714 2.849.410 -18.777.408 1.264.680
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
512.642.102 238.453.218 170.138.970 90.428.500
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
25.962.773 510.105 19.662.847 111.413
Ana Ortaklık Payları
486.679.329 237.943.113 150.476.123 90.317.087
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216338
BIST
-Foreks Haber Merkezi-