***KUYAS*** KUYAŞ YATIRIM A.Ş.( Finansal Rapor
***KUYAS*** KUYAŞ YATIRIM A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Diğer Kazanç / Kayıplar Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
23 100.000.000 -1.840.743 894.854 79.800.272 -176.971 1.370.632 -21.405.140 127.295.405 285.938.309 285.938.309
Transferler
23 127.295.405 -127.295.405
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
23 -27.284.211 -61.264 -3.558.164 50.277.067 19.373.428 19.373.428
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
23 -1.981.055 -7.647.312 -9.628.367 -9.628.367
Dönem Sonu Bakiyeler
23 100.000.000 -3.821.798 894.854 52.516.061 -238.235 1.370.632 94.684.789 50.277.067 295.683.370 295.683.370
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
23 100.000.000 -4.054.545 894.854 112.335.736 -254.526 1.370.632 89.529.536 231.185.473 531.007.160 531.007.160
Transferler
23 794.058 230.391.415 -231.185.473
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
23 33.754.423 -11.152 167.803.410 201.546.681 1.414.782 202.961.463
Sermaye Arttırımı
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
23 -845.000 -24.162.480 -25.007.480 -25.007.480
Dönem Sonu Bakiyeler
23 100.000.000 -4.899.545 894.854 146.090.159 -265.678 2.164.690 295.758.471 167.802.945 707.546.361 1.414.782 708.961.143
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
94.527.105 -10.321.403
Dönem Karı (Zararı)
23 167.863.362 50.277.067
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-215.460.259 -27.601.828
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
16 4.930.590 1.778.969
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-13.742.813 -1.412.330
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 13.158.815 -1.578.466
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 274.931 -274.931
Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
23 -21.533.453 364.428
Diğer Değer Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
12 -5.643.106 76.639
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-254.301.671 -46.422.883
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
21 547.059 -109.437
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
21 1.515.300 0
Sektörel Gereksinimler Çerçevesinde Ayrılan Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 -256.364.030 -46.313.446
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
1.054.952 136.959
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
19 -538.719 -97.870
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
19 336.961 797.591
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
7 19.084.203 461.314
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
7 -17.827.493 -1.024.076
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-3.920.042 12.455.047
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
14 -3.920.042 12.455.047
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
31 49.988.129 5.995.049
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
23 530.596 -132.639
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
119.675.609 -32.996.642
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
6 1.811.320 4.010.276
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
97.949.098 26.689.038
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 97.949.098 26.689.038
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-4.784.692 -1.760.725
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
33 -1.115.993 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -3.668.699 -1.760.725
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
-44.275.275 -72.144.445
Devam Eden İnşaat ve Taahhüt İşlerinden Doğan Sözleşme Varlıklarındaki Azalış (Artış)
10 -44.275.275 -72.144.445
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -95.415.591 -36.769.968
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 -38.869.688 -753.960
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-11.806.221 -3.530.620
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
33 53.397 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 -11.859.618 -3.530.620
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
13 989.906 74.465
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
17.780.024 739.086
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8 17.780.024 739.086
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
11 205.090.306 52.843.044
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-8.793.578 -2.392.833
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
12 -8.947.878 73.654
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
12 154.300 -2.466.487
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
72.078.712 -10.321.403
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
22.448.393 0
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-25.915.143 2.417.236
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
6 -3.530.994 -18.000.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
827.591 45.685.000
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
16 827.591 45.685.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-23.211.740 -25.267.764
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
16 -22.779.080 -25.267.764
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
18 -432.660 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-51.115.771 -24.021.831
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-25.007.480 -13.186.531
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
23 -25.007.480 -13.186.531
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 8.300.000
Kredilerden Nakit Girişleri
19 0 8.300.000
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-20.244.553 -14.442.861
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
19 -20.244.553 -14.442.861
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
17 -621.583 -41.148
Ödenen Faiz
30 -5.242.155 -4.651.291
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
17.496.191 -31.925.998
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
17.496.191 -31.925.998
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 18.725.088 58.298.393
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 36.221.279 26.372.395
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 36.221.279 18.725.088
Finansal Yatırımlar
5.413 1.816.733
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
5.413 1.816.733
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılarak Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
6 5.413 1.816.733
Ticari Alacaklar
176.863.499 124.735.727
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 176.863.499 124.735.727
Diğer Alacaklar
7.491.786 2.660.950
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
33 1.115.993 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 6.375.793 2.660.950
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar
209.150.755 65.312.510
Devam Eden İnşaat ve Taahhüt İşlerinden Doğan Sözleşme Varlıkları
10 209.150.755 65.312.510
Stoklar
9 10.524.067 0
Peşin Ödenmiş Giderler
48.198.119 3.704.450
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 48.198.119 3.704.450
Diğer Dönen Varlıklar
10.470.026 1.478.118
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
12 10.470.026 1.478.118
ARA TOPLAM
498.924.944 218.433.576
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
498.924.944 218.433.576
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
95.709 95.709
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
95.709 95.709
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılarak Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar
6 95.709 95.709
İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar
6 18.000.000 18.000.000
Ticari Alacaklar
0 636.667
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 0 636.667
Diğer Alacaklar
247.864 294.008
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 247.864 294.008
Stoklar
9 116.119.239 116.463.992
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
14 57.000.000 47.755.000
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
15 160.754.077 179.174.106
Maddi Duran Varlıklar
16 187.338.702 132.050.826
Kullanım Hakkı Varlıkları
17 2.819.887 1.947.367
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
767.751 37.352
Şerefiye
18 354.830 0
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
18 412.921 37.352
Diğer Duran Varlıklar
136.399 136.399
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
12 136.399 136.399
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
543.279.628 496.591.426
TOPLAM VARLIKLAR
1.042.204.572 715.025.002
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.131.594 1.094.765
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.131.594 1.094.765
Banka Kredileri
19 418.006 598.684
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
19 713.588 496.081
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
19 27.353.388 31.680.452
Ticari Borçlar
20.831.022 13.553.040
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
33 11.263.397 11.210.000
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 9.567.625 2.343.040
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
13 1.066.632 76.726
Diğer Borçlar
19.133.534 1.353.510
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 19.133.534 1.353.510
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
0 700.057
Devam Eden İnşaat ve Taahhüt İşlerinden Doğan Sözleşme Yükümlülükleri
10 0 700.057
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
70.430.753 100.500
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 70.430.753 100.500
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
31 0 162.526
Kısa Vadeli Karşılıklar
4.430.824 2.790.848
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
21 146.832 22.156
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
21 4.283.992 2.768.692
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
1.270.636 1.116.336
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
12 1.270.636 1.116.336
ARA TOPLAM
145.648.383 52.628.760
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
145.648.383 52.628.760
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
26.165.331 45.917.715
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
26.165.331 45.917.715
Banka Kredileri
19 23.854.134 44.472.103
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
19 2.311.197 1.445.612
Diğer Borçlar
7.415 7.415
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 7.415 7.415
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
47.229.780 21.855.622
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 47.229.780 21.855.622
Uzun Vadeli Karşılıklar
516.978 83.443
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
21 516.978 83.443
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
31 113.675.542 63.524.887
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
187.595.046 131.389.082
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
333.243.429 184.017.842
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
707.546.361 531.007.160
Ödenmiş Sermaye
23 100.000.000 100.000.000
Geri Alınmış Paylar (-)
23 -4.899.545 -4.054.545
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
23 894.854 894.854
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
145.824.481 112.081.210
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
145.824.481 112.081.210
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
23 146.090.159 112.335.736
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
23 -265.678 -254.526
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
2.164.690 1.370.632
Yasal Yedekler
23 2.164.690 1.370.632
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
23 295.758.471 89.529.536
Net Dönem Karı veya Zararı
23 167.803.410 231.185.473
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
23 1.414.782 0
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
708.961.143 531.007.160
TOPLAM KAYNAKLAR
1.042.204.572 715.025.002
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
25 352.968.573 88.655.534 274.492.281 15.938.130
Satışların Maliyeti
25 -173.286.578 -55.091.579 -117.410.079 -4.691.604
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
179.681.995 33.563.955 157.082.202 11.246.526
BRÜT KAR (ZARAR)
179.681.995 33.563.955 157.082.202 11.246.526
Genel Yönetim Giderleri
26 -23.878.823 -18.299.081 -9.035.806 -3.302.685
Pazarlama Giderleri
26 -3.721.170 -3.561.693 -642.160 -4.731
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
28 32.135.420 3.822.012 -735.619 743.505
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
28 -46.808.016 -1.951.357 -29.374.441 -182.101
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
137.409.406 13.573.836 117.294.176 8.500.514
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
29 63.181.867 50.483.401 212.084 8.459.403
TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri
28 -45.279 -29.681 -19.037 -3.139
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
29 17.273.021 758.686 -59.468 -1.085.664
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
217.819.015 64.786.242 117.427.755 15.871.114
Finansman Gelirleri
30 5.503.826 2.094.792 2.869.969 307.479
Finansman Giderleri
30 -6.547.643 -5.362.185 -2.185.709 -2.512.024
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
216.775.198 61.518.849 118.112.015 13.666.569
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-48.911.836 -11.241.782 -36.886.604 -3.284.698
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
31 -2.345.379 -3.296.119 0 -1.613.091
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
31 -46.566.457 -7.945.663 -36.886.604 -1.671.607
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
167.863.362 50.277.067 81.225.411 10.381.871
DÖNEM KARI (ZARARI)
167.863.362 50.277.067 81.225.411 10.381.871
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
23 59.952 0 68.343 0
Ana Ortaklık Payları
23 167.803.410 50.277.067 81.157.068 10.381.871
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
33.743.271 -27.345.475 -1.368 906.846
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
23 37.504.915 -30.829.617 0 1.036.543
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
23 -13.940 -79.563 -1.710 -13.629
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-3.747.704 3.563.705 342 -116.068
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23 -3.747.704 3.563.705 342 -116.068
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
33.743.271 -27.345.475 -1.368 906.846
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
201.606.633 22.931.592 81.224.043 11.288.717
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
23 0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
23 201.606.633 22.931.592 81.224.043 11.288.717
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216131
BIST
-Foreks Haber Merkezi-