***BFREN*** BOSCH FREN SİSTEMLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***BFREN*** BOSCH FREN SİSTEMLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
13 658.363.175 474.757.097 259.425.744 172.034.267
Satışların Maliyeti
13 -577.114.029 -389.186.813 -227.393.367 -144.663.042
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
81.249.146 85.570.284 32.032.377 27.371.225
BRÜT KAR (ZARAR)
81.249.146 85.570.284 32.032.377 27.371.225
Genel Yönetim Giderleri
-1.814.059 -1.597.502 -569.151 -318.169
Pazarlama Giderleri
-20.701.594 -18.192.657 -8.611.922 -6.768.184
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
31.031.033 7.651.387 10.170.416 2.488.364
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-51.177.498 -11.374.251 -4.461.300 -1.476.895
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
38.587.028 62.057.261 28.560.420 21.296.341
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
38.587.028 62.057.261 28.560.420 21.296.341
Finansman Gelirleri
18.644.827 9.787.422 6.840.750 1.711.467
Finansman Giderleri
-68.362.930 -5.106.356 -17.808.138 -2.188.540
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-11.131.075 66.738.327 17.593.032 20.819.268
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-3.961.009 2.230.087 -4.889.186 1.343.282
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
14 -8.594.723 87.811
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
14 4.633.714 2.230.087 -4.976.997 1.343.282
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-15.092.084 68.968.414 12.703.846 22.162.550
DÖNEM KARI (ZARARI)
-15.092.084 68.968.414 12.703.846 22.162.550
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
-15.092.084 68.968.414 12.703.846 22.162.550
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 15 -0,06040000 0,27590000 0,05080000 0,08870000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-95.796.809 77.030.564
Dönem Karı (Zararı)
-15.092.084 68.968.414
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-15.092.084 68.968.414
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
125.284.456 24.188.590
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
17.386.182 7.409.534
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
201.437 333.156
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4 201.437 333.156
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
29.154.603 17.545.701
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8,9 5.927.434 4.644.832
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
8 23.227.169 12.900.869
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
12.855.448 1.130.286
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-1.631.344 -368.409
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
14.486.792 1.498.695
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
61.725.777
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14 3.961.009 -2.230.087
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-117.607.554 28.183.645
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-47.559.548 -52.644.528
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4,16 -17.636.400 -16.384.724
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 -29.923.148 -36.259.804
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-837.753 -395.146
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -837.753 -395.146
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
6 -9.933.048 374.404
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 -1.476.653 -634.930
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-70.819.385 79.003.546
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4,16 -74.451.347 61.426.953
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4 3.631.962 17.576.593
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
5 4.283.112 684.190
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
8.152.388 -33.893
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
5 8.152.388 -33.893
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
583.333 1.830.002
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-1.772.224 -413.163
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
2.355.557 2.243.165
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-7.415.182 121.340.649
Ödenen Temettüler
-66.359.218 -35.906.503
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
8,9 -13.427.686 -4.329.253
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
14 -8.594.723 -4.074.329
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-14.356.403 -86.600.801
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-14.356.403 -86.600.801
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-14.356.403 -86.345.681
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-255.120
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
119.629.031 16.687.742
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
5 133.640.370 22.404.000
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-15.642.683 -6.084.666
Alınan Faiz
1.631.344 368.408
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
9.475.819 7.117.505
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
9.475.819 7.117.505
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 74.194.891 37.893.740
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 83.670.710 45.011.245
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 83.670.710 74.194.891
Ticari Alacaklar
175.686.146 128.328.035
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4,16 25.762.948 8.126.548
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 149.923.198 120.201.487
Diğer Alacaklar
1.784.131 532.286
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
5 1.784.131 532.286
Stoklar
6 55.717.454 45.784.406
Peşin Ödenmiş Giderler
1.323.834 309
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 1.323.834 309
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
14 262.333
Diğer Dönen Varlıklar
2.056.021 283.797
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
10 2.056.021 283.797
ARA TOPLAM
320.238.296 249.386.057
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
320.238.296 249.386.057
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
414.094
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
5 414.094
Maddi Duran Varlıklar
113.502.213 112.659.639
Tesis, Makine ve Cihazlar
7 67.311.847 25.099.961
Mobilya ve Demirbaşlar
7 6.529.958 2.436.425
Yapılmakta Olan Yatırımlar
7 39.660.408 85.123.253
Kullanım Hakkı Varlıkları
7 49.472.537 55.186.598
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
6.449.238 1.438.121
Diğer Haklar
6.449.238 1.438.121
Peşin Ödenmiş Giderler
353.567 200.439
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 353.567 200.439
Ertelenmiş Vergi Varlığı
22 35.616.202 30.657.847
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
205.393.757 200.556.738
TOPLAM VARLIKLAR
525.632.053 449.942.795
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
19.591.527 11.233.296
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
19.591.527 11.233.296
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
18 19.591.527 11.233.296
Ticari Borçlar
106.119.167 176.938.552
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4,16 32.249.985 106.701.332
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
4 73.869.182 70.237.220
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
5 6.604.451 2.321.339
Diğer Borçlar
81.625.864 1.156.991
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
5,16 79.059.478 1.156.991
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
2.566.386
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
5.037.967 5.037.967
Diğer Sözleşme Yükümlülükleri
5.037.967 5.037.967
Kısa Vadeli Karşılıklar
29.406.963 6.368.677
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
8 5.421.295 5.610.178
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
8 23.985.668 758.499
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
5.542.785 3.449.562
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
10 5.542.785 3.449.562
ARA TOPLAM
253.928.724 206.506.384
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
253.928.724 206.506.384
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
48.363.754 47.384.244
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
48.363.754 47.384.244
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
18 48.363.754 47.384.244
Diğer Borçlar
138.675.951 25.151.465
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
5,16 138.675.951 25.151.465
Uzun Vadeli Karşılıklar
17.026.981 20.838.838
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
8 17.026.981 20.838.838
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
204.066.686 93.374.547
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
457.995.410 299.880.931
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
67.636.643 150.061.864
Ödenmiş Sermaye
12 2.500.000 2.500.000
Sermaye Düzeltme Farkları
15 28.136.683 28.136.683
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-11.921.604 -10.947.685
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-11.921.604 -10.947.685
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-11.921.604 -10.947.685
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
27.793.178 21.169.757
Diğer Kısıtlanmış Yedekler
11 27.793.178 21.169.757
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
36.220.470 510.946
Net Dönem Karı veya Zararı
-15.092.084 108.692.163
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
67.636.643 150.061.864
TOPLAM KAYNAKLAR
525.632.053 449.942.795
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
2.500.000 28.136.683 -3.706.156 12.968.653 7.733.859 40.273.975 87.907.014 87.907.014
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
32.072.871
Transferler
8.201.104 -40.273.975
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-879.568 68.968.414 68.088.846 68.088.846
Dönem Karı (Zararı)
68.968.414 68.088.846 68.088.846
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-879.568 -879.568 -879.568
Kar Payları
-39.295.784 -39.295.784 -39.295.784
Dönem Sonu Bakiyeler
2.500.000 28.136.683 -4.585.724 21.169.757 510.946 68.968.414 116.700.076 116.700.076
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
2.500.000 28.136.683 -10.947.685 21.169.757 510.946 108.692.163 150.061.864 150.061.864
Transferler
6.623.421 102.068.742 -108.692.163
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-973.919 -15.092.084 -16.066.003 -16.066.003
Dönem Karı (Zararı)
-15.092.084 -15.092.084 -15.092.084
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-973.919 -973.919 -973.919
Kar Payları
-66.359.218 -66.359.218 -66.359.218
Dönem Sonu Bakiyeler
2.500.000 28.136.683 -11.921.604 27.793.178 36.220.470 -15.092.084 67.636.643 67.636.643
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
-15.092.084 68.968.414 12.703.846 22.162.550
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-973.919 -879.568 -879.568
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.298.559 -1.099.461 -1.099.461
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
324.640 219.893 219.893
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
324.640 219.893 219.893
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-973.919 -879.568 0 -879.568
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-16.066.003 68.088.846 12.703.846 21.282.982
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
-16.066.003 68.088.846 12.703.846 21.282.982
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1212030
BIST
-Foreks Haber Merkezi-