***TKNSA*** TEKNOSA İÇ VE DIŞ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***TKNSA*** TEKNOSA İÇ VE DIŞ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
201.000 6.628 184.655 -8.510 34.365 431 8.704 3 -315.758 131.464 242.892 242.892
Transferler
131.464 -131.464
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-9.511 1.490 -1.808 332.359 332.359 322.530
Dönem Karı (Zararı)
332.359 332.359 332.359
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-9.511 1.490 -1.808 -9.829 -9.829 -9.829
Dönem Sonu Bakiyeler
201.000 6.628 184.655 -18.021 35.855 -1.377 8.704 3 -184.294 332.359 565.512 0 565.512
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
201.000 6.628 184.655 -42.364 64.079 -2.119 8.704 3 -184.294 524.927 761.219 761.219
Transferler
11.049 513.878 -524.927
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-14.508 1.232 1.756 591.451 579.931 579.931
Dönem Karı (Zararı)
591.451 591.451 591.451
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-14.508 1.232 1.756 -11.520 -11.520 -11.520
Dönem Sonu Bakiyeler
201.000 6.628 184.655 -56.872 65.311 -363 19.753 3 329.584 591.451 1.341.150 1.341.150
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.558.604 467.017
Dönem Karı (Zararı)
591.451 332.359
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
1.139.082 476.828
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
20 256.667 139.844
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
62.352 16.081
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 210 25
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 56.826 15.176
Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 146 77
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
14 35 0
Diğer Değer Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
11 5.135 803
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
81.973 39.707
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
36.835 28.256
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
45.138 11.451
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
618.035 235.924
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
22 -120.682 -30.947
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
23 738.717 266.871
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
120.055 45.216
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
22 0 56
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-67.055 -302.764
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-210.875 -152.636
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-17.546 -13.054
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-193.329 -139.582
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-3.476.615 -1.831.832
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-35.946 -4.929
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.732.046 1.819.503
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
7.261 -4.589
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
3.724.785 1.824.092
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-75.665 -132.870
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-222.095 -188.365
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
146.430 55.495
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
1.663.478 506.423
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
-110 -2.488
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-104.764 -36.918
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-169.323 -62.241
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
7.181 435
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-297.186 -93.623
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -238.395 -67.320
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -58.791 -26.303
Alınan Faiz
22 120.682 30.947
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-899.318 -339.564
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
186.750 196.000
Kredilerden Nakit Girişleri
6 186.750 196.000
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-825.240 -388.705
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 -152.280 -128.179
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-672.960 -260.526
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 -260.828 -146.859
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
489.963 65.212
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
23 89.014 59.694
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
578.977 124.906
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 1.604.179 709.408
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 2.183.156 834.314
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 2.183.156 1.604.179
Ticari Alacaklar
7 651.707 441.042
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 44.074 26.528
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 607.633 414.514
Türev Araçlar
954 0
Stoklar
9 6.685.287 3.265.498
Peşin Ödenmiş Giderler
10 134.550 80.796
Diğer Dönen Varlıklar
18 222.822 47.047
ARA TOPLAM
9.878.476 5.438.562
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
9.878.476 5.438.562
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
8 1.171 816
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
12 91.510 91.510
Maddi Duran Varlıklar
13 408.212 221.282
Kullanım Hakkı Varlıkları
11 561.717 374.312
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14 106.856 78.093
Peşin Ödenmiş Giderler
10 7.207 17.445
Ertelenmiş Vergi Varlığı
135.379 75.528
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.312.052 858.986
TOPLAM VARLIKLAR
11.190.528 6.297.548
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 304.030 202.260
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
159.992 108.327
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
144.038 93.933
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 246.702 154.134
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
2.131 1.075
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 2.131 1.075
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
244.571 153.059
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
244.571 153.059
Ticari Borçlar
7 8.292.783 4.560.737
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 28.133 20.872
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 8.264.650 4.539.865
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 147.023 62.552
Diğer Borçlar
11.342 7.511
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 11.342 7.511
Türev Araçlar
1.438 2.613
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 131.110 78.002
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
102.314 32.867
Kısa Vadeli Karşılıklar
151.421 99.131
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
15 81.728 75.440
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
16 69.693 23.691
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
18 8.300 4.255
ARA TOPLAM
9.396.463 5.204.062
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
9.396.463 5.204.062
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 370.268 263.565
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
4.456 0
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 4.456 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
365.812 263.565
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
365.812 263.565
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 82.647 68.702
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
452.915 332.267
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
9.849.378 5.536.329
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.341.150 761.219
Ödenmiş Sermaye
201.000 201.000
Sermaye Düzeltme Farkları
6.628 6.628
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
184.655 184.655
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
8.439 21.715
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
8.439 21.715
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
65.311 64.079
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-56.872 -42.364
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-363 -2.119
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
-363 -2.119
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
19.753 8.704
Diğer Yedekler
3 3
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
329.584 -184.294
Net Dönem Karı veya Zararı
591.451 524.927
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.341.150 761.219
TOPLAM KAYNAKLAR
11.190.528 6.297.548
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
19 24.861.195 10.788.538 10.408.933 4.539.354
Satışların Maliyeti
19 -20.637.322 -8.905.880 -8.581.027 -3.761.660
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
4.223.873 1.882.658 1.827.906 777.694
BRÜT KAR (ZARAR)
4.223.873 1.882.658 1.827.906 777.694
Genel Yönetim Giderleri
20 -264.169 -128.432 -107.784 -50.615
Pazarlama Giderleri
20 -2.123.778 -961.280 -875.698 -391.736
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
21 493.453 99.804 283.033 32.615
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
21 -999.628 -279.170 -450.206 -110.709
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
1.329.751 613.580 677.251 257.249
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
22 120.682 31.571 62.233 16.005
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
22 -680 0 -87
TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri
-210 -25 -108 -28
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
1.450.223 644.446 739.376 273.139
Finansman Gelirleri
23 95.742 62.121 22.845 30.765
Finansman Giderleri
23 -834.459 -328.992 -399.777 -134.030
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
711.506 377.575 362.444 169.874
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-120.055 -45.216 -69.766 -29.310
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-174.211 -73.764 -102.865 -33.179
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
54.156 28.548 33.099 3.869
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
591.451 332.359 292.678 140.564
DÖNEM KARI (ZARARI)
591.451 332.359 292.678 140.564
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
591.451 332.359 292.678 140.564
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay başına kazanç (1 lot hisse için) 0,02940000 0,01650000 0,01460000 0,00700000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış pay başına kazanç (1 lot hisse için) 0,02940000 0,01650000 0,01460000 0,00700000
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-13.276 -8.021 -3.358 -3.100
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-19.344 -11.889 -6.117 -3.875
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
6.068 3.868 2.759 775
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
1.756 -1.808 -10.170 -8.546
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
1.756 -1.808 -10.170 -8.546
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi
2.129 -2.363 -12.743 -11.098
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi
-373 555 2.573 2.552
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-11.520 -9.829 -13.528 -11.646
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
579.931 322.530 279.150 128.918
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
579.931 322.530 279.150 128.918
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1211981
BIST
-Foreks Haber Merkezi-