***ETILR*** ETİLER GIDA VE TİCARİ YATIRIMLAR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***ETILR*** ETİLER GIDA VE TİCARİ YATIRIMLAR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
40.000.000 2.894.365 -245.634 2.864.600 -8.022.481 14.696.191 52.187.041 52.187.041
Transferler
0 0 0 0 14.696.191 -14.696.191 0 0
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 15.088.833 15.088.833 15.088.833
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0 0 0 955.284 -955.284 0 0 0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0 0 -20.971 0 115.616 0 94.645 94.645
Dönem Sonu Bakiyeler
40.000.000 2.894.365 -266.605 3.819.884 5.834.042 15.088.833 67.370.519 67.370.519
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
40.000.000 2.894.365 -131.815 3.819.884 5.834.042 49.994.505 102.410.981 102.410.981
Transferler
0 0 0 0 49.994.505 -49.994.505 0 0
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 10.269.527 10.269.527 10.269.527
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0 197.228 0 0 0 0 197.228 197.228
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
121.107 121.107 121.107
Dönem Sonu Bakiyeler
40.000.000 3.091.593 -10.708 3.819.884 55.828.547 10.269.527 112.998.843 112.998.843
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-18.411.186 -16.916.522
Dönem Karı (Zararı)
10.269.527 15.088.833
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
5.436.058 -722.660
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8,9 1.605.343 514.735
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
324.196 -401.645
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 324.196 -401.645
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
4.417.653 1.812.957
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 300.228 0
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 3.776.920 1.646.378
Genel Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
22 340.505 166.579
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-1.082.456 -1.956.020
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
22 -1.317.273 -1.929.507
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
20,21 234.817 -26.513
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
24 171.322 -755.326
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
0 62.639
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-34.848.098 -29.934.954
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-5.514.298 -23.448.415
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -5.514.298 -23.448.415
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
1.835.904 -179.290
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 1.835.904 -179.290
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
7 -24.798.505 370.453
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
15 1.013.510 -13.856.727
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-14.039.903 4.268.307
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-14.039.903 4.268.307
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
16 1.285.800 419.130
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.348.124 0
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
6 2.348.124 0
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
15 3.021.270 2.491.588
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-19.142.513 -15.568.781
Alınan Faiz
22 1.317.273 1.929.507
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
16 -112.402
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
24 204.773 -2.081.070
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
14 -678.317 -1.196.178
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-14.706.212 -15.343.195
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.156.207 2.689.098
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
8,9 1.156.207 2.689.098
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-16.059.647 -18.147.909
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
8,9 -16.059.647 -18.147.909
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
197.228 115.616
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
17.264.063 27.390.518
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
20.996.346 27.889.426
Kredilerden Nakit Girişleri
4 20.996.346 27.889.426
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 -359.482
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
0 -359.482
Ödenen Faiz
23 -3.732.283 -139.426
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-15.853.335 -4.869.199
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-15.853.335 -4.869.199
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
23.253.907 23.954.849
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
7.400.572 19.085.650
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 7.400.572 23.253.907
Ticari Alacaklar
108.939.410 102.916.099
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5 449.600 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 108.489.810 102.916.099
Diğer Alacaklar
6 1.726.568 3.562.472
Stoklar
7 29.433.481 4.634.976
Peşin Ödenmiş Giderler
15 12.170.543 13.528.358
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
24 612.460 795.733
Diğer Dönen Varlıklar
14 608.814 117.155
ARA TOPLAM
160.891.848 148.808.700
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
160.891.848 148.808.700
DURAN VARLIKLAR
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
10 5.011.894 5.579.278
Maddi Duran Varlıklar
8 62.740.015 48.561.503
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
3.823.303 4.136.334
Şerefiye
11 436.473 436.473
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
9 3.386.830 3.699.861
Peşin Ödenmiş Giderler
15 344.305 0
Ertelenmiş Vergi Varlığı
24 29.420.327 29.611.431
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
101.339.844 87.888.546
TOPLAM VARLIKLAR
262.231.692 236.697.246
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
36.684.676 29.674.120
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
2.701.048 729.059
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 2.687.932 663.060
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
4 13.116 65.999
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
33.983.628 28.945.061
Banka Kredileri
4 33.983.628 28.945.061
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
4 16.615.477 11.177.546
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
16.615.477 11.177.546
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 492.257 0
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
4 16.123.220 11.177.546
Ticari Borçlar
5 35.701.068 48.672.945
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 2.327.460 1.041.660
Diğer Borçlar
2.000.000 0
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6 2.000.000 0
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
15 15.069.659 9.662.232
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
24 31.994 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
6.932.025 2.854.877
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
13 300.228 0
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
12 6.631.797 2.854.877
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
14 799.819 986.477
ARA TOPLAM
116.162.178 104.069.857
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
116.162.178 104.069.857
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
14.972.215 14.823.306
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
14.972.215 14.823.306
Banka Kredileri
4 8.487.891 8.166.666
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4 6.484.324 6.656.640
Diğer Finansal Yükümlülükler
4 4.666.667 0
Diğer Borçlar
6 985.390 637.266
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
15 12.166.543 14.552.700
Uzun Vadeli Karşılıklar
279.856 203.136
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
13 279.856 203.136
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
33.070.671 30.216.408
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
149.232.849 134.286.265
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
112.998.843 102.410.981
Ödenmiş Sermaye
17 40.000.000 40.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
3.091.593 2.894.365
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-10.708 -131.815
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-10.708 -131.815
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-10.708 -131.815
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
3.819.884 3.819.884
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
55.828.547 5.834.042
Net Dönem Karı veya Zararı
10.269.527 49.994.505
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
112.998.843 102.410.981
TOPLAM KAYNAKLAR
262.231.692 236.697.246
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
18 65.738.651 60.379.218 24.800.941 39.452.574
Satışların Maliyeti
18 -52.494.919 -42.309.638 -20.454.559 -28.782.589
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
13.243.732 18.069.580 4.346.382 10.669.985
BRÜT KAR (ZARAR)
13.243.732 18.069.580 4.346.382 10.669.985
Genel Yönetim Giderleri
19 -11.414.601 -6.889.689 -6.754.847 -4.386.825
Pazarlama Giderleri
19 -2.112.679 -3.151.041 -848.807 -2.847.929
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
20 29.217.325 9.515.229 25.874.165 6.313.459
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
21 -15.125.599 -2.762.089 -8.468.825 -1.682.914
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
13.808.178 14.781.990 14.148.068 8.065.776
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
0 7.628 0 7.628
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
0 -70.267 0 -70.267
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
13.808.178 14.719.351 14.148.068 8.003.137
Finansman Gelirleri
22 1.317.273 1.929.507 214.061 857.895
Finansman Giderleri
23 -4.661.004 -2.298.053 -2.490.839 -1.639.963
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
10.464.447 14.350.805 11.871.290 7.221.069
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-194.920 738.028 -1.895.410 1.499.788
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
24 -31.994 -17.299 230.113 1.367.979
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
24 -162.926 755.327 -2.125.523 131.809
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
10.269.527 15.088.833 9.975.880 8.720.857
DÖNEM KARI (ZARARI)
10.269.527 15.088.833 9.975.880 8.720.857
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
10.269.527 15.088.833 9.975.880 8.720.857
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına Kazanç 0,25670000 0,37720000 0,24940000 0,21800000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
121.107 20.971 22.471 -29.250
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
151.383 26.214 28.089 -36.562
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-30.276 -5.243 -5.618 7.312
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-30.276 -5.243 -5.618 7.312
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
121.107 20.971 22.471 -29.250
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
10.390.634 15.109.804 9.998.351 8.691.607
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
121.107 20.971 22.471 -29.250
Ana Ortaklık Payları
10.269.527 15.088.833 9.975.880 8.720.857
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1193464
BIST
-Foreks Haber Merkezi-