***OSTIM*** OSTİM ENDÜSTRİYEL YATIRIMLAR VE İŞLETME A.Ş.( Finansal Rapor
***OSTIM*** OSTİM ENDÜSTRİYEL YATIRIMLAR VE İŞLETME A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-3.878.135 2.729.222
Dönem Karı (Zararı)
48.012.390 30.625.052
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
48.012.390 30.625.052
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-28.482.197 1.995.774
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
10 2.143.380 502.531
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
122.294 2.009.968
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
122.294 1.979.649
Diğer Finansal Varlıklar veya Yatırımlar Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
30.319
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
1.986.202 2.166.694
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.863.908 2.166.694
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
122.294
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-6.916.493 349.736
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
17 -6.916.493 349.736
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-25.064.277
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
17 -25.064.277
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-7.357
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
-7.357
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-226.622 -3.033.155
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-519.324
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-16.510.616 -29.891.604
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6.880.746 -28.859.016
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 2.623.921 -21.846.834
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 4.256.825 -7.012.182
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.742.060 2.573.120
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 89.670 2.645.436
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.831.730 -72.316
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -12.136.865 -17.243.646
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
3.305.224 -1.857.475
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
81.213 2.116.318
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4 636.640 57.716
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8 -555.427 2.058.602
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
1.808.546 635.966
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-7.140.768 527.174
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
4 -1.620.807 402.898
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-5.519.961 124.276
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-8.135.567 5.353.405
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
568.915 6.862.550
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
1.485.794 -3.199.816
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-916.879 10.062.366
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
3.019.577 2.729.222
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
13 -2.514.235
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-4.383.477
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-13.322.152 5.355.100
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
6 -13.951.924
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.033.897 93.942
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.033.897 93.942
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-6.128.584 -4.193.805
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -6.015.128 -4.172.411
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-113.456 -21.394
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri
11 19.416.500
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -1.192.034
Alınan Faiz
6.916.493
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-9.961.537
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
3.769.275 5.637.241
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
5.735.354 12.361.067
Kredilerden Nakit Girişleri
5.735.354 12.361.067
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.966.079 -6.723.826
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.966.079 -6.723.826
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-13.431.012 13.721.563
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-13.431.012 13.721.563
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 37.757.040 76.228.687
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 24.326.028 89.950.250
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
157.417.015 7.569.180 7.071.645 -1.177.503 2.293.281 41.849.105 23.866.458 238.889.181 36.804.854 275.694.035
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
12.216.902 12.216.902 12.216.902
Diğer Düzeltmeler
-20.893 -129.996 -150.889 -150.889
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
157.417.015 7.569.180 7.071.645 -1.177.503 2.293.281 54.066.007 23.866.458 251.106.083 36.804.854 287.910.937
Transferler
1.887.032 21.979.426 -23.866.458
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.104.681 21.705.300 20.600.619 8.919.752 29.520.371
Dönem Karı (Zararı)
21.705.300 21.705.300 8.919.752 30.625.052
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.104.681 -1.104.681 -1.104.681
Dönem Sonu Bakiyeler
157.417.015 7.569.180 7.050.752 -2.282.184 4.180.313 75.915.437 21.705.300 271.555.813 45.724.606 317.280.419
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
157.417.015 7.193.175 92.076.850 -2.003.775 778.126 3.893.214 64.155.236 278.444.832 601.954.673 109.479.980 711.434.653
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
10.192.294 -778.126 12.216.902 -16.799.644 4.831.426 6.270.699 11.102.125
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
157.417.015 7.193.175 102.269.144 -2.003.775 3.893.214 76.372.138 261.645.188 606.786.099 115.750.679 722.536.778
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-308.100 28.653.614 28.345.514 19.110.644 47.456.158
Dönem Karı (Zararı)
28.653.614 28.653.614 19.358.776 48.012.390
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-308.100 -308.100 -248.132 -556.232
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
3.124.716 258.520.472 -261.645.188
Dönem Sonu Bakiyeler
157.417.015 7.193.175 102.269.144 -2.311.875 7.017.930 334.892.610 28.653.614 635.131.613 134.861.323 769.992.936
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 24.326.028 37.757.040
Finansal Yatırımlar
6 123.106.955 84.090.754
Ticari Alacaklar
40.698.521 46.951.561
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4-8 11.293.398 13.167.319
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 29.405.123 33.784.242
Diğer Alacaklar
2.695.765 955.005
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 12.760 102.430
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
2.683.005 852.575
Stoklar
9 43.570.201 31.433.336
Peşin Ödenmiş Giderler
1.951.890 4.874.769
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
28.562 2.728.802
Diğer Dönen Varlıklar
8.411.442 7.196.993
ARA TOPLAM
244.789.364 215.988.260
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
244.789.364 215.988.260
DURAN VARLIKLAR
Ticari Alacaklar
22.500.000 23.250.000
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 22.500.000 23.250.000
Diğer Alacaklar
3.718 2.418
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
4.908.065 4.911.168
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
11 500.727.568 494.327.534
Maddi Duran Varlıklar
10 219.348.783 221.164.403
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
224.932 146.681
Peşin Ödenmiş Giderler
20.862.545 21.244.890
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
768.575.611 765.047.094
TOPLAM VARLIKLAR
1.013.364.975 981.035.354
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 65.659.883 67.890.949
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 12.175.026 6.957.040
Ticari Borçlar
17.501.469 17.420.256
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4-8 1.319.356 682.716
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
4 16.182.113 16.737.540
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
4.811.307 3.002.761
Diğer Borçlar
3.222.038 10.035.334
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 392.075 2.012.882
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
2.829.963 8.022.452
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
7.147.690 15.283.257
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
18 3.196.957 415.877
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.953.855 1.853.512
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
1.551.561 1.573.512
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
402.294 280.000
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
191.143 1.108.022
ARA TOPLAM
115.859.368 123.967.008
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
115.859.368 123.967.008
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
7 21.647.329 20.864.974
Diğer Borçlar
460.028 787.500
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
20.862.545 20.862.545
Uzun Vadeli Karşılıklar
5.618.630 5.564.788
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
5.618.630 5.564.788
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
18 78.924.139 86.451.761
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
127.512.671 134.531.568
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
243.372.039 258.498.576
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
635.131.613 606.786.099
Ödenmiş Sermaye
14 157.417.015 157.417.015
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
7.193.175 7.193.175
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
99.957.269 100.265.369
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
99.957.269 100.265.369
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
102.269.144 102.269.144
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-2.311.875 -2.003.775
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
14 7.017.930 3.893.214
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
334.892.610 76.372.138
Net Dönem Karı veya Zararı
28.653.614 261.645.188
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
134.861.323 115.750.679
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
769.992.936 722.536.778
TOPLAM KAYNAKLAR
1.013.364.975 981.035.354
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
15 96.030.288 104.937.644 53.702.299 57.812.010
Satışların Maliyeti
15 -66.006.840 -60.397.796 -35.081.457 -32.406.220
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
30.023.448 44.539.848 18.620.842 25.405.790
BRÜT KAR (ZARAR)
30.023.448 44.539.848 18.620.842 25.405.790
Genel Yönetim Giderleri
-10.537.511 -4.292.982 -5.431.970 -2.034.733
Pazarlama Giderleri
-4.081.662 -3.418.705 -1.905.346 -2.028.857
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
16 10.358.518 10.304.502 6.022.467 4.507.823
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
16 -4.834.669 -9.989.861 -3.885.459 -6.268.017
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
20.928.124 37.142.802 13.420.534 19.582.006
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
17 33.092.621 4.153.092 30.890.285 1.320.342
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
7.357 -38.463 35.899 24.328
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
54.028.102 41.257.431 44.346.718 20.926.676
Finansman Gelirleri
1.074.556 415.793 1.074.556 415.793
Finansman Giderleri
-7.316.890 -2.511.316 -2.307.352 -1.229.880
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
47.785.768 39.161.908 43.113.922 20.112.589
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
226.622 -8.536.856 998.896 -7.185.041
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
18 -7.164.557 -11.721.259 -6.802.939 -8.936.218
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
18 7.391.179 3.184.403 7.801.835 1.751.177
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
48.012.390 30.625.052 44.112.818 12.927.548
DÖNEM KARI (ZARARI)
48.012.390 30.625.052 44.112.818 12.927.548
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
19.358.776 8.919.752 17.880.869 3.087.850
Ana Ortaklık Payları
28.653.614 21.705.300 26.231.949 9.839.698
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Hisse Başına Kazanç 21 0,18202000 0,13788000 0,16649000 0,06251000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-556.232 -1.104.681 -69.214 -413.018
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-682.216 -1.259.516 -64.546 -754.872
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
-10.459 -10.459
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
136.443 154.835 5.791 341.854
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
136.443 154.835 5.791 341.854
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-556.232 -1.104.681 -69.214 -413.018
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
47.456.158 29.520.371 44.043.604 12.514.530
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
19.110.644 8.919.752 17.969.136 3.219.831
Ana Ortaklık Payları
28.345.514 20.600.619 26.074.468 9.294.699
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1187953
BIST
-Foreks Haber Merkezi-