***IDEAS*** İDEAL FİNANSAL TEKNOLOJİLER VE DANIŞMANLIK A.Ş.( Finansal Rapor

***IDEAS*** İDEAL FİNANSAL TEKNOLOJİLER VE DANIŞMANLIK A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
9.500.000 2.717.983 165.135 1.148.001 757.541 1.691.428 3.650.048 19.299.866 0 19.299.866
Transferler
30 -277.784 310.542 2.847.126 -3.650.048 -769.661 769.661 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
30 1.907.930 8.371.073 10.279.003 80.310 10.359.313
Dönem Karı (Zararı)
30 8.371.073 8.371.073 80.310 8.451.383
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
30 1.907.930 1.907.930 1.907.930
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
30 -1.539.782 -1.539.782 -1.539.782
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
30 77.234 77.234 4.084.182 4.161.416
Dönem Sonu Bakiyeler
9.500.000 1.178.201 -164.632 2.778.147 1.068.083 4.615.788 8.371.073 27.346.660 4.934.153 32.280.813
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
9.500.000 1.178.201 -164.632 9.209.498 1.068.083 4.615.788 18.324.691 39.163.572 6.761.985 45.925.557
Transferler
30 159.603 11.420 18.313.271 -18.324.691 159.603 159.603
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
30 -7.486.941 -1.582.425 -9.069.366 940.706 -8.128.660
Dönem Karı (Zararı)
30 -1.582.425 -1.582.425 940.706 -641.719
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
30 -7.486.941 -7.486.941 -7.486.941
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
30 1.664.000 1.664.000 1.664.000
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
30 -247.141 -247.613 -1.529.301 -1.776.914
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-472 -472
Dönem Sonu Bakiyeler
9.500.000 2.842.201 -5.029 -7.073.940 1.079.503 22.681.446 -1.582.425 36.238.253 5.236.930 41.475.183


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-13.029.626 703.629
Dönem Karı (Zararı)
-641.719 8.451.383
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
41 -641.719 8.451.383
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-4.892.620 3.947.633
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14,17,20 1.218.424 376.766
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
389.004 294.404
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 389.004 294.404
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
1.661.815 819.911
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
39 -47.388 -706.539
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
39 1.662.643 1.632.120
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
34 216.007 82.904
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
34 -169.447 -188.574
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-3.971.584 -1.630.146
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
47 -3.971.584 -1.630.146
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-2.179.652 4.663.982
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
4 -2.179.652 4.663.982
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
40 -1.975.943 220.901
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-34.684 -798.185
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
14 -34.684 -798.185
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-8.693.052 -11.531.306
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
47 2.477.905 2.497.963
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-6.605.446 -11.398.521
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -439.320 -129.646
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -6.166.126 -11.268.875
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
698.994 718.818
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 -1.002.360 -887.266
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 1.701.354 1.606.084
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
12 -1.547.829 -1.673.190
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.254.706 2.142.102
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 1.772.075 390.827
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 482.631 1.751.275
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
27 749.448 68.128
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
966.647 -4.268.311
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
6 39.728 -4.350.993
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9 926.919 82.682
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
12 -848.573 641.879
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-6.838.904 -260.174
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
29 -8.858.376 -260.174
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
29 2.019.472 0
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-14.227.391 867.710
İştirakler, İş Ortaklıkları ve/veya Müşterek Faaliyetlerin Sermaye Artırımına Katılımdan Kaynaklanan Nakit Çıkışları
4 -358.573 -459.252
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
40 1.556.338 295.171
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-1.083.054 -1.487.201
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
743.607 940.594
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14 740.536 940.594
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
3.071 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.826.661 -2.427.795
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -1.694.789 -2.424.746
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
17 -131.872 -3.049
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
15.814.791 3.230.830
Bağlı Ortaklıklardaki Kontrolün Kaybına Yol Açmayan Şekilde Ortaklık Payları Değişmelerinden Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 4.084.182
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
17.946.976 208.236
Kredilerden Nakit Girişleri
47 17.946.976 208.236
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
20 -516.930 -136.007
Ödenen Faiz
39 -1.662.643 -1.632.120
Alınan Faiz
39 47.388 706.539
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.702.111 2.447.258
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.702.111 2.447.258
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
2.726.080 3.478.411
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4.428.191 5.925.669


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
53 4.428.191 2.726.080
Finansal Yatırımlar
26.587.016 32.580.278
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
47 26.587.016 32.580.278
Ticari Alacaklar
10.828.302 4.053.409
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 1.414.782 975.462
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 9.413.520 3.077.947
Diğer Alacaklar
1.207.948 1.904.216
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6 1.006.490 4.130
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 201.458 1.900.086
Peşin Ödenmiş Giderler
2.918.475 1.370.646
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 2.918.475 1.370.646
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
39 1.450.733 196.035
Diğer Dönen Varlıklar
2.056.122 911.285
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
29 2.056.122 911.285
ARA TOPLAM
49.476.787 43.741.949
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
49.476.787 43.741.949
DURAN VARLIKLAR

İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar
4 1.647.433 1.536.473
Diğer Alacaklar
43.286 46.012
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 43.286 46.012
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
4 19.207.847 17.028.195
Maddi Duran Varlıklar
4.748.965 5.013.682
Binalar
14 0 715.127
Tesis, Makine ve Cihazlar
14 0 0
Taşıtlar
14 1.693.397 2.881.114
Mobilya ve Demirbaşlar
14 3.055.568 1.417.441
Kullanım Hakkı Varlıkları
20 5.162.681 3.375.500
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
9.252.946 2.398.014
Şerefiye
18 9.165.257 2.282.706
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 87.689 115.308
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
40.063.158 29.397.876
TOPLAM VARLIKLAR
89.539.945 73.139.825
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
27.600.645 9.583.024
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
47 27.530.000 9.583.024
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
47 70.645 0
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
1.145.726 273.588
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
47 1.145.726 273.588
Ticari Borçlar
7.798.733 5.328.020
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6 2.625.433 853.358
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 5.173.300 4.474.662
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
27 1.117.915 368.467
Diğer Borçlar
1.557.213 590.566
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
39.728 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
1.517.485 590.566
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
1.064.293 1.912.866
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 1.064.293 1.912.866
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
39 3.363.080 552.044
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.091.514 532.609
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
25 1.075.014 516.109
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
25 16.500 16.500
ARA TOPLAM
44.739.119 19.141.184
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
44.739.119 19.141.184
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
2.158.864 969.261
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
47 2.158.864 969.261
Uzun Vadeli Karşılıklar
719.950 1.049.454
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
25 719.950 1.049.454
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
39 446.829 2.422.772
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
3.325.643 4.441.487
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
48.064.762 23.582.671
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
36.238.253 43.731.629
Ödenmiş Sermaye
30 9.500.000 9.500.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
30 2.842.201 1.178.201
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-5.029 -164.632
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-5.029 -164.632
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
30 -5.029 -164.632
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
1.722.557 9.209.498
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
1.722.557 9.209.498
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
30 1.722.557 9.209.498
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
1.079.503 1.068.083
Yasal Yedekler
30 1.079.503 1.068.083
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
30 22.681.446 4.615.788
Net Dönem Karı veya Zararı
41 -1.582.425 18.324.691
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
5.236.930 5.825.525
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
41.475.183 49.557.154
TOPLAM KAYNAKLAR
89.539.945 73.139.825


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
31 38.307.405 16.502.955 19.303.425 8.264.362
Satışların Maliyeti
31 -13.788.254 -7.231.526 -6.695.331 -3.676.413
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
24.519.151 9.271.429 12.608.094 4.587.949
BRÜT KAR (ZARAR)
24.519.151 9.271.429 12.608.094 4.587.949
Genel Yönetim Giderleri
33 -24.438.501 -5.575.708 -14.362.817 -2.777.087
Pazarlama Giderleri
33 -40.554 -6.127 0 -6.127
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
33 -4.021.979 -1.772.679 -2.077.408 -935.999
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
34 1.875.453 1.527.295 1.126.159 1.201.288
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
34 -770.538 -226.545 -132.316 -90.472
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-2.876.968 3.217.665 -2.838.288 1.979.552
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
35 6.072.547 7.101.477 676.968 6.966.621
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
35 -699.177 -80.347 -120.972 -415
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
35 2.300.478 345.792 1.203.557 2.524.723
İştirakler, Müşterek Kontrol Edilen İşletmeler ve Bağlı Ortaklıklardan Diğer Gelirler (Giderler)
59.440 0 59.440 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
4.856.320 10.584.587 -1.019.295 11.470.481
Finansman Gelirleri
36 47.388 706.539 43.540 661.505
Finansman Giderleri
36 -1.662.643 -1.632.120 -1.054.342 -867.024
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
3.241.065 9.659.006 -2.030.097 11.264.962
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-3.882.784 -1.207.623 -4.020.224 -726.106
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
39 -3.363.080 -1.463.704 -3.363.080 -898.174
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
39 -519.704 256.081 -657.144 172.068
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-641.719 8.451.383 -6.050.321 10.538.856
DÖNEM KARI (ZARARI)
-641.719 8.451.383 -6.050.321 10.538.856
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
940.706 80.310 4.246 46.354
Ana Ortaklık Payları
-1.582.425 8.371.073 -6.054.567 10.492.502
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 0 0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-7.486.941 1.907.930 1.309.556 -417.695
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-9.982.588 2.384.912 1.013.033 -522.119
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
37 -9.982.588 2.384.912 1.013.033 -522.119
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
2.495.647 -476.982 296.523 104.424
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi
37 2.495.647 -476.982 296.523 104.424
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-7.486.941 1.907.930 1.309.556 -417.695
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-8.128.660 10.359.313 -4.740.765 10.121.161
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
940.706 80.310 4.246 46.354
Ana Ortaklık Payları
-9.069.366 10.279.003 -4.745.011 10.074.807



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1187925


BIST
-Foreks Haber Merkezi-