***KAREL*** KAREL ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***KAREL*** KAREL ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Avansı Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
200.000.000 -18.464.032 -18.464.032 0 317.883 317.883 11.664.000 309.845.330 66.436.133 376.281.463 569.799.314 0 569.799.314
Transferler
66.436.133 -66.436.133 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-22.345.270 -22.345.270 133.734 133.734 0
Dönem Karı (Zararı)
35.704.749 35.704.749 35.704.749 35.704.749
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-22.345.270 -22.345.270 133.734 133.734 -22.211.536 -22.211.536 -22.211.536 -22.211.536
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
140.000.000 140.000.000 140.000.000
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
93.499.310 93.499.310
Dönem Sonu Bakiyeler
12 200.000.000 140.000.000 -40.809.302 -40.809.302 451.617 451.617 11.664.000 376.281.463 35.704.749 411.986.212 723.292.527 93.499.310 816.791.837
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
12 200.000.000 166.913.657 -54.882.047 16.897.264 330.268 330.268 11.664.000 376.281.463 45.983.702 411.986.212 763.188.307 107.078.258 870.266.565
Transferler
4.274.957 41.708.745 -45.983.702 -4.274.957
Dönem Karı (Zararı)
-117.777.890 -117.777.890 -117.777.890 26.304.470 -91.473.420
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-20.586.994 98.872.891 -20.586.994 98.872.891 78.285.897 32.957.630 111.243.527
Sermaye Avansı
12 202.942.765 -166.913.657 3.454.980 39.484.088 39.484.088
Kar Payları
-9.550.673 -9.550.673 -9.550.673
Dönem Sonu Bakiyeler
12 402.942.765 3.454.980 -75.469.041 115.770.155 -75.469.041 115.770.155 330.268 330.268 15.938.957 408.439.535 -117.777.890 289.933.365 753.629.729 166.340.358 919.970.087
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
138.849.100 -416.857.232
Dönem Karı (Zararı)
-91.473.420 35.704.749
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-91.473.420 35.704.749
Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
0 0
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
909.355.452 188.133.063
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8, 9 91.698.935 23.985.747
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-3.229.199 5.658.249
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-3.229.199 5.658.249
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
23.826.663 19.656.861
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16.491.910 16.694.341
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 970.539 142.150
Genel Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4.216.071 1.588.153
Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 2.148.143 1.232.217
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
276.669.165 60.086.401
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
15 -10.974.181 -1.520.686
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
15 287.643.346 61.607.087
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Gelirler ile İlgili Düzeltmeler
-7.354.354 -1.360.849
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
492.328.337 106.225.341
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
17.510.226 -11.581.073
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
17.709.576 -6.635.835
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-199.350 -4.945.238
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
16 17.833.005 -14.235.959
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
72.674 -301.655
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
72.674 -301.655
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-619.067.225 -629.350.155
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-480.996.651 -212.816.046
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
106.494 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-481.103.145 -212.816.046
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-263.098.956 -128.420.267
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-12.648
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-263.098.956 -128.407.619
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
8.285.940
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
17.844.782 -363.414.624
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
98.901.779 2.920.418
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
98.901.779 2.920.418
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-7.358.473 71.019.515
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
83.787.208 0
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-91.145.681 71.019.515
Devlet Teşvik ve Yardımlarındaki Artış (Azalış)
7.354.354 1.360.849
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
198.814.807 -405.512.343
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-18.908.936 -5.611.971
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
16 -40.995.747 -6.257.910
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
7 -61.024 8.006
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Net Nakit Akışları
516.986
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-140.478.418 -590.978.766
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
4 -461.491.709
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
1.678.030
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
-23.430 591.916
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
8 -26.938 591.916
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
9 3.508
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-140.454.988 -131.757.003
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
8 -53.595.434 -87.593.525
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -86.859.554 -44.163.478
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-13.130.457 985.046.309
Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri
39.484.088
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
6 1.856.248.285 2.599.401.608
Kredilerden Nakit Girişleri
1.645.713.845 2.599.401.608
İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri
6 210.534.440
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 -1.600.592.547 -1.597.194.649
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.600.592.547 -1.597.194.649
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 -57.413.875 -4.434.855
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
14.404.670
Ödenen Faiz
-261.092.100 -28.595.339
Alınan Faiz
10.235.692 1.464.874
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-14.759.775 -22.789.689
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
1.579.653 -3.022.662
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-13.180.122 -25.812.351
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 194.599.045 65.379.466
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 181.418.923 39.567.115
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
181.418.923 194.687.636
Finansal Yatırımlar
5 20.643.174
Ticari Alacaklar
7 1.781.709.636 1.304.756.402
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
25.990 132.484
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
1.781.683.646 1.304.623.918
Diğer Alacaklar
13.256.055 7.311.881
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
13.256.055 7.311.881
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar
8.285.940
Türev Araçlar
199.350
Stoklar
1.320.851.896 1.335.467.479
Peşin Ödenmiş Giderler
704.309.173 457.838.282
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
827.343 7.115.918
Diğer Dönen Varlıklar
16.557.709 4.840.921
ARA TOPLAM
4.018.930.735 3.341.146.983
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
4.018.930.735 3.341.146.983
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
5 24.504.284 21.570.686
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
24.504.284 21.570.686
Diğer Alacaklar
67.604 50.006
Maddi Duran Varlıklar
8 376.110.201 343.548.223
Kullanım Hakkı Varlıkları
8 198.198.304 173.506.401
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
595.305.395 525.928.096
Şerefiye
4 74.778.281 74.778.281
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
9 520.527.114 451.149.815
Peşin Ödenmiş Giderler
4.288.586 5.290.305
Ertelenmiş Vergi Varlığı
16 146.299.322 99.758.962
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.344.773.696 1.169.652.679
TOPLAM VARLIKLAR
5.363.704.431 4.510.799.662
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 2.486.084.560 1.679.926.994
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
2.486.084.560 1.679.926.994
Banka Kredileri
1.953.808.353 1.379.628.458
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
74.640.896 53.197.665
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
457.635.311 247.100.871
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 499.348.619 663.270.007
Ticari Borçlar
7 565.018.240 466.116.462
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
675.165 644.530
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
564.343.075 465.471.932
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
116.610.822 76.797.570
Diğer Borçlar
84.412.052 1.349.803
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
83.747.176
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
664.876 1.349.803
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
52.320.991 111.276.689
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
97.627.607 200.635.049
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
16 38.425.259 21.505.645
Kısa Vadeli Karşılıklar
78.774.766 51.835.799
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
57.400.811 33.692.156
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
10 21.373.955 18.143.643
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
50.662.256 23.458.774
ARA TOPLAM
4.069.285.172 3.296.172.792
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.069.285.172 3.296.172.792
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 163.292.745 158.916.129
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
163.292.745 158.916.129
Banka Kredileri
14.428.458 19.067.851
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
148.864.287 139.848.278
Uzun Vadeli Karşılıklar
155.981.958 130.640.155
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
155.981.958 130.640.155
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
16 55.174.469 54.804.021
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
374.449.172 344.360.305
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
4.443.734.344 3.640.533.097
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
753.629.729 763.188.307
Ödenmiş Sermaye
12 402.942.765 200.000.000
Sermaye Avansı
12 166.913.657
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
3.454.980
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-75.469.041 -54.882.047
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-75.469.041 -54.882.047
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-75.469.041 -54.882.047
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
116.100.423 17.227.532
Yabancı Para Çevrim Farkları
115.770.155 16.897.264
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
330.268 330.268
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
330.268 330.268
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
12 15.938.957 11.664.000
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
408.439.535 376.281.463
Net Dönem Karı veya Zararı
-117.777.890 45.983.702
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
166.340.358 107.078.258
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
919.970.087 870.266.565
TOPLAM KAYNAKLAR
5.363.704.431 4.510.799.662
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
13 3.275.594.726 1.161.784.146 1.820.959.230 609.718.358
Satışların Maliyeti
13 -2.624.279.672 -903.055.726 -1.418.463.510 -511.374.826
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
651.315.054 258.728.420 402.495.720 98.343.532
BRÜT KAR (ZARAR)
651.315.054 258.728.420 402.495.720 98.343.532
Genel Yönetim Giderleri
-56.448.850 -21.172.916 -28.436.060 -13.675.784
Pazarlama Giderleri
-129.151.989 -33.344.899 -73.381.786 -18.549.820
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-31.001.913 -25.261.596 -10.255.160 -13.209.483
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
14 258.517.085 100.798.356 248.400.348 47.037.448
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
14 -135.972.787 -60.417.919 -119.663.842 -32.167.558
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
557.256.600 219.329.446 419.159.220 67.778.335
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
1.323 6.963.515 -1.012.449 6.684.626
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-73.997 -26.025 -15.947 -14.514
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
557.183.926 226.266.936 418.130.824 74.448.447
Finansman Gelirleri
15 17.316.821 144.550.014 11.010.935 136.002.034
Finansman Giderleri
15 -648.141.162 -349.348.160 -499.382.227 -241.930.347
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-73.640.415 21.468.790 -70.240.468 -31.479.866
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-17.833.005 14.235.959 -4.386.118 -12.795.563
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
16 -58.856.169 -711.989 -40.161.668 -329.902
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
16 41.023.164 14.947.948 35.775.550 -12.465.661
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-91.473.420 35.704.749 -74.626.586 -44.275.429
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
0
DÖNEM KARI (ZARARI)
-91.473.420 35.704.749 -74.626.586 -44.275.429
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
26.304.470 0 11.422.046
Ana Ortaklık Payları
-117.777.890 35.704.749 -86.048.632 -44.275.429
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-20.586.994 -22.345.270 15.679.984 -12.072.907
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-25.733.742 -28.954.963 19.599.980 -15.760.945
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
5.146.748 6.609.693 -3.919.996 3.688.038
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
5.146.748 6.609.693 -3.919.996 3.688.038
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
131.830.521 133.734 123.775.519 77.134
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
131.830.521 0 123.775.519 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
173.681 100.175
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-39.947 -23.041
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi
-39.947 -23.041
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
111.243.527 -22.211.536 139.455.503 -11.995.773
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
19.770.107 13.493.213 64.828.917 -56.271.202
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
59.262.100 0 42.365.926
Ana Ortaklık Payları
-39.491.993 13.493.213 22.462.991 -56.271.202
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1184733
BIST
-Foreks Haber Merkezi-