***ARENA*** ARENA BİLGİSAYAR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***ARENA*** ARENA BİLGİSAYAR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
100.000.000 720.220 -1.557.584 -1.557.584 922.341.434 920.783.850 -364.654.773 -364.654.773 12.132.452 78.342.412 67.149.241 145.491.653 814.473.402 814.473.402
Transferler
4.943.862 62.205.379 -67.149.241 -4.943.862 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
317.490 0 0 530.189.433 530.189.433 -444.607.651 -444.607.651 0 0 109.508.802 109.508.802 195.408.074 0 195.408.074
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 109.508.802 109.508.802 109.508.802 0 109.508.802
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 317.490 0 0 530.189.433 530.189.433 -444.607.651 -444.607.651 0 0 0 0 85.899.272 0 85.899.272
Kar Payları
0 0 0 0 0 0 0 0 0 -25.734.967 0 -25.734.967 -25.734.967 0 -25.734.967
Dönem Sonu Bakiyeler
100.000.000 1.037.710 -1.557.584 -1.557.584 1.452.530.867 1.450.973.283 -809.262.424 -809.262.424 17.076.314 114.812.824 109.508.802 224.321.626 984.146.509 0 984.146.509
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
100.000.000 1.037.710 -1.557.584 -1.557.584 1.452.530.867 1.450.973.283 -809.262.424 -809.262.424 17.076.314 114.812.824 109.508.802 224.321.626 984.146.509 984.146.509
Transferler
0 0 0 0 0 0 0 0 6.347.279 103.161.523 -109.508.802 -6.347.279 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 395.409 0 0 713.951.632 713.951.632 -579.116.548 -579.116.548 0 0 112.932.062 112.932.062 248.162.555 0 248.162.555
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 112.932.062 112.932.062 112.932.062 0 112.932.062
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 395.409 0 0 713.951.632 713.951.632 -579.116.548 -579.116.548 0 0 0 0 135.230.493 0 135.230.493
Sermaye Arttırımı
0
Kar Payları
0 0 0 0 0 0 0 0 0 -10.372.881 0 -10.372.881 -10.372.881 0 -10.372.881
Dönem Sonu Bakiyeler
100.000.000 1.433.119 -1.557.584 -1.557.584 2.166.482.499 2.164.924.915 -1.388.378.972 -1.388.378.972 23.423.593 207.601.466 112.932.062 320.533.528 1.221.936.183 0 1.221.936.183


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-442.187.247 -94.789.603
Dönem Karı (Zararı)
112.932.062 57.014.535
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
752.081.402 273.513.914
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
15 25.511.581 21.190.965
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
5.939.465 34.915.310
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 -5.359.893 27.920.096
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 11.299.358 6.995.214
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-3.783.484 -439.660
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-3.783.484 -439.660
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
17 343.832.932 116.490.408
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
17 343.832.932 116.490.408
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
231.073.335 41.723.752
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
16 -90.472.862 -37.885.954
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
16 -90.472.862 -37.885.954
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
65.075.330 30.830.895
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
174.905.105 66.688.198
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-1.236.826.019 -398.888.939
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-820.753.545 -558.540.106
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-938.982.702 -578.057.655
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-127.243.320 -77.951.018
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
1.067.043.003 893.106.253
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
1.067.043.003 893.106.253
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
164.079 -2.682.374
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
4.699.590 -10.887.633
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
4.699.590 -10.887.633
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
10 -345.760.166 -17.616.862
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-75.992.958 -46.259.544
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-32.710.888 -66.903.457
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-43.282.070 20.643.913
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-371.812.555 -68.360.490
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-13.842.592 -542.281
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-56.608.652 -26.195.156
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
6 76.552 308.324
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
81.675.672 -160.279.326
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
84.788 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
84.788 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-20.945.952 -3.759.960
Alınan Faiz
17 36.182.502 7.608.308
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
66.354.334 -164.127.674
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-344.848.697 316.750.154
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
67.249.027 460.327.994
Kredilerden Nakit Girişleri
5 67.249.027 460.327.994
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
5 -11.752.969 -8.487.243
Ödenen Temettüler
-10.372.881 -25.734.967
Ödenen Faiz
-389.971.874 -109.355.630
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-705.360.272 61.681.225
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
173.910.524 58.300.484
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-531.449.748 119.981.709
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 1.195.143.267 494.692.487
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 663.693.519 614.674.196


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3 663.693.519 1.195.143.267
Finansal Yatırımlar
9 195.419.882 171.301.354
Ticari Alacaklar
6 4.571.440.837 3.704.105.628
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 4.571.440.837 3.704.105.628
Türev Araçlar
4 89.770.843 699.972
Stoklar
8 2.395.058.402 1.459.671.369
Peşin Ödenmiş Giderler
10 230.121.988 102.878.668
Diğer Dönen Varlıklar
12 161.099.677 129.253.034
ARA TOPLAM
8.306.605.148 6.763.053.292
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
8.306.605.148 6.763.053.292
DURAN VARLIKLAR

Ticari Alacaklar
6 13.032.457 10.032.457
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 13.032.457 10.032.457
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
26.500.000 26.500.000
Maddi Duran Varlıklar
20.253.079 12.302.683
Kullanım Hakkı Varlıkları
78.785.850 49.600.418
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
159.696.627 159.882.217
Şerefiye
83.683.081 83.683.081
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
76.013.546 76.199.136
Ertelenmiş Vergi Varlığı
16.241.145 31.793.578
Diğer Duran Varlıklar
3.132.366 2.268.121
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
317.641.524 292.379.474
TOPLAM VARLIKLAR
8.624.246.672 7.055.432.766
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
2.049.303.228 1.533.601.645
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
2.049.303.228 1.533.601.645
Banka Kredileri
5 2.029.607.718 1.524.777.664
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5 19.695.510 8.823.981
Ticari Borçlar
6 4.823.062.548 3.644.505.863
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 4.823.062.548 3.644.505.863
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
14.259.401 14.095.322
Diğer Borçlar
66.117.910 61.418.320
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 66.117.910 61.418.320
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 251.700.629 597.460.795
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
0 39.932.659
Kısa Vadeli Karşılıklar
745.642 0
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
745.642 0
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
0 0
ARA TOPLAM
7.205.189.358 5.891.014.604
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
7.205.189.358 5.891.014.604
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
117.625.593 134.900.058
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
117.625.593 134.900.058
Banka Kredileri
5 92.961.364 117.723.400
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5 24.664.229 17.176.658
Uzun Vadeli Karşılıklar
27.181.627 38.846.485
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
27.181.627 38.846.485
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
52.313.911 6.525.110
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
197.121.131 180.271.653
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
7.402.310.489 6.071.286.257
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.221.936.183 984.146.509
Ödenmiş Sermaye
100.000.000 100.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
1.433.119 1.037.710
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
2.164.924.915 1.450.973.283
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.557.584 -1.557.584
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.557.584 -1.557.584
Yabancı Para Çevrim Farkları
2.166.482.499 1.452.530.867
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-1.388.378.972 -809.262.424
Yabancı Para Çevrim Farkları
-1.388.378.972 -809.262.424
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
23.423.593 17.076.314
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
207.601.466 114.812.824
Net Dönem Karı veya Zararı
112.932.062 109.508.802
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.221.936.183 984.146.509
TOPLAM KAYNAKLAR
8.624.246.672 7.055.432.766


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
13 11.778.220.067 6.455.833.760 6.501.160.303 3.593.155.548
Satışların Maliyeti
13 -11.100.641.336 -6.135.544.345 -6.129.053.810 -3.410.851.421
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
677.578.731 320.289.415 372.106.493 182.304.127
BRÜT KAR (ZARAR)
677.578.731 320.289.415 372.106.493 182.304.127
Genel Yönetim Giderleri
14, 15 -139.294.453 -91.274.679 -80.366.535 -55.079.162
Pazarlama Giderleri
14, 15 -142.548.987 -80.414.106 -66.407.733 -50.094.478
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
35.913.812 17.034.520 38.981.728 6.703.466
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
431.649.103 165.635.150 264.313.953 83.833.953
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
16 90.472.862 37.885.954 42.193.085 25.471.497
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
522.121.965 203.521.104 306.507.038 109.305.450
Finansman Giderleri
17 -344.114.573 -115.675.674 -204.264.591 -69.695.710
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
178.007.392 87.845.430 102.242.447 39.609.740
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-65.075.330 -30.830.895 -52.003.090 -10.322.535
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-30.623.020 -22.263.322 -25.093.540 -10.608.606
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-34.452.310 -8.567.573 -26.909.550 286.071
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
112.932.062 57.014.535 50.239.357 29.287.205
DÖNEM KARI (ZARARI)
112.932.062 57.014.535 50.239.357 29.287.205
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
112.932.062 57.014.535 50.239.357 29.287.205
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen faaliyetlerden pay başına kazanç 1,12932062 0,57014535 0,50239357 0,29287204
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
714.347.041 241.967.119 797.155.381 88.975.483
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimi Dışındaki Yabancı Para Çevrim Farkları
714.347.041 241.967.119 797.155.381 88.975.483
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-579.116.548 -192.023.151 -668.872.292 -48.820.163
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
-579.116.548 -192.023.151 -668.872.292 -48.820.163
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
135.230.493 49.943.968 128.283.089 40.155.320
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
248.162.555 106.958.503 178.522.446 69.442.525
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
248.162.555 106.958.503 178.522.446 69.442.525



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1182427


BIST
-Foreks Haber Merkezi-