***TUPRS*** TÜPRAŞ-TÜRKİYE PETROL RAFİNERİLERİ A.Ş.( Finansal Rapor

***TUPRS*** TÜPRAŞ-TÜRKİYE PETROL RAFİNERİLERİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
20 197.231.550 215.130.065 104.405.175 137.484.387
Satışların Maliyeti
20 -165.760.592 -191.317.066 -86.931.471 -119.366.667
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
31.470.958 23.812.999 17.473.704 18.117.720
BRÜT KAR (ZARAR)
31.470.958 23.812.999 17.473.704 18.117.720
Genel Yönetim Giderleri
21 -3.101.214 -1.395.891 -1.622.435 -772.885
Pazarlama Giderleri
21 -1.678.928 -1.738.012 -984.780 -1.294.595
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
21 -69.345 -27.068 -36.450 -12.613
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
22 3.993.607 2.361.755 3.437.533 1.554.793
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
22 -11.021.712 -7.422.596 -9.845.296 -5.093.162
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
19.593.366 15.591.187 8.422.276 12.499.258
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 32.898 30.665
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
23 -1.250 -10.581
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
10 539.282 334.211 282.082 125.549
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
20.131.398 15.958.296 8.693.777 12.655.472
Finansman Gelirleri
24 7.842.697 2.855.210 6.168.334 342.624
Finansman Giderleri
24 -10.750.355 -6.301.563 -8.324.002 -1.817.803
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
17.223.740 12.511.943 6.538.109 11.180.293
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-3.099.603 -512.978 793.371 -326.392
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-3.388.187 -1.703.621 -350.761 -1.662.203
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 288.584 1.190.643 1.144.132 1.335.811
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
14.124.137 11.998.965 7.331.480 10.853.901
DÖNEM KARI (ZARARI)
14.124.137 11.998.965 7.331.480 10.853.901
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
158.820 97.140 114.236 54.805
Ana Ortaklık Payları
13.965.317 11.901.825 7.217.244 10.799.096
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Nominal değeri 1 kr. olan pay başına kazanç (zarar) (kr.) 26 14,22000000 43,24000000 4,31000000 39,23000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)



Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
5.837.888 30.834.296
Dönem Karı (Zararı)
14.124.137 11.998.965
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
572.084 13.522.358
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11, 12 539.703 453.594
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-456.200 39.026
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 -456.200 39.026
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
15 1.538.381 446.185
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
24 -1.183.023 1.231.430
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
-3.809.704 -2.493.806
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-8.105.168 8.750.787
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
10 -539.282 -334.211
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
3.099.603 512.978
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
23 3.400 -2.168
Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
24 9.038.972 4.599.995
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
445.402 318.548
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-5.406.714 5.490.062
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-9.194.641 -13.831.809
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.883.661 -3.163.316
Türev Varlıklardaki Azalış (Artış)
1.716.851 1.214.403
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-2.947.768 -23.189.194
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6.462.723 39.993.478
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
699.261 3.468.391
Türev Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-259.479 998.109
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
9.289.507 31.011.385
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-2.799.956 -81.535
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-651.663 -95.554
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-752.674 -672.147
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.631 4.606
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.631 4.606
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.076.513 -916.753
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.076.513 -916.753
Alınan Temettüler
250.020 240.000
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
2.071.188 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-10.659.431 -18.930.115
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
7 3.418.298 13.550.233
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -8.359.647 -16.948.032
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -28.682 -58.746
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
5.606.440 1.371.456
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
-75.800 -15.593.571
Ödenen Temettüler
-12.500.000 0
Ödenen Faiz
-1.367.387 -1.606.940
Alınan Faiz
2.647.347 355.485
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-5.574.217 11.232.034
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
3.809.704 2.493.806
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-1.764.513 13.725.840
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
41.316.635 16.905.131
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 39.552.122 30.630.971


Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 46.342.824 47.635.158
Finansal Yatırımlar
6 66.140 2.135.177
Ticari Alacaklar
8 30.630.746 21.417.520
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
8, 27 5.856.825 3.187.872
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
24.773.921 18.229.648
Diğer Alacaklar
81.321 40.622
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
81.321 40.622
Türev Araçlar
17 1.892.174 3.597.033
Stoklar
9 39.449.976 36.046.008
Peşin Ödenmiş Giderler
13 600.671 748.787
Diğer Dönen Varlıklar
14 9.500.306 8.090.400
ARA TOPLAM
128.564.158 119.710.705
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
128.564.158 119.710.705
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
196.915 66.325
Türev Araçlar
17 45.056 57.048
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
10 3.488.531 2.962.632
Maddi Duran Varlıklar
11 35.384.906 32.904.315
Kullanım Hakkı Varlıkları
241.909 219.531
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
584.099 556.630
Şerefiye
599 599
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 583.500 556.031
Peşin Ödenmiş Giderler
13 664.106 618.384
Ertelenmiş Vergi Varlığı
25 9.777.899 9.195.612
Diğer Duran Varlıklar
14 3.004.589 2.601.153
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
53.388.010 49.181.630
TOPLAM VARLIKLAR
181.952.168 168.892.335
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 3.335.393 863.318
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 6.818.128 11.131.173
Ticari Borçlar
8 59.046.795 52.698.764
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
8, 27 871.433 1.156.421
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
58.175.362 51.542.343
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 297.456 417.647
Diğer Borçlar
80.616 262.395
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
27 0 169.841
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
80.616 92.554
Türev Araçlar
17 600.857 994.512
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
130.303 116.249
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
25 1.543.486 955.255
Kısa Vadeli Karşılıklar
15 1.460.427 530.528
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
339.472 47.604
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
1.120.955 482.924
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
14 12.174.060 10.925.569
ARA TOPLAM
85.487.521 78.895.410
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
85.487.521 78.895.410
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
7 26.166.154 21.274.459
Türev Araçlar
17 432.376 298.200
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11.519 3.199
Uzun Vadeli Karşılıklar
15 1.452.606 1.190.116
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
1.452.606 1.190.116
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
25 44.464 44.464
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
1.276 715
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
28.108.395 22.811.153
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
113.595.916 101.706.563
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
67.775.033 66.743.279
Ödenmiş Sermaye
19 1.926.796 275.257
Sermaye Düzeltme Farkları
19 0 1.344.243
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
1.000.699 1.000.699
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
13.901.774 13.901.774
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
13.622.714 13.622.714
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
13.928.679 13.928.679
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-305.965 -305.965
Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
279.060 279.060
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
736.211 1.169.774
Yabancı Para Çevrim Farkları
1.209.004 622.209
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
-1.680.075 -423.080
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
-1.680.075 -423.080
Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar
1.207.282 970.645
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
19 1.751.966 503.343
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
34.492.270 7.503.568
Net Dönem Karı veya Zararı
13.965.317 41.044.621
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
581.219 442.493
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
68.356.252 67.185.772
TOPLAM KAYNAKLAR
181.952.168 168.892.335


Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
275.257 1.344.243 1.000.699 11.010.545 -12.721 10.997.824 88.998 11.086.822 297.679 -3.802.524 599.871 -2.904.974 503.343 4.008.731 3.494.837 7.503.568 18.808.958 272.042 19.081.000
Transferler
3.494.837 -3.494.837 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
222.762 -1.546.512 84.285 -1.239.465 11.901.825 11.901.825 10.662.360 85.376 10.747.736
Dönem Karı (Zararı)
11.901.825 11.901.825 11.901.825 97.140 11.998.965
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
222.762 -1.546.512 84.285 -1.239.465 -1.239.465 -11.764 -1.251.229
Dönem Sonu Bakiyeler
275.257 1.344.243 1.000.699 11.010.545 -12.721 10.997.824 88.998 11.086.822 520.441 -5.349.036 684.156 -4.144.439 503.343 7.503.568 11.901.825 19.405.393 29.471.318 357.418 29.828.736
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
275.257 1.344.243 1.000.699 13.928.679 -305.965 13.622.714 279.060 13.901.774 622.209 -423.080 970.645 1.169.774 503.343 7.503.568 41.044.621 48.548.189 66.743.279 442.493 67.185.772
Transferler
1.248.623 39.795.998 -41.044.621 -1.248.623
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
586.795 -1.256.995 236.637 -433.563 13.965.317 13.965.317 13.531.754 138.726 13.670.480
Dönem Karı (Zararı)
13.965.317 13.965.317 13.965.317 158.820 14.124.137
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
586.795 -1.256.995 236.637 -433.563 -433.563 -20.094 -453.657
Sermaye Arttırımı
1.651.539 -1.344.243 -307.296 -307.296
Kar Payları
-12.500.000 -12.500.000 -12.500.000 -12.500.000
Dönem Sonu Bakiyeler
1.926.796 0 1.000.699 13.928.679 -305.965 13.622.714 279.060 13.901.774 1.209.004 -1.680.075 1.207.282 736.211 1.751.966 34.492.270 13.965.317 48.457.587 67.775.033 581.219 68.356.252


Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)
14.124.137 11.998.965 7.331.480 10.853.901
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 0 0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-453.657 -1.251.229 -468.451 1.548.109
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
586.795 222.762 552.074 117.781
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
586.795 222.762 552.074 117.781
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.570.792 -2.009.266 -1.515.499 1.970.374
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
-1.570.792 -2.009.266 -1.515.499 1.970.374
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılacak Paylar
236.637 84.285 220.963 48.726
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Yabancı Para Çevrim Farkları Kazançları (Kayıpları)
10 236.637 84.285 220.963 48.726
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
293.703 450.990 274.011 -588.772
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 293.703 450.990 274.011 -588.772
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-453.657 -1.251.229 -468.451 1.548.109
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
13.670.480 10.747.736 6.863.029 12.402.010
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
138.726 85.376 85.602 45.715
Ana Ortaklık Payları
13.531.754 10.662.360 6.777.427 12.356.295



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1177640


BIST
-Foreks Haber Merkezi-