***IHLAS*** İHLAS HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor
***IHLAS*** İHLAS HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
14 964.063.138 770.869.283
Satışların Maliyeti
15 -750.806.337 -582.452.630
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
213.256.801 188.416.653
BRÜT KAR (ZARAR)
213.256.801 188.416.653
Genel Yönetim Giderleri
15 -135.657.949 -72.902.811
Pazarlama Giderleri
15 -43.927.344 -69.242.323
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
15 -936.235 -949.298
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
16 44.271.319 50.285.065
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
16 -12.777.572 -31.021.588
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
64.229.020 64.585.698
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
15.138.213 266.500
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-1.526.698 -3.012.887
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
0 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
77.840.535 61.839.311
Finansman Gelirleri
18 10.164.900 28.586.324
Finansman Giderleri
17 -9.742.884 -17.865.409
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
78.262.551 72.560.226
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
19 -18.942.315 -10.656.401
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
19 -19.968.693 -11.375.079
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 1.026.378 718.678
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
59.320.236 61.903.825
DÖNEM KARI (ZARARI)
20 59.320.236 61.903.825
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
20 18.578.107 38.670.331
Ana Ortaklık Payları
20 40.742.129 23.233.494
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) 20 0,03950000 0,04130000
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-239.005.180 155.232.924
Dönem Karı (Zararı)
20 59.320.236 61.903.825
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
48.040.313 73.108
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
16.662.099 11.149.968
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-9.423.892 -11.985.439
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 -8.281.294 -11.985.439
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-1.142.598 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
18.296.205 8.207.174
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18.109.362 9.411.896
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
211.513 -2.251.464
Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-24.670 1.046.742
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
3.231.732 -15.613.002
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
18 -5.047.151 -29.539.881
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
17 8.278.883 13.926.879
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-376.989 0
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-376.989 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
19 18.942.315 10.656.401
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
877.489 -2.141.107
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-168.646 -200.887
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-313.587.632 103.104.022
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
-7.500.438 1.568.967
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-144.502.549 -81.003.186
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
610.508 -47.810
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-145.113.057 -80.955.376
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
103.371.992 -74.384.029
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
5.658.615 -1.523
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
97.713.377 -74.382.506
Türev Varlıklardaki Azalış (Artış)
14.676.988 0
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-869.579.988 104.556.274
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-83.989.092 -58.050.539
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
487.909.288 -121.607.835
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
929.462 115.861
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
486.979.826 -121.723.696
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
12.256.598 2.517.439
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.103.191 -287.690
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
15.276 126.359
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-1.118.467 -414.049
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
250.353.240 378.879.955
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-75.480.480 -49.085.334
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-66.683.784 27.917.757
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-8.796.696 -77.003.091
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-206.227.083 165.080.955
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
11 -19.635.600 -3.502.040
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-13.142.497 -6.345.991
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-32.738.291 -45.666.839
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
168.645 104.249
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
168.645 104.249
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-32.906.936 -21.149.146
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -29.281.627 -18.239.619
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.625.309 -2.909.527
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-13.500
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-24.605.000
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-3.442
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-24.204.980 -397.750
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-5.920.013 0
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-5.920.013 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
-14.967.007 -17.096.553
Ödenen Faiz
-7.249.217 -12.669.255
Alınan Faiz
3.931.257 29.368.058
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-295.948.451 109.168.335
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-295.948.451 109.168.335
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 641.839.340 630.035.919
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 345.890.889 739.204.254
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 347.006.783 641.839.340
Finansal Yatırımlar
84.369.280 83.571.592
Ticari Alacaklar
1.884.471.393 1.727.524.554
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
7-21 9.787.941 10.398.449
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 1.874.683.452 1.717.126.105
Diğer Alacaklar
41.242.506 145.910.053
Türev Araçlar
9.079.482 23.756.470
Stoklar
8 2.943.043.334 2.072.320.748
Peşin Ödenmiş Giderler
12 352.133.803 304.918.181
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
11.661.885 4.382.410
Diğer Dönen Varlıklar
13 334.214.555 274.810.246
ARA TOPLAM
6.007.223.021 5.279.033.594
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
6.007.223.021 5.279.033.594
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
10.658.418 3.955.668
Ticari Alacaklar
7 43.844.482 48.007.478
Diğer Alacaklar
6.960.643 5.665.088
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
0 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
1.134.707.164 1.134.707.164
Maddi Duran Varlıklar
9 1.511.094.603 1.492.377.679
Kullanım Hakkı Varlıkları
71.784.782 71.941.149
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
33.144.648 31.121.589
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
33.144.648 31.121.589
Peşin Ödenmiş Giderler
12 336.107.540 299.334.070
Ertelenmiş Vergi Varlığı
19 146.095.398 142.708.482
Diğer Duran Varlıklar
0 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
3.294.397.678 3.229.818.367
TOPLAM VARLIKLAR
9.301.620.699 8.508.851.961
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 20.325.730 20.446.741
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 55.047.942 55.985.540
Ticari Borçlar
976.116.035 488.206.747
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
7-21 4.819.637 3.890.175
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 971.296.398 484.316.572
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
11 140.270.662 128.014.064
Diğer Borçlar
6.778.404 7.881.595
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
21 479.409 464.133
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6.298.995 7.417.462
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 191.691.205 230.855.244
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
22.850.762 16.024.566
Kısa Vadeli Karşılıklar
10-11 44.236.483 33.900.590
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
13 60.127.128 63.757.392
ARA TOPLAM
1.517.444.351 1.045.072.479
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.517.444.351 1.045.072.479
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 104.681.073 117.454.996
Diğer Borçlar
1.650.495 1.650.495
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 2.023.896.585 1.734.379.306
Uzun Vadeli Karşılıklar
110.694.094 103.638.266
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
11 101.119.920 94.047.653
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
10 9.574.174 9.590.613
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
19 248.214.684 249.687.077
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
13 0 134.208
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.489.136.931 2.206.944.348
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
4.006.581.282 3.252.016.827
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
2.741.096.793 2.704.590.911
Ödenmiş Sermaye
1.500.000.000 1.500.000.000
Geri Alınmış Paylar (-)
-40.528.584 -40.528.584
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
19.468.912 19.468.912
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
717.323.270 720.003.582
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
717.323.270 720.003.582
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
745.537.408 745.514.273
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-28.214.138 -25.510.691
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
13.486 100.586
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
13.486 100.586
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
11.765.827 11.448.452
Diğer Yedekler
58.360.952 58.360.952
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
433.950.801 -201.235.653
Net Dönem Karı veya Zararı
20 40.742.129 636.972.664
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
2.553.942.624 2.552.244.223
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
5.295.039.417 5.256.835.134
TOPLAM KAYNAKLAR
9.301.620.699 8.508.851.961
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
1.500.000.000 -98.228.995 19.014.750 266.160.911 -12.606.064 40.183.772 57.733.445 -430.802.783 208.738.271 1.550.193.307 2.020.205.780 3.570.399.087
Transferler
208.738.271 -208.738.271
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
20 -522.451 23.233.494 22.711.043 35.684.610 58.395.653
Dönem Sonu Bakiyeler
1.500.000.000 -98.228.995 19.014.750 266.160.911 -13.128.515 40.183.772 57.733.445 -222.064.512 23.233.494 1.572.904.350 2.055.890.390 3.628.794.740
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
1.500.000.000 -40.528.584 19.468.912 745.514.273 -25.510.691 100.586 11.448.452 58.360.952 -201.235.653 636.972.664 2.704.590.911 2.552.244.223 5.256.835.134
Transferler
636.972.664 -636.972.664
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
20 23.135 -2.703.447 -87.100 40.742.129 37.974.717 6.070.346 44.045.063
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
-1.468.835 -1.468.835 -4.371.945 -5.840.780
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
317.375 -317.375
Dönem Sonu Bakiyeler
1.500.000.000 -40.528.584 19.468.912 745.537.408 -28.214.138 13.486 11.765.827 58.360.952 433.950.801 40.742.129 2.741.096.793 2.553.942.624 5.295.039.417
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
20 59.320.236 61.903.825
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-14.879.903 -3.508.172
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
104.989 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-14.984.892 -3.508.172
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-395.270 0
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-395.270 0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
-395.270 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-15.275.173 -3.508.172
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
44.045.063 58.395.653
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
6.070.346 35.684.610
Ana Ortaklık Payları
37.974.717 22.711.043
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1150173
BIST
-Foreks Haber Merkezi-