***COSMO*** COSMOS YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor

***COSMO*** COSMOS YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
6.494.694 8.163.830 -13.759.010 10.763.906 -140.936 199.928 8.124.770 2.708.349 22.555.531 16.612.738 39.168.269
Transferler
2.708.349 -2.708.349
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
1.516.177 1.516.177 1.005.450 2.521.627
Dönem Sonu Bakiyeler
6.494.694 8.163.830 -13.759.010 10.763.906 -140.936 199.928 10.833.119 1.516.177 24.071.708 17.618.188 41.689.896
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
6.494.694 4.838.118 199.928 -3.350.020 1.607.194 23.789.914 5.385.984 29.175.898
Transferler
27 15.735.266 -15.607.194 128.072 -128.072 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
37 -32.045 -482.523 -514.568 303.402 -211.166
Dönem Sonu Bakiyeler
6.494.694 4.838.118 -32.045 199.928 12.385.246 -482.523 23.403.418 5.561.314 28.964.732


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
15.488.624 -3.934.504
Dönem Karı (Zararı)
37 -163.864 2.521.627
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-587.600 -1.878.687
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
18-19 388.340 1.587.828
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
32.304 600.319
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
22 32.304 600.319
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-1.184.319 -38.543
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
34 -1.406.039 -50.826
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
33 221.720 12.283
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
16 103.803
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
36 290.094 -1.567.325
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
68.695
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-217.822 -2.529.661
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
32 -217.822 -2.529.661
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
16.683.711 -4.971.116
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
10 1.927.044 -2.633.980
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
11 -187.359 248.772
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
13 -17.538.063 -1.348.650
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
24 -4.484.424 -1.885.898
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
10 16.542.634 2.104.999
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
22 393.473 -71.604
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
11 -544.883 1.011.884
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
24 23.514.258 -2.992.973
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.938.969 596.334
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
25-26 -3.992.436 596.334
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
26 1.053.467
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
15.932.247 -4.328.176
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
22 -47.525 -244.608
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
36 -396.098 638.280
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-3.221.776 2.550.085
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
217.822 2.555.085
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
217.822 2.555.085
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.439.598 -5.000
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
18 -3.439.598 -5.000
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
2.353.144 -78.194
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
8 1.168.825 -116.737
Ödenen Faiz
33 -221.720 -12.283
Alınan Faiz
34 1.406.039 50.826
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
14.619.992 -1.462.613
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
14.619.992 -1.462.613
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 22.904.158 1.973.010
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 37.524.150 510.397


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
6 37.524.150 22.904.158
Ticari Alacaklar
10 9.179.379 11.106.423
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
10-38 4.413.460 1.555.045
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
10 4.765.919 9.551.378
Diğer Alacaklar
11 310.200 122.841
Stoklar
13 32.640.037 15.101.974
Peşin Ödenmiş Giderler
24 10.572.822 6.088.398
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
24-38 3.219.561 1.190.000
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
24 7.353.261 4.898.398
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
25 171.256
Diğer Dönen Varlıklar
26 5.465.185 1.301.493
ARA TOPLAM
95.691.773 56.796.543
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
95.691.773 56.796.543
DURAN VARLIKLAR

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
16 3.076.820 3.180.623
Maddi Duran Varlıklar
18 6.749.115 3.695.721
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
19 12.434 14.570
Ertelenmiş Vergi Varlığı
36 319.008 274.684
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
10.157.377 7.165.598
TOPLAM VARLIKLAR
105.849.150 63.962.141
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 1.511.742 185.160
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
8 804.217 735.648
Ticari Borçlar
10 27.746.938 11.204.304
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
22 720.860 327.387
Diğer Borçlar
11 134.756 679.639
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
11-38 134.606 58.573
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
11 150 621.066
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
24 43.888.882 20.374.624
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
24-38 10.668.516 4.228.364
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
24 33.220.366 16.146.260
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
36 199.256 396.098
Kısa Vadeli Karşılıklar
89.062 71.692
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
22 89.062 71.692
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
26 939.754
ARA TOPLAM
76.035.467 33.974.552
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
76.035.467 33.974.552
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
8 318.789 545.115
Uzun Vadeli Karşılıklar
223.630 197.093
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
22 223.630 197.093
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
36 192.819 69.483
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
26 113.713
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
848.951 811.691
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
76.884.418 34.786.243
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
23.403.418 23.789.914
Ödenmiş Sermaye
27 6.494.694 6.494.694
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
27 4.838.118 4.838.118
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-32.045
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-32.045
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
27 -32.045
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
27 199.928 199.928
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
27 12.385.246 -3.350.020
Net Dönem Karı veya Zararı
37 -482.523 15.607.194
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
27 5.561.314 5.385.984
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
28.964.732 29.175.898
TOPLAM KAYNAKLAR
105.849.150 63.962.141


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
28 22.157.977 10.017.840
Satışların Maliyeti
28 -20.408.565 -9.778.033
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.749.412 239.807
BRÜT KAR (ZARAR)
1.749.412 239.807
Genel Yönetim Giderleri
29-30 -2.154.957 -1.238.540
Pazarlama Giderleri
29-30 -166.866
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
31 1.362.943 343.697
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
31 -1.962.527 -447.802
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-1.171.995 -1.102.838
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
32 217.822 2.529.661
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
16 -103.803
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-1.057.976 1.426.823
Finansman Gelirleri
34 1.406.039 50.826
Finansman Giderleri
33 -221.833 -25.543
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
126.230 1.452.106
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
36 -290.094 1.069.521
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
36 -199.256 -249.972
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
36 -90.838 1.319.493
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
37 -163.864 2.521.627
DÖNEM KARI (ZARARI)
37 -163.864 2.521.627
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
318.659 1.005.450
Ana Ortaklık Payları
-482.523 1.516.177
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Pay Başına Kazanç 37 -0,02500000 0,38800000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-47.302
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
22-27 -59.128
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
27-36 11.826
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
27-36 11.826
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-47.302
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-211.166 2.521.627
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
27-36 303.402 1.005.450
Ana Ortaklık Payları
27-36 -514.568 1.516.177



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1150164


BIST
-Foreks Haber Merkezi-