***GEREL*** GERSAN ELEKTRİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor
***GEREL*** GERSAN ELEKTRİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
19 228.360.139 170.168.444
Satışların Maliyeti
19 -173.529.372 -134.049.141
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
54.830.767 36.119.303
BRÜT KAR (ZARAR)
54.830.767 36.119.303
Genel Yönetim Giderleri
-9.031.450 -4.026.407
Pazarlama Giderleri
-20.967.511 -17.304.356
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
20 18.853.917 30.327.855
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
20 -13.949.688 -21.597.772
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
29.736.035 23.518.623
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
29.736.035 23.518.623
Finansman Gelirleri
1.393.828 6.451.773
Finansman Giderleri
-8.134.451 -25.222.319
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
22.995.412 4.748.077
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
2.574.101 -16.477
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
21 -4.207.071 -3.134.231
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
21 6.781.172 3.117.754
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
25.569.513 4.731.600
DÖNEM KARI (ZARARI)
25.569.513 4.731.600
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-15.300 -11.374
Ana Ortaklık Payları
25.584.813 4.742.974
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-5.270.575 10.126.119
Dönem Karı (Zararı)
25.569.513 4.742.974
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
22 25.569.513 4.742.974
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
418.859 5.026.439
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12-13 1.410.589 779.013
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-2.355.066
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6-7 -2.355.066
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
1.350.767 2.484.385
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 1.350.767 2.484.385
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
1.297.441 1.689.720
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-1.140.105 -1.954.164
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
2.437.546 3.643.884
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
21 -2.574.101 16.477
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
1.289.229 56.844
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-31.250.070 2.361.331
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
32.920.532 4.920.295
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
23 103.746 -15.606
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 32.816.786 4.935.901
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-47.177 -15.377
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-47.177 -15.377
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -37.830.084 -28.805.207
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
10 1.039.987 -1.030.599
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-4.476.374 23.994.947
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
23 51.166
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 -4.527.540 23.994.947
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
16 5.303.670 -1.942.810
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
473.304 61.179
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
473.304 61.179
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
10 -18.374.219 11.483.942
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-10.259.709 -6.305.039
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
17 -10.259.709 -6.305.039
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-5.261.698 12.130.744
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
21 -8.877 -2.004.625
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-1.743.838 -331.645
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
423.394
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
12 423.394
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.743.838 -37.340
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -1.743.838 -37.340
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-717.699
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
9.549.627 -11.777.889
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
9.549.627
Kredilerden Nakit Girişleri
9.549.627
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-11.777.889
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-11.777.889
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
2.535.214 -1.983.415
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
18 5.530.891 -519.880
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
8.066.105 -2.503.295
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 59.587.704 58.342.935
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 67.653.809 55.839.640
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 67.708.929 59.587.704
Finansal Yatırımlar
13.700 948.615
Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri
8 13.700 948.615
Ticari Alacaklar
134.946.300 165.935.254
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
23 179.130 282.876
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 134.767.170 165.652.378
Diğer Alacaklar
22.448 133.064
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 22.448 133.064
Stoklar
9 222.841.154 185.011.070
Peşin Ödenmiş Giderler
31.438.075 37.780.811
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 31.438.075 37.780.811
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
21 216.951 216.951
Diğer Dönen Varlıklar
16.027.761 5.712.932
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
17 16.027.761 5.712.932
ARA TOPLAM
473.215.318 455.326.401
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
473.215.318 455.326.401
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
212.928 188.199
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 212.928 188.199
Maddi Duran Varlıklar
12 230.899.470 229.286.455
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
653.628 686.898
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 653.628 686.898
Peşin Ödenmiş Giderler
17.791.643 12.488.894
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 17.791.643 12.488.894
Ertelenmiş Vergi Varlığı
21 32.405.139 25.778.264
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Duran Varlıklar
21 14.365 14.365
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
281.977.173 268.443.075
TOPLAM VARLIKLAR
755.192.491 723.769.476
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
58.323.585 47.363.887
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
58.323.585 47.363.887
Banka Kredileri
5 58.323.585 47.363.887
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
81.476.399 76.065.855
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
81.476.399 76.065.855
Banka Kredileri
5 81.476.399 76.065.855
Ticari Borçlar
105.291.148 110.907.627
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
23 172.715 121.549
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 105.118.433 110.786.078
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 13.212.697 7.909.027
Diğer Borçlar
19.069.076 10.037.512
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 19.069.076 10.037.512
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
61.950.983 80.325.202
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 61.950.983 80.325.202
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
21 4.192.735 8.558.260
Kısa Vadeli Karşılıklar
3.869.417 3.629.668
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
16 2.464.570 2.224.821
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
15 797.038
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
347.386.040 344.797.038
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
44.037.446 48.977.067
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
44.037.446 48.977.067
Banka Kredileri
5 44.037.446 48.977.067
Diğer Borçlar
31.463.540 31.463.540
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
7-23 31.463.540 31.463.540
Uzun Vadeli Karşılıklar
8.462.969 7.969.137
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
16 8.462.969 7.969.137
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
83.963.955 88.409.744
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
431.349.995 433.206.782
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
323.446.280 290.466.894
Ödenmiş Sermaye
18 80.000.000 80.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
18 47.496.750 47.496.750
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
131.772.275 131.155.089
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
131.772.275 131.155.089
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
18 133.187.553 133.187.553
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18 -1.415.278 -2.032.464
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-20.997.022 -27.774.409
Yabancı Para Çevrim Farkları
18 -20.997.022 -27.774.409
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
9.500.438 5.544.339
Yasal Yedekler
18 9.500.438 5.544.339
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
18 50.089.026 9.039.654
Net Dönem Karı veya Zararı
25.584.813 45.005.471
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
396.216 95.800
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
323.842.496 290.562.694
TOPLAM KAYNAKLAR
755.192.491 723.769.476
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
80.000.000 47.496.750 -168.944 17.269.509 -25.835.232 4.264.281 3.327.262 6.992.450 133.346.077 -871.588 132.474.489
Transferler
6.992.450 -6.992.450
Dönem Karı (Zararı)
4.742.974 4.742.974 -11.374 4.731.600
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-674.744 5.461.139 4.786.395 49.811 4.836.206
Dönem Sonu Bakiyeler
80.000.000 47.496.750 -843.688 17.269.509 -20.374.093 4.264.281 10.319.713 4.742.974 142.875.446 -833.151 142.042.295
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
80.000.000 47.496.750 -2.032.464 133.187.553 -27.774.409 5.544.339 9.039.654 45.005.471 290.466.894 95.800 290.562.694
Transferler
3.956.099 41.049.372 -45.005.471
Dönem Karı (Zararı)
25.584.813 25.584.813 -15.300 25.569.513
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
617.186 6.777.387 7.394.573 45.716 7.440.289
Sermaye Avansı
270.000 270.000
Dönem Sonu Bakiyeler
80.000.000 47.496.750 -1.415.278 133.187.553 -20.997.022 9.500.438 50.089.026 25.584.813 323.446.280 396.216 323.842.496
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
25.569.513 4.731.600
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
617.186 -674.744
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
16-18 771.483 -865.056
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-154.297 190.312
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
21 -154.297 190.312
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
6.777.387 5.461.139
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
6.777.387 5.461.139
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
6.777.387 5.461.139
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
7.394.573 4.786.395
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
32.964.086 9.517.995
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
18 45.716 49.811
Ana Ortaklık Payları
32.918.370 9.468.184
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1150055
BIST
-Foreks Haber Merkezi-