***ARSAN*** ARSAN TEKSTİL TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor
***ARSAN*** ARSAN TEKSTİL TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
20 84.690.000 10.442.116 -8.493.278 -4.350.812 91.749.868 -401.084 5.693.593 5.300.159 200.940.695 111.510.900 497.082.157 25.938.726 523.020.883
Transferler
119.759.465 -10.442.116 1.101.001 -5.300.159 6.392.709 -111.510.900
Dönem Karı (Zararı)
271.958.110 271.958.110 14.905.221 286.863.331
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
72.552.229 -2.697.746 69.854.483 -576.686 69.277.797
Kar Payları
-8.415.073 -8.415.073 0 -8.415.073
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
3.255.345 3.255.345 0 3.255.345
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
17.901.302 18.631 263.522 18.183.455 17.656.411 35.839.866
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-3.312.982 -3.312.982 0 -3.312.982
Dönem Sonu Bakiyeler
20 204.449.465 -8.493.278 -1.095.467 182.203.399 -3.098.830 6.813.225 195.868.871 271.958.110 848.605.495 57.923.672 906.529.167
Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
20 204.449.465 -8.493.278 -1.095.467 182.203.399 -3.098.830 6.813.225 195.868.871 271.958.110 848.605.495 57.923.672 906.529.167
Transferler
7.652.928 264.305.182 -271.958.110 0 0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.566.817 -3.566.817 0 -3.566.817
Kar Payları
-20.444.947 -20.444.947 0 -20.444.947
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
2.503.089 2.503.089 0 2.503.089
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
207.226 1.114.820 1.322.046 -888.295 433.751
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-1.505.685 -1.505.685 0 -1.505.685
Dönem Sonu Bakiyeler
20 204.449.465 -5.990.189 -1.095.467 182.203.399 -6.458.421 15.580.973 438.223.421 488.228.687 1.315.141.868 102.560.998 1.417.702.866
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
93.714.298 -8.702.433
Dönem Karı (Zararı)
533.754.308 271.958.110
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
533.754.308 271.958.110
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-286.312.280 -261.723.866
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14 12.134.681 10.810.536
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
4.984.110 3.698.570
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
188.824 2.043.385
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
23 4.795.286 1.655.185
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
14.086.227 10.661.302
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 13.918.220 10.661.302
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
23 168.007 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
777.917 -2.706.626
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
25 -3.028.541 -2.706.626
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
25 3.806.458 0
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
33.831.847 0
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-143.990.426 -128.529.051
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
24 -143.990.426 -128.227.460
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
0 -301.591
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-131.689.773 -126.646.636
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
3 -131.689.773 -126.646.636
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-76.446.863 -25.698.979
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
0 -3.312.982
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-129.517.572 -48.494.046
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-52.203.501 -45.939.716
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-52.203.501 -45.939.716
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.519.792 -22.511
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-2.519.792 -22.511
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-109.328.434 -22.850.579
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-1.276.879 17.841
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
34.343.933 9.291.705
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
34.343.933 9.291.705
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
5.854.623 4.066.796
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
10.374.605 319.180
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
10.374.605 319.180
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
1.761.382 486.712
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-16.523.509 6.136.526
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-9.451.289 -2.020.842
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-7.072.220 8.157.368
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
117.924.456 -38.259.802
Ödenen Temettüler
-20.444.947 -8.415.073
Alınan Temettüler
6 0 32.028.347
Alınan Faiz
25 3.028.541 2.706.626
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-3.521.068 -12.335.708
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
18 -1.993.524 -1.376.599
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-1.279.160 16.949.776
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-118.790.329 15.015.213
İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri
2.850.000
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
-11.350.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
144.018.203 128.227.460
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
144.018.203 128.227.460
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-51.950.380 -2.533.389
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-51.950.380 -2.533.389
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-142.063.977 -124.348.266
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
13 -58.025.039
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
580.864 10.819.408
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
77.853.525 -31.593.754
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.503.089 3.255.345
Geri Alınan Payların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.503.089 3.255.345
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
133.744.225 3.720.562
Kredilerden Nakit Girişleri
133.744.225
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
0 3.720.562
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-46.924.479 -13.555.655
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-46.924.479 -13.555.655
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
8.756.562
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
-17.016.557
Ödenen Faiz
-20.225.872 -7.997.449
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
52.777.494 -25.280.974
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
52.777.494 -25.280.974
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
43.013.912 68.294.886
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
95.791.406 43.013.912
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 95.791.406 43.013.912
Finansal Yatırımlar
58.025.039
Ticari Alacaklar
163.303.773 111.289.098
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
2.510
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
163.301.263 111.289.098
Diğer Alacaklar
2.807.561 304.792
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
10 2.807.561 304.792
Stoklar
11 174.622.449 70.089.301
Peşin Ödenmiş Giderler
12 2.691.999 1.415.120
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
26 3.650.852 1.657.328
Diğer Dönen Varlıklar
19 13.827.332 4.376.043
ARA TOPLAM
514.720.411 232.145.594
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
514.720.411 232.145.594
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
324.656.668 181.616.895
Vadeli Mevduatlar
32.595.629 21.245.629
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
292.061.039 160.371.266
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlar
3 292.061.039 160.371.266
Diğer Alacaklar
52.237.880 60.977.417
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
52.159.005 60.915.567
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
78.875 61.850
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
13 430.146.643 288.082.666
Maddi Duran Varlıklar
14 339.485.324 299.689.289
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
15 5.361.365 5.369.477
Ertelenmiş Vergi Varlığı
26 119.118.567 14.527.850
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.271.006.447 850.263.594
TOPLAM VARLIKLAR
1.785.726.858 1.082.409.188
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
159.590.176 42.734.601
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
159.590.176 42.734.601
Banka Kredileri
9 149.684.282 32.521.377
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
9 9.905.894 10.213.224
Ticari Borçlar
69.283.844 34.939.911
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6 18.601.800 10.634.699
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 50.682.044 24.305.212
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
17 13.331.344 7.476.721
Diğer Borçlar
12.370.117 1.995.512
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6 63.863 63.863
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
10 12.306.254 1.931.649
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 8.518.035 6.752.178
Kısa Vadeli Karşılıklar
4.500.922 11.516.710
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
18 3.217.049 4.001.010
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
18 1.283.873 7.515.700
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
19 1.950.533 2.622.919
ARA TOPLAM
269.544.971 108.038.552
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
269.544.971 108.038.552
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
19.479.511 32.102.907
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
19.479.511 32.102.907
Banka Kredileri
9 10.398.102 17.999.966
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
9.081.409 14.102.941
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 4.475
Uzun Vadeli Karşılıklar
21.384.188 6.262.619
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 21.384.188 6.262.619
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
26 57.615.322 29.471.468
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
98.479.021 67.841.469
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
368.023.992 175.880.021
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.315.141.868 848.605.495
Ödenmiş Sermaye
20 204.449.465 204.449.465
Geri Alınmış Paylar (-)
-5.990.189 -8.493.278
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)
-1.095.467 -1.095.467
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
175.744.978 179.104.569
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
175.744.978 179.104.569
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
20 182.203.399 182.203.399
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20 -6.458.421 -3.098.830
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
20 15.580.973 6.813.225
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
438.223.421 195.868.871
Net Dönem Karı veya Zararı
488.228.687 271.958.110
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
102.560.998 57.923.672
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.417.702.866 906.529.167
TOPLAM KAYNAKLAR
1.785.726.858 1.082.409.188
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
21 1.067.150.964 498.605.816
Satışların Maliyeti
21 -860.920.369 -424.285.968
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
206.230.595 74.319.848
BRÜT KAR (ZARAR)
206.230.595 74.319.848
Genel Yönetim Giderleri
22 -34.614.718 -24.605.520
Pazarlama Giderleri
22 -14.547.329 -7.005.328
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
22 -433.490
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
23 119.138.031 117.145.379
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
23 -74.259.753 -27.624.464
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
201.946.826 131.796.425
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
24 156.821.675 131.077.460
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
24 -111.396
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
3 131.689.773 27.942.066
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
490.458.274 290.704.555
Finansman Gelirleri
25 5.823.028 4.932.608
Finansman Giderleri
25 -38.185.766 -21.415.823
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
458.095.536 274.221.340
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
75.658.772 12.641.991
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 75.658.772 12.641.991
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
533.754.308 286.863.331
DÖNEM KARI (ZARARI)
533.754.308 286.863.331
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
45.525.621 14.905.221
Ana Ortaklık Payları
488.228.687 271.958.110
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Hisse Başına Kazanç (TL) 2,39000000 1,33000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
3.152.365 93.550.643
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
90.453.531
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18 3.940.456 4.022.223
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-788.091 -925.111
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-788.091 -925.111
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
3.152.365 93.550.643
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
536.906.673 380.413.974
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
536.906.673 380.413.974
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1149914
BIST
-Foreks Haber Merkezi-