***HEKTS*** HEKTAŞ TİCARET T.A.Ş.( Finansal Rapor
***HEKTS*** HEKTAŞ TİCARET T.A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
860.000.000 5.203.762 8.147.726 -7.685.734 8.810.764 16.381.837 46.485.140 172.945.200 319.390.940 1.429.679.635 16.894.580 1.446.574.215
Transferler
319.054 319.071.886 -319.390.940
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
2.108.118 -2.098.491 211.888.706 211.898.333 -289.133 211.609.200
Dönem Karı (Zararı)
211.888.706 211.888.706 -2.314.580 209.574.126
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
2.108.118 -2.098.491 9.627 2.025.447 2.035.074
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-28.000.000 -28.000.000 -28.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
860.000.000 5.203.762 -19.852.274 -7.685.734 10.918.882 14.283.346 46.804.194 492.017.086 211.888.706 1.613.577.968 16.605.447 1.630.183.415
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
2.530.000.000 22.834.203 -19.852.274 -27.602.071 12.809.497 1.912.112 59.011.345 99.809.935 802.289.709 3.481.212.456 7.495.051 3.488.707.507
Transferler
802.289.709 -802.289.709
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
128.704 32.256 56.092.792 56.253.752 -3.642.737 52.611.015
Dönem Karı (Zararı)
56.092.792 56.092.792 -3.766.394 52.326.398
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
128.704 32.256 160.960 123.657 284.617
Dönem Sonu Bakiyeler
2.530.000.000 22.834.203 -19.852.274 -27.602.071 12.938.201 1.944.368 59.011.345 902.099.644 56.092.792 3.537.466.208 3.852.314 3.541.318.522
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-36.525.271 -585.462.839
Dönem Karı (Zararı)
52.326.398 209.574.126
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
283.609.737 160.536.396
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
33.318.669 17.484.796
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
0 -229.581
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8a 0 78.140
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 0 -307.721
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
13.286.648 3.858.077
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13.286.648 3.259.697
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
0 598.380
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
177.835.435 125.920.568
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-111.080.790 -1.712.599
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
288.916.225 127.633.167
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
97.274 1.623.575
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
5.317.453 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
19 54.006.848 13.338.996
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-252.590 -1.460.035
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-462.772.065 -953.761.228
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
42.949.607 -582.684.507
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-165.023.378 -47.435.396
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-203.753.066 -462.907.696
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
90.088.929 153.435.555
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-44.437.968 -9.696.083
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-182.596.189 -4.473.101
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-126.835.930 -583.650.706
Alınan Faiz
107.606.446 1.712.599
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-5.239.446 -341.132
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
19 -12.083.422 -3.250.161
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
8a 27.081 66.561
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-508.602.346 -221.065.131
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
3 -28.000.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
279.847 1.925.387
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
275.820 1.925.387
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
4.027
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-449.975.184 -148.667.396
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -316.736.261 -126.937.243
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -133.238.923 -21.730.153
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-58.908.194 -36.939.942
Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar
-58.908.194 -36.939.942
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
1.185 -9.383.180
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
990.929.051 1.262.215.051
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
7 2.885.582.508 1.632.585.839
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.377.589.466 -266.308.084
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -1.377.589.466 -266.308.084
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -18.959.089 -5.820.901
Ödenen Faiz
7 -498.104.902 -98.241.803
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
445.801.434 455.687.081
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
445.801.434 455.687.081
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 1.520.566.490 107.077.183
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 1.966.367.924 562.764.264
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 1.980.673.838 1.531.398.060
Finansal Yatırımlar
5 161.479 162.664
Diğer Finansal Yatırımlar
161.479 162.664
Ticari Alacaklar
8a 4.046.282.735 4.088.020.488
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
21 283.673 146.494
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4.045.999.062 4.087.873.994
Diğer Alacaklar
9a 66.200.566 38.019.424
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
66.200.566 38.019.424
Türev Araçlar
6 31.016.780 29.155.226
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
31.016.780 29.155.226
Stoklar
10 3.101.080.197 2.897.327.131
Peşin Ödenmiş Giderler
161.570.706 79.628.669
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
21 2.857.510 3.797.666
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
158.713.196 75.831.003
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
14 5.474.178 63.725.652
Diğer Dönen Varlıklar
376.169.606 259.313.796
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
376.169.606 259.313.796
ARA TOPLAM
9.768.630.085 8.986.751.110
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
9.768.630.085 8.986.751.110
DURAN VARLIKLAR
Ticari Alacaklar
8a 267.370 1.506.305
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
267.370 1.506.305
Diğer Alacaklar
9a 2.772.552 1.507.922
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
2.772.552 1.507.922
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
4.622.017 4.652.083
Maddi Duran Varlıklar
11 2.547.326.541 2.178.626.095
Kullanım Hakkı Varlıkları
108.097.162 118.786.779
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
489.639.661 357.354.650
Şerefiye
13 106.319.692 106.319.692
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 383.319.969 251.034.958
Peşin Ödenmiş Giderler
301.994.180 243.085.986
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
21 17.660.047
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
284.334.133 243.085.986
Ertelenmiş Vergi Varlığı
19 335.074.772 333.349.705
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
3.789.794.255 3.238.869.525
TOPLAM VARLIKLAR
13.558.424.340 12.225.620.635
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
8.403.808.655 7.077.457.263
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
8.403.808.655 7.077.457.263
Banka Kredileri
7 5.369.561.824 5.340.141.662
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 51.988.136 47.374.578
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
7 2.368.281.738 1.303.174.132
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 613.976.957 386.766.891
Ticari Borçlar
8b 1.046.618.812 956.529.883
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
21 35.456.380 61.344.940
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
1.011.162.432 895.184.943
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
38.247.655 82.685.623
Diğer Borçlar
9b 35.754.823 26.698.448
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
7.161.385 7.170.335
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
28.593.438 19.528.113
Türev Araçlar
6 9.885.969 4.568.516
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
9.885.969 4.568.516
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
5.258.029 196.910.593
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
5.258.029 196.910.593
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
56.080.584 7.073.006
Kısa Vadeli Karşılıklar
15a 14.907.829 12.114.274
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
12.416.389 9.622.834
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
2.491.440 2.491.440
ARA TOPLAM
9.610.562.356 8.364.037.606
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
9.610.562.356 8.364.037.606
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
245.918.639 218.073.961
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
245.918.639 218.073.961
Banka Kredileri
7 181.416.667 138.000.000
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 64.501.972 80.073.961
Diğer Borçlar
9b 71.530.501 70.779.296
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
21 71.530.501 70.779.296
Uzun Vadeli Karşılıklar
15b 62.855.582 57.601.935
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
62.855.582 57.601.935
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
19 26.238.740 26.420.330
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
406.543.462 372.875.522
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
10.017.105.818 8.736.913.128
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
3.537.466.208 3.481.212.456
Ödenmiş Sermaye
2.530.000.000 2.530.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
22.834.203 22.834.203
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-19.852.274 -19.852.274
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-27.602.071 -27.602.071
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-27.602.071 -27.602.071
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-27.602.071 -27.602.071
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
14.882.569 14.721.609
Yabancı Para Çevrim Farkları
12.938.201 12.809.497
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
1.944.368 1.912.112
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
59.011.345 59.011.345
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
902.099.644 99.809.935
Net Dönem Karı veya Zararı
56.092.792 802.289.709
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
3.852.314 7.495.051
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
3.541.318.522 3.488.707.507
TOPLAM KAYNAKLAR
13.558.424.340 12.225.620.635
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
16a 1.409.523.720 1.078.278.754
Satışların Maliyeti
16b -873.190.118 -639.934.668
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
536.333.602 438.344.086
BRÜT KAR (ZARAR)
536.333.602 438.344.086
Genel Yönetim Giderleri
-65.847.607 -32.262.555
Pazarlama Giderleri
-83.539.555 -32.856.310
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-20.960.494 -10.036.609
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
17 8.672.274 8.847.453
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
18 -18.880.385 -57.730.192
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
355.777.835 314.305.873
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
706.452 2.562.477
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-37.963 -399.780
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
356.446.324 316.468.570
Finansman Gelirleri
112.468.800 47.073.509
Finansman Giderleri
-362.581.878 -140.628.957
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
106.333.246 222.913.122
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-54.006.848 -13.338.996
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
19 -56.122.234 -34.489.069
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 2.115.386 21.150.073
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
52.326.398 209.574.126
DÖNEM KARI (ZARARI)
52.326.398 209.574.126
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-3.766.394 -2.314.580
Ana Ortaklık Payları
56.092.792 211.888.706
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Yüz Adet Adi Hisse Senedi (TL) 20 0,02000000 0,17000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
284.617 2.035.074
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
252.361 4.133.565
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
41.354 -2.963.130
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
41.354 -2.963.130
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-9.098 864.639
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi
-9.098 864.639
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
284.617 2.035.074
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
52.611.015 211.609.200
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-3.642.737 -289.133
Ana Ortaklık Payları
56.253.752 211.898.333
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1149241
BIST
-Foreks Haber Merkezi-