***DYOBY*** DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***DYOBY*** DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
100.000.000 48.141 605.947.193 -17.895.050 588.052.143 588.052.143 -93.529.211 -93.529.211 1.690.217 57.550.205 -719.980 56.830.225 653.091.515 653.091.515
Transferler
-6.551.254 -6.551.254 -6.551.254 5.831.274 719.980 6.551.254
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-917.698 -917.698 -917.698 -10.202.392 -10.202.392 85.347.250 85.347.250 74.227.160 74.227.160
Dönem Karı (Zararı)
85.347.250 85.347.250 85.347.250 85.347.250
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-917.698 -917.698 -917.698 -10.202.392 -10.202.392 -11.120.090 -11.120.090
Dönem Sonu Bakiyeler
100.000.000 48.141 599.395.939 -18.812.748 580.593.191 580.593.191 -103.731.603 -103.731.603 1.690.217 63.381.479 85.347.250 148.728.729 727.318.675 727.318.675
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
100.000.000 48.141 1.458.536.968 -66.382.256 1.392.154.712 1.392.154.712 138.101.723 138.101.723 1.690.217 82.887.410 285.047.595 367.935.005 1.723.726.352 1.723.726.352
Transferler
-8.661.326 -8.661.326 -8.661.326 293.708.921 -285.047.595 8.661.326
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-11.003.690 -11.003.690 -11.003.690 -4.251.685 -4.251.685 38.506.336 38.506.336 23.250.961 23.250.961
Dönem Karı (Zararı)
38.506.336 38.506.336 38.506.336 38.506.336
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-11.003.690 -11.003.690 -11.003.690 -4.251.685 -4.251.685 -15.255.375 -15.255.375
Kar Payları
17.358.474 -120.358.474 -120.358.474 -103.000.000 -103.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
100.000.000 48.141 1.449.875.642 -77.385.946 1.372.489.696 1.372.489.696 -142.353.408 -142.353.408 19.048.691 256.237.857 38.506.336 294.744.193 1.643.977.313 1.643.977.313
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-28.882.378 -161.667.407
Dönem Karı (Zararı)
38.506.336 85.347.250
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
38.506.336 85.347.250
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
140.146.982 133.281.533
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
7 20.579.051 15.289.063
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
326.527 2.287.075
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 -123.503 1.055.539
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
450.030 1.231.536
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
47.867.413 37.120.738
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7.348.377 5.476.275
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-126.892 223.788
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
40.645.928 31.420.675
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
41.868.035 31.717.495
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
14 -6.813.175 -1.421.534
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
14 48.681.210 33.139.029
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
21.611.502 44.896.577
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
15 9.750.747 1.979.318
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-1.856.293 -8.733
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-1.856.293 -8.733
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-166.336.495 -371.679.155
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.190.929.820 -891.222.377
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8.724.084 -6.887.973
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.199.653.904 -884.334.404
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
22.657.848 1.244.461
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-20.065
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
22.657.848 1.264.526
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-144.148.265 -187.359.088
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-1.825.567 -3.368.051
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
78.876.958 64.328.612
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7.468.419 -24.770.083
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
71.408.539 89.098.695
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
28.336.428 1.352.085
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.410.464 -418.009
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-2.410.464 -418.009
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
1.043.106.387 637.899.629
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5.863.583
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
5.863.583
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
12.316.823 -153.050.372
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-39.269.673 -2.945.432
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-1.929.528 -5.671.603
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-32.252.735 -12.578.378
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.966.176 181.142
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.966.176 181.142
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-20.420.339 -14.181.054
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7 -19.870.280 -13.231.544
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-550.059 -949.510
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Satışlarından Kaynaklanan Nakit Girişleri
514.336 0
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-21.126.083 0
İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-21.126.083 0
Alınan Faiz
6.813.175 1.421.534
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-34.631.745 138.858.888
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
836.410.123 366.342.229
Kredilerden Nakit Girişleri
742.460.916 366.342.229
İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri
93.949.207
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-130.990.185 -192.354.357
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-130.990.185 -192.354.357
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
-712.334.889 -127.044
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-6.849.769 -3.864.455
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
5.490.815 0
Ödenen Faiz
-26.357.840 -31.137.485
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-95.766.858 -35.386.897
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
3.646.407 10.710.788
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-92.120.451 -24.676.109
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
299.711.068 171.191.581
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 207.590.617 146.515.472
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 207.590.617 299.711.068
Ticari Alacaklar
2.328.125.889 1.131.070.969
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 46.902.504 48.399.991
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 2.281.223.385 1.082.670.978
Diğer Alacaklar
52.727.820 32.401.192
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
41.813.450 20.687.367
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
10.914.370 11.713.825
Stoklar
981.106.835 837.408.600
Peşin Ödenmiş Giderler
11.493.815 7.287.920
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
6 11.493.815 7.287.920
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
37.966.173 36.036.648
Diğer Dönen Varlıklar
102.309.265 124.167.657
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
102.309.265 124.167.657
ARA TOPLAM
3.721.320.414 2.468.084.054
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
2.410.736 2.925.076
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
3.723.731.150 2.471.009.130
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
436.986 436.986
Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar
436.986 436.986
Ticari Alacaklar
1.475.000 250.000
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 1.475.000 250.000
Diğer Alacaklar
103.832 103.832
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
103.832 103.832
Maddi Duran Varlıklar
7.a 1.871.884.753 1.870.034.202
Arazi ve Arsalar
957.620.500 957.620.500
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
48.560.932 18.401.391
Binalar
403.384.107 437.702.969
Tesis, Makine ve Cihazlar
360.322.161 366.727.265
Taşıtlar
675.484 716.311
Mobilya ve Demirbaşlar
57.314.575 58.979.109
Yapılmakta Olan Yatırımlar
44.006.994 29.886.657
Kullanım Hakkı Varlıkları
7.b 5.977.931 5.834.012
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
729.054.444 728.982.017
Şerefiye
2.955.051 2.955.051
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
726.099.393 726.026.966
Peşin Ödenmiş Giderler
481.076 2.861.404
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
6 481.076 2.861.404
Diğer Duran Varlıklar
338 338
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
338 338
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
2.609.414.360 2.608.502.791
TOPLAM VARLIKLAR
6.333.145.510 5.079.511.921
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
717.437.324 648.683.941
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 717.437.324 648.683.941
Banka Kredileri
470.021.005 465.875.260
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
247.416.319 182.808.681
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
95.636.723 107.232.744
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
8 95.636.723 107.232.744
Banka Kredileri
93.539.831 104.912.540
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
2.096.892 2.320.204
Ticari Borçlar
1.343.347.801 1.228.500.323
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 278.684.648 261.429.822
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 1.064.663.153 967.070.501
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
44.800.816 16.464.388
Diğer Borçlar
136.427.123 31.921.814
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 127.409.314 20.493.541
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9.017.809 11.428.273
Türev Araçlar
5.490.815 0
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
5.490.815 0
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
1.296.317.965 253.211.578
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
6 1.296.317.965 253.211.578
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
0 33.624
Kısa Vadeli Karşılıklar
46.106.505 5.244.158
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
1.610.614 1.267.304
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
9 44.495.891 3.976.854
ARA TOPLAM
3.685.565.072 2.291.292.570
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
3.685.565.072 2.291.292.570
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
693.248.114 28.874.991
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
673.660.123
Banka Kredileri
673.660.123
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
8 19.587.991 28.874.991
Banka Kredileri
14.212.927 23.754.052
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5.375.064 5.120.939
Diğer Borçlar
48.102.814 761.889.267
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 48.102.814 761.889.267
Uzun Vadeli Karşılıklar
106.233.513 124.743.505
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
106.233.513 124.743.505
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
15 156.018.684 148.985.236
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.003.603.125 1.064.492.999
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
4.689.168.197 3.355.785.569
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.643.977.313 1.723.726.352
Ödenmiş Sermaye
10 100.000.000 100.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
48.141 48.141
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
1.372.489.696 1.392.154.712
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
1.372.489.696 1.392.154.712
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
7 1.449.875.642 1.458.536.968
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-77.385.946 -66.382.256
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-142.353.408 -138.101.723
Yabancı Para Çevrim Farkları
-142.353.408 -138.101.723
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
10 19.048.691 1.690.217
Yasal Yedekler
19.048.691 1.690.217
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
256.237.857 82.887.410
Net Dönem Karı veya Zararı
38.506.336 285.047.595
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.643.977.313 1.723.726.352
TOPLAM KAYNAKLAR
6.333.145.510 5.079.511.921
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
11 1.236.637.451 822.907.572
Satışların Maliyeti
11 -877.789.631 -553.308.980
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
358.847.820 269.598.592
BRÜT KAR (ZARAR)
358.847.820 269.598.592
Genel Yönetim Giderleri
12 -54.594.923 -25.761.760
Pazarlama Giderleri
12 -116.260.741 -65.440.051
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
12 -22.224.441 -12.874.254
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
13 25.870.618 81.844.127
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
13 -59.527.457 -122.488.781
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
132.110.876 124.877.873
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
1.975.681 133.851
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-106.379 -125.118
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
133.980.178 124.886.606
Finansman Gelirleri
14 11.748.070 11.438.124
Finansman Giderleri
14 -97.471.165 -48.998.162
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
48.257.083 87.326.568
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-9.750.747 -1.979.318
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
15 33.624 -4.467.286
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
15 -9.784.371 2.487.968
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
38.506.336 85.347.250
DÖNEM KARI (ZARARI)
38.506.336 85.347.250
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
38.506.336 85.347.250
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
- Sürdürülen Faaliyetlerden Nominal değeri 1 Kr Olan 100 Adet Pay Başına Kazanç 16 0,38510000 0,85350000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-11.003.690 -917.698
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-13.754.613 -1.147.123
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
2.750.923 229.425
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
2.750.923 229.425
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-4.251.685 -10.202.392
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
-4.251.685 -10.202.392
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
-4.251.685 -10.202.392
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-15.255.375 -11.120.090
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
23.250.961 74.227.160
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
23.250.961 74.227.160
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1145524
BIST
-Foreks Haber Merkezi-