***FRIGO*** FRİGO-PAK GIDA MADDELERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***FRIGO*** FRİGO-PAK GIDA MADDELERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
11.100.000 15.000 23.092.876 50.859 303.164 2.152.117 17.896.734 54.610.750 54.610.750
Transferler
16.900.000 898.503 93.231 -17.896.734 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
71.982.010 30.086 7.178.651 79.190.747 79.190.747
Dönem Karı (Zararı)
7.178.651 7.178.651 7.178.651
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
71.982.010 30.086 72.012.096 72.012.096
Sermaye Arttırımı
95.350.000 512.701 94.862.701 94.862.701
Dönem Sonu Bakiyeler
122.350.000 527.701 95.074.886 80.945 1.201.667 7.178.651 228.664.198 228.664.198
Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
122.350.000 527.701 95.074.886 80.945 1.201.667 7.178.651 228.664.198 228.664.198
Transferler
7.178.651 -7.178.651
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.024.897 74.974.750 73.949.853 73.949.853
Dönem Karı (Zararı)
74.974.750 74.974.750 74.974.750
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.024.897 -1.024.897 -1.024.897
Dönem Sonu Bakiyeler
122.350.000 527.701 95.074.886 -943.952 1.201.667 9.428.999 74.974.750 302.614.051 302.614.051
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-26.227.246 -26.422.598
Dönem Karı (Zararı)
74.974.750 7.178.651
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
74.974.750 7.178.651
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
36.405.895 10.011
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9,10,11 15.875.230 4.144.729
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
304.118 -122.093
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
23 4.118 0
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 300.000 -122.093
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
6.334.895 4.431.188
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13-15 6.330.569 4.426.588
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 4.326 4.600
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-3.446.095 -1.212.681
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
25 -3.908.173 -1.141.591
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
25 1.720.693 281.354
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
23 1.012.181 0
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
23 -2.270.796 -352.444
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
3.495.647 0
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
4.464.036 -4.464.036
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
4.464.036 -4.464.036
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
8 650.000 0
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
650.000 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
26 8.753.488 -2.554.147
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-25.424 -212.949
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
9,10,24 -25.424 -212.949
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-133.233.590 -34.629.871
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-37.732.516 -4.093.627
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -37.732.516 -4.093.627
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-22.372.862 -5.699.807
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
28 -1.511.094 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -20.861.768 -5.699.807
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
7 -134.586.936 -72.478.391
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
17 11.974.895 -13.949.609
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
53.964.262 30.171.186
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 8.743.813 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 45.220.449 30.171.186
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
15 4.111.072 522.682
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler
18 -5.817.850 41.231.003
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6 307.083 -5.075.404
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
0 -5.075.404
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
307.083 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.080.738 -5.257.904
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
16 -3.080.738 0
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
0 -5.257.904
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-21.852.945 -27.441.209
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
15 -846.369 -719.866
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
26 -3.527.932 1.738.477
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-22.087.942 -20.466.037
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
0
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
-650.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
25.424 266.711
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
9,10 25.424 266.711
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-21.463.366 -20.732.748
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -21.075.866 -20.732.748
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -387.500 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-7.390.781 98.611.327
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 94.862.701
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
21 0 94.862.701
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.140.681 3.910.227
Kredilerden Nakit Girişleri
4 0 3.910.227
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
4 1.140.681 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-8.072.961 0
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
4 0 0
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
4 -8.072.961 0
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
4 -2.645.981 -1.021.838
Ödenen Faiz
25 -1.720.693 -281.354
Alınan Faiz
25 3.908.173 1.141.591
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-55.705.969 51.722.692
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-55.705.969 51.722.692
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 96.265.901 44.543.209
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 40.559.932 96.265.901
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 40.559.932 96.265.901
Ticari Alacaklar
44.388.831 6.779.406
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 44.388.831 6.779.406
Diğer Alacaklar
30.738.949 9.847.949
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 30.738.949 9.847.949
Türev Araçlar
6 0 4.464.036
Stoklar
7 261.495.127 127.208.191
Peşin Ödenmiş Giderler
17 2.611.024 14.599.232
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
938.906 8.776.481
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
1.672.118 5.822.751
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
17 66.577 57.079
Diğer Dönen Varlıklar
16 11.792.136 8.711.398
ARA TOPLAM
391.652.576 267.933.192
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
391.652.576 267.933.192
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
1.794.350 312.488
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6 1.511.094 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 283.256 312.488
Maddi Duran Varlıklar
9 152.084.181 145.014.494
Kullanım Hakkı Varlıkları
10 4.747.571 1.287.824
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 277.440 25.497
Diğer Haklar
277.440 25.497
Peşin Ödenmiş Giderler
17 14.040 727
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
158.917.582 146.641.030
TOPLAM VARLIKLAR
550.570.158 414.574.222
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
66.913 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
66.913 0
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
66.913 0
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
4 6.678.979 4.411.220
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6.678.979 4.411.220
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
1.642.340 387.434
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5.036.639 4.023.786
Ticari Borçlar
116.979.247 64.392.573
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
8.364.454 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 108.614.793 64.392.573
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
14 7.680.183 3.569.111
Diğer Borçlar
581.693 274.610
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 581.693 274.610
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
18 72.080.538 77.898.388
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
5.403.227 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.120.077 525.323
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
14 1.055.600 465.172
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
13 64.477 60.151
ARA TOPLAM
210.590.857 151.071.225
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
210.590.857 151.071.225
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
4 10.001.860 13.225.905
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
10.001.860 13.225.905
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
2.446.901 1.154.547
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar
7.554.959 12.071.358
Ticari Borçlar
0 0
Uzun Vadeli Karşılıklar
12.759.161 6.584.268
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
15 12.759.161 6.584.268
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
26 14.604.229 15.028.626
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
37.365.250 34.838.799
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
247.956.107 185.910.024
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
302.614.051 228.664.198
Ödenmiş Sermaye
19 122.350.000 122.350.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
19 527.701 527.701
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
94.130.934 95.155.831
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
94.130.934 95.155.831
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
95.074.886 95.074.886
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-943.952 80.945
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
19 1.201.667 1.201.667
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
19 9.428.999 2.250.348
Net Dönem Karı veya Zararı
19 74.974.750 7.178.651
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
302.614.051 228.664.198
TOPLAM KAYNAKLAR
550.570.158 414.574.222
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
20 414.557.997 160.456.404
Satışların Maliyeti
20 -266.356.006 -103.314.306
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
148.201.991 57.142.098
BRÜT KAR (ZARAR)
148.201.991 57.142.098
Genel Yönetim Giderleri
21 -19.887.360 -12.553.585
Pazarlama Giderleri
21 -9.584.027 -1.940.404
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
23 31.062.987 21.280.664
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
23 -44.229.671 -28.427.062
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
105.563.920 35.501.711
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
24 25.424 212.949
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
24 0 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
8 -650.000 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
104.939.344 35.714.660
Finansman Gelirleri
25 33.314.094 22.619.218
Finansman Giderleri
25 -54.525.200 -53.709.374
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
83.728.238 4.624.504
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-8.753.488 2.554.147
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
26 -8.921.661 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 168.173 2.554.147
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
74.974.750 7.178.651
DÖNEM KARI (ZARARI)
74.974.750 7.178.651
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
74.974.750 7.178.651
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına kazanç(Kayıp)(100 kuruş) 27 0,00610000 0,00350000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-1.024.897 72.012.096
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
9 0 87.016.063
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
15 -1.281.121 40.115
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
256.224 -15.044.082
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
0 -15.034.053
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
26 256.224 -10.029
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-1.024.897 72.012.096
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
73.949.853 79.190.747
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
73.949.853 79.190.747
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1123730
BIST
-Foreks Haber Merkezi-