***COSMO*** COSMOS YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor
***COSMO*** COSMOS YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
6.000.000 3.325.712 -13.759.010 -166.472 199.928 7.789.161 335.609 3.724.928 7.611.188 11.336.116
Transferler
30 335.609 -335.609
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
10.763.906 25.536 2.708.349 13.497.791 9.001.550 22.499.341
Dönem Karı (Zararı)
30 2.708.349 2.708.349 1.810.660 4.519.009
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
10.763.906 25.536 10.789.442 7.190.890 17.980.332
Sermaye Arttırımı
30 494.694 4.838.118 5.332.812 5.332.812
Dönem Sonu Bakiyeler
6.494.694 8.163.830 -13.759.010 10.763.906 -140.936 199.928 8.124.770 2.708.349 22.555.531 16.612.738 39.168.269
Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
6.494.694 8.163.830 -13.759.010 10.763.906 -140.936 199.928 8.124.770 2.708.349 22.555.531 16.612.738 39.168.269
Transferler
30 2.708.349 -2.708.349
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
15.607.194 15.607.194 435.984 16.043.178
Dönem Karı (Zararı)
30 15.607.194 15.607.194 435.984 16.043.178
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
-3.325.712 13.759.010 -10.763.906 140.936 -14.183.139 -14.372.811 -11.662.738 -26.035.549
Dönem Sonu Bakiyeler
6.494.694 4.838.118 199.928 -3.350.020 15.607.194 23.789.914 5.385.984 29.175.898
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-1.243.549 -3.988.061
Dönem Karı (Zararı)
16.043.178 4.519.009
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
41 16.043.178 4.519.009
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-1.843.446 2.774.265
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
36 3.913.866 1.202.522
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
25 -1.727.435 735.024
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 -1.551.345 823.723
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-176.090 -88.699
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
34 179.036 -34.906
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
34 440.746 -72.730
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
34 -261.710 37.824
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
4 119.377
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
4 119.377
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
994.858 871.625
Bağlı Ortaklıkların veya Müşterek Faaliyetlerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-5.323.148
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-12.286.405 -9.589.174
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
7 -9.281.983 -117.129
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -1.555.045
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -7.726.938 -117.129
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
9 283.895 1.586.077
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 403.546 1.232.567
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 -119.651 353.510
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
10 4.827.186 -7.524.100
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
12 -5.710.235 -206.466
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
7 9.764.411 657.567
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 9.764.411 657.567
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
27 -476.359 439.719
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
9 322.136 -7.546.675
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9 -131.985 -7.478.809
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9 454.121 -67.866
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
12 17.359.624 2.991.109
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
25 -29.375.080 130.724
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
25 -29.375.080 130.724
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
1.913.327 -2.295.900
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
25 -103.263 -597.526
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
40 -3.053.613 -1.094.635
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
21.364.778 -801.781
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
27.565.788
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
-2.550.000
İştirakler ve/veya İş Ortaklıkları Sermaye Avansı Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-3.300.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14 -563.585
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14 -563.585
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14,17 -351.010 -238.196
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -309.313 -181.736
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
17 -41.697 -56.460
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
809.919 5.244.546
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
4.838.118
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
30 4.838.118
Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri
30 494.694
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
47 809.919 -88.266
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
47 809.919 -88.266
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
20.931.148 454.704
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
20.931.148 454.704
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.973.010 1.518.306
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
22.904.158 1.973.010
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
53 22.904.158 1.973.010
Ticari Alacaklar
7 11.106.423 2.265.186
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 1.555.045
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 9.551.378 2.265.186
Diğer Alacaklar
9 122.841 403.546
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
9 403.546
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 122.841
Stoklar
10 15.101.974 19.929.160
Peşin Ödenmiş Giderler
12 6.088.398 378.163
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
6 1.190.000
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 4.898.398 378.163
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
40 171.256 638.280
Diğer Dönen Varlıklar
29 1.301.493 456.355
ARA TOPLAM
56.796.543 26.043.700
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
56.796.543 26.043.700
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
9 3.190
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 3.190
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
4 3.180.623
Maddi Duran Varlıklar
14 3.695.721 27.712.747
Kullanım Hakkı Varlıkları
14 410.598
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 14.570 93.646
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 14.570 93.646
Ertelenmiş Vergi Varlığı
40 274.684 461.218
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
7.165.598 28.681.399
TOPLAM VARLIKLAR
63.962.141 54.725.099
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
47 185.160 384.084
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
47 185.160 384.084
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
47 735.648
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
47 735.648
Ticari Borçlar
7 11.204.304 1.701.603
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 11.204.304 1.701.603
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
27 327.387 803.746
Diğer Borçlar
9 679.639 356.903
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
9 58.573 190.558
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 621.066 166.345
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 20.374.624 3.015.000
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
6 4.228.364
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 16.146.260 3.015.000
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
40 396.098 495.507
Kısa Vadeli Karşılıklar
25 71.692 385.919
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
25 71.692 209.829
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
25 176.090
ARA TOPLAM
33.974.552 7.142.762
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
33.974.552 7.142.762
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
47 545.115 271.920
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
47 545.115 271.920
Diğer Borçlar
9 600
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 600
Uzun Vadeli Karşılıklar
25 197.093 1.713.564
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
25 197.093 1.713.564
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
40 69.483 6.427.984
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
811.691 8.414.068
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
34.786.243 15.556.830
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
23.789.914 22.555.531
Ödenmiş Sermaye
30 6.494.694 6.494.694
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
30 4.838.118 8.163.830
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
30 -13.759.010
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
30 10.622.970
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
30 10.622.970
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
30 10.763.906
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
30 -140.936
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
30 199.928 199.928
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
30 -3.350.020 8.124.770
Net Dönem Karı veya Zararı
30 15.607.194 2.708.349
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
5.385.984 16.612.738
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
29.175.898 39.168.269
TOPLAM KAYNAKLAR
63.962.141 54.725.099
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
31 82.631.406 29.160.276
Satışların Maliyeti
31 -70.942.286 -26.619.480
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
11.689.120 2.540.796
BRÜT KAR (ZARAR)
11.689.120 2.540.796
Genel Yönetim Giderleri
33 -6.674.015 -2.377.332
Pazarlama Giderleri
33 -144.335
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
34 1.142.708 399.315
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
34 -1.896.695 -51.610
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
4.116.783 511.169
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
35 13.584.781 5.306.324
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
35 -15.882
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
35 -119.377
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
17.582.187 5.801.611
Finansman Gelirleri
37 246.840 219.932
Finansman Giderleri
37 -790.991 -135.402
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
17.038.036 5.886.141
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-994.858 -1.367.132
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
40 -2.954.204 -495.507
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
40 1.959.346 -871.625
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
16.043.178 4.519.009
DÖNEM KARI (ZARARI)
16.043.178 4.519.009
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
41 435.984 1.810.660
Ana Ortaklık Payları
41 15.607.194 2.708.349
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına Kazanç 41 2,40000000 0,42000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 17.980.332
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
14 22.424.804
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
25 50.612
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
40 -4.495.084
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
40 -4.495.084
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
0 17.980.332
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
16.043.178 22.499.341
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
435.984 9.001.550
Ana Ortaklık Payları
15.607.194 13.497.791
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1123708
BIST
-Foreks Haber Merkezi-