***TUPRS*** TÜPRAŞ-TÜRKİYE PETROL RAFİNERİLERİ A.Ş.( Finansal Rapor
***TUPRS*** TÜPRAŞ-TÜRKİYE PETROL RAFİNERİLERİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
20 481.764.656 152.492.019
Satışların Maliyeti
20 -418.987.726 -136.631.978
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
62.776.930 15.860.041
BRÜT KAR (ZARAR)
62.776.930 15.860.041
Genel Yönetim Giderleri
21 -4.220.374 -1.869.536
Pazarlama Giderleri
21 -3.939.181 -1.409.076
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
21 -75.392 -38.966
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
22 4.371.412 1.245.864
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
22 -13.306.748 -13.011.766
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
45.606.647 776.561
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 53.298 107.754
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
10 312.040 592.989
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
45.971.985 1.477.304
Finansman Gelirleri
24 6.186.893 12.855.321
Finansman Giderleri
24 -12.283.321 -11.974.270
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
39.875.557 2.358.355
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
1.385.010 1.254.869
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-2.679.309 -96.680
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 4.064.319 1.351.549
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
41.260.567 3.613.224
DÖNEM KARI (ZARARI)
41.260.567 3.613.224
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
215.946 118.387
Ana Ortaklık Payları
41.044.621 3.494.837
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Nominal değeri 1 kr. olan pay başına kazanç (zarar) (kr.) 26 149,11000000 12,70000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
43.913.911 -1.429.088
Dönem Karı (Zararı)
41.260.567 3.613.224
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
19.314.986 -302.528
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11, 12 934.912 853.530
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
468.317 0
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 468.317 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
15 1.033.488 285.411
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
24 1.421.093 682.812
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
-4.561.528 -10.880.584
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
13.387.181 2.127.099
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
10 -312.040 -592.989
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-1.385.010 -1.254.869
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
23 13.170 -107.675
Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
8.486.100 8.181.852
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-170.697 402.885
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-14.315.902 -4.342.583
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-7.654.771 -12.099.380
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-5.733.462 -3.005.769
Türev Varlıklardaki Azalış (Artış)
213.832 -3.398.135
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-12.756.799 -16.056.896
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
9.048.304 29.702.640
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
4.813.912 -2.176.965
Türev Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-2.246.918 2.691.922
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
46.259.651 -1.031.887
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-1.828.635 -40.062
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-517.105 -357.139
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-4.767.273 -1.556.836
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
-179.600 -435.710
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
16.334 169.643
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-2.775.298 -1.370.769
Alınan Temettüler
240.055 80.000
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
6 -2.068.764 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-20.046.415 -11.035.826
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
7 17.428.670 15.173.783
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -24.313.541 -21.640.328
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -82.481 -35.698
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
2.540.706 896.087
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
-14.427.650 -4.920.032
Ödenen Temettüler
-40.040 -20.020
Ödenen Faiz
-2.992.581 -2.566.398
Alınan Faiz
1.840.502 2.076.780
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
19.100.223 -14.021.750
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
4.561.528 10.880.229
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
23.661.751 -3.141.521
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
16.905.131 20.046.652
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 40.566.882 16.905.131
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2022 Önceki Dönem 31.12.2021 Bir Önceki Dönem 31.12.2020
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 47.635.158 21.176.186 20.319.133
Finansal Yatırımlar
6 2.135.177 0 0
Ticari Alacaklar
8 21.417.520 13.796.682 1.840.427
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
8,27 3.187.872 1.745.525 360.931
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
18.229.648 12.051.157 1.479.496
Diğer Alacaklar
40.622 20.566 19.464
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
40.622 20.566 19.464
Türev Araçlar
17 3.597.033 3.823.700 381.895
Stoklar
9 36.046.008 23.757.526 7.700.630
Peşin Ödenmiş Giderler
13 748.787 193.490 238.938
Diğer Dönen Varlıklar
14 8.090.400 3.747.234 781.270
ARA TOPLAM
119.710.705 66.515.384 31.281.757
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
119.710.705 66.515.384 31.281.757
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
66.325 5.697 4.004
Türev Araçlar
17 57.048 44.213 87.883
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
10 2.962.632 2.150.156 1.326.490
Maddi Duran Varlıklar
11 32.904.315 28.316.299 23.457.048
Kullanım Hakkı Varlıkları
219.531 185.775 202.147
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
556.630 562.785 255.241
Şerefiye
599 599 0
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 556.031 562.186 255.241
Peşin Ödenmiş Giderler
13 618.384 123.436 145.543
Ertelenmiş Vergi Varlığı
25 9.195.612 6.436.140 5.023.992
Diğer Duran Varlıklar
14 2.601.153 1.917.226 1.830.124
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
49.181.630 39.741.727 32.332.472
TOPLAM VARLIKLAR
168.892.335 106.257.111 63.614.229
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 863.318 631.946 2.099.840
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 11.131.173 10.996.265 6.434.389
Ticari Borçlar
8 52.698.764 43.837.455 14.204.175
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
8,27 1.156.421 182.912 233.955
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
51.542.343 43.654.543 13.970.220
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 417.647 135.876 152.960
Diğer Borçlar
262.395 323.018 308.769
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
27 169.841 43.328 30.763
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
92.554 279.690 278.006
Türev Araçlar
17 994.512 3.466.572 769.707
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
116.249 32.315 129.254
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
25 955.255 69.764 2.459
Kısa Vadeli Karşılıklar
530.528 219.166 174.151
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
47.604 19.387 24.572
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
482.924 199.779 149.579
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
14 10.925.569 5.116.325 4.490.727
ARA TOPLAM
78.895.410 64.828.702 28.766.431
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
78.895.410 64.828.702 28.766.431
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
7 21.274.459 21.565.453 21.147.715
Diğer Borçlar
0 0 207.407
Türev Araçlar
17 298.200 73.058 78.001
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
3.199 9.987 9.504
Uzun Vadeli Karşılıklar
1.190.116 454.999 361.327
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
15 1.190.116 454.999 361.327
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
25 44.464 155.210 63.354
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
715 88.702 55.057
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
22.811.153 22.347.409 21.922.365
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
101.706.563 87.176.111 50.688.796
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
66.743.279 18.808.958 12.697.579
Ödenmiş Sermaye
19 275.257 275.257 275.257
Sermaye Düzeltme Farkları
19 1.344.243 1.344.243 1.344.243
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
1.000.699 1.000.699 1.000.699
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
13.901.774 11.086.822 7.518.365
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
13.622.714 10.997.824 7.470.314
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
13.928.679 11.010.545 7.478.414
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-305.965 -12.721 -8.100
Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
279.060 88.998 48.051
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
1.169.774 -2.904.974 -1.953.059
Yabancı Para Çevrim Farkları
622.209 297.679 -9.822
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
-423.080 -3.802.524 -2.273.378
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
-423.080 -3.802.524 -2.273.378
Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar
970.645 599.871 330.141
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
19 503.343 503.343 503.343
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
7.503.568 4.008.731 6.357.914
Net Dönem Karı veya Zararı
41.044.621 3.494.837 -2.349.183
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
442.493 272.042 227.854
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
67.185.772 19.081.000 12.925.433
TOPLAM KAYNAKLAR
168.892.335 106.257.111 63.614.229
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
275.257 1.344.243 1.000.699 7.478.414 -8.100 7.470.314 48.051 -9.822 7.508.543 -2.273.378 -2.273.378 330.141 -1.943.237 503.343 6.357.914 -2.349.183 4.008.731 12.697.579 227.854 12.925.433
Transferler
-2.349.183 2.349.183 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
3.532.131 -4.621 3.527.510 40.947 307.501 3.875.958 -1.529.146 -1.529.146 269.730 -1.259.416 3.494.837 3.494.837 6.111.379 64.208 6.175.587
Dönem Karı (Zararı)
3.494.837 3.494.837 3.494.837 118.387 3.613.224
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
3.532.131 -4.621 3.527.510 40.947 307.501 3.875.958 -1.529.146 -1.529.146 269.730 -1.259.416 2.616.542 -54.179 2.562.363
Kar Payları
-20.020 -20.020
Dönem Sonu Bakiyeler
275.257 1.344.243 1.000.699 11.010.545 -12.721 10.997.824 88.998 297.679 11.384.501 -3.802.524 -3.802.524 599.871 -3.202.653 503.343 4.008.731 3.494.837 7.503.568 18.808.958 272.042 19.081.000
Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
275.257 1.344.243 1.000.699 11.010.545 -12.721 10.997.824 88.998 297.679 11.384.501 -3.802.524 -3.802.524 599.871 -3.202.653 503.343 4.008.731 3.494.837 7.503.568 18.808.958 272.042 19.081.000
Transferler
3.494.837 -3.494.837 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
2.918.134 -293.244 2.624.890 190.062 324.530 3.139.482 3.379.444 3.379.444 370.774 3.750.218 41.044.621 41.044.621 47.934.321 210.491 48.144.812
Dönem Karı (Zararı)
41.044.621 41.044.621 41.044.621 215.946 41.260.567
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
2.918.134 -293.244 2.624.890 190.062 324.530 3.139.482 3.379.444 3.379.444 370.774 3.750.218 6.889.700 -5.455 6.884.245
Kar Payları
-40.040 -40.040
Dönem Sonu Bakiyeler
275.257 1.344.243 1.000.699 13.928.679 -305.965 13.622.714 279.060 622.209 14.523.983 -423.080 -423.080 970.645 547.565 503.343 7.503.568 41.044.621 48.548.189 66.743.279 442.493 67.185.772
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
41.260.567 3.613.224
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
2.812.792 3.568.587
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
11 3.242.588 3.877.752
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-366.809 -5.779
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
190.062 40.947
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
10 -6.949 -447
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
10 197.011 41.394
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-253.049 -344.333
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
0 -10.581
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-253.049 -333.752
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
4.071.453 -1.006.224
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
324.530 307.501
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
324.530 307.501
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
4.317.203 -1.946.688
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
4.317.203 -1.946.688
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılacak Paylar
370.774 269.730
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Yabancı Para Çevrim Farkları Kazançları (Kayıpları)
10 141.510 93.042
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kazançlar (Kayıplar)
10 229.264 176.688
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-941.054 363.233
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 -941.054 363.233
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
6.884.245 2.562.363
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
48.144.812 6.175.587
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
210.491 64.208
Ana Ortaklık Payları
47.934.321 6.111.379
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1111634
BIST
-Foreks Haber Merkezi-