***LKMNH*** LOKMAN HEKİM ENGÜRÜSAĞ SAĞLIK TURİZM EĞİTİM HİZMETLERİ VE İNŞAAT TAAHHÜT A.Ş.( Finansal Rapor
***LKMNH*** LOKMAN HEKİM ENGÜRÜSAĞ SAĞLIK TURİZM EĞİTİM HİZMETLERİ VE İNŞAAT TAAHHÜT A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
24.000.000 -2.942.181 22.522.283 -3.387.222 2.790.957 8.126.027 27.414.449 24.250.988 102.775.301 27.170.094 129.945.395
Diğer Düzeltmeler
29.976.332 29.976.332 29.976.332
Transferler
2.248.364 22.002.624 -24.250.988 0 0
Dönem Karı (Zararı)
42.835.272 42.835.272 7.623.796 50.459.068
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-2.997.634 561.176 -129.873 -2.566.331 -2.566.331
Sermaye Arttırımı
12.000.000 -12.000.000 0 0
Kar Payları
-7.999.208 -7.999.208 -7.999.208
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-3.016.316 3.016.316 -3.016.316 -3.016.316 -3.016.316
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
-714.756 -714.756 -714.756
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-2.805.882 -2.805.882 -2.805.882
Dönem Sonu Bakiyeler
36.000.000 -5.958.497 49.500.981 -5.631.928 2.076.201 13.390.707 26.271.676 42.835.272 158.484.412 34.793.890 193.278.302
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
36.000.000 -7.153.976 49.500.981 -8.137.620 3.482.813 14.076.101 24.418.878 70.219.538 182.406.715 38.787.941 221.194.656
Transferler
2.214.296 68.005.242 -70.219.538 0 0
Dönem Karı (Zararı)
65.936.893 65.936.893 7.452.114 73.389.007
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
7.208.943 -606.637 6.602.306 6.602.306
Kar Payları
-13.022.523 -13.022.523 -13.022.523
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-15.163.435 15.163.435 -15.163.435 -15.163.435 -15.163.435
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
-1.382.186 -1.382.186 -1.382.186
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-36.044.715 -36.044.715 -36.044.715
Dönem Sonu Bakiyeler
36.000.000 -22.317.411 49.500.981 -36.973.392 2.100.627 31.453.832 63.631.525 65.936.893 189.333.055 46.240.055 235.573.110
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
17.399.185 41.558.212
Dönem Karı (Zararı)
65.936.893 42.835.272
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-934.377 6.488.632
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11 12 33.949.154 18.214.244
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
727.407 -309.144
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 727.407 -309.144
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
45.549.287 5.677.037
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 45.549.287 5.677.037
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
1.649.283 1.048.497
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
1.649.283 1.048.497
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
20 -1.382.186 -714.756
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-1.410.000
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
12 -1.410.000
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
28 -64.623.181 -16.202.335
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
-16.804.141 185.089
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-34.580.808 -1.453.223
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-16.078.146 -8.982.122
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
30 2.390.341 -4.558.452
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -18.468.487 -4.423.670
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
2.390.708 -347.797
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
30 754.500 -326.991
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 1.636.208 -20.806
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -36.754.117 -88.886
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
18 -34.203.812 -4.148.547
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
73.993.779 12.613.661
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
30 -718.490 3.099.466
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 74.712.269 9.514.195
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
19 14.198.081 1.804.278
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
7.291.984 -489.619
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
30 7.075.949 26.360
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8 216.035 -515.979
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
18 7.022.764 2.058.321
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-52.442.049 -3.872.512
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-15.185.374 -3.150.340
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-37.256.675 -722.172
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
30.421.708 47.870.681
Ödenen Temettüler
-13.022.523 -6.312.469
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-133.852.709 -30.085.322
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
144.411 1.309.980
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
11 144.411 1.309.980
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-133.997.120 -31.395.302
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -95.399.211 -31.395.302
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -38.597.909
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
111.399.559 -15.909.083
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
6 232.214.728 54.117.313
Kredilerden Nakit Girişleri
232.214.728 54.117.313
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 -105.972.045 -62.165.441
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-105.972.045 -62.165.441
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 -14.843.124 -7.860.955
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-5.053.965 -4.436.193
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-5.053.965 -4.436.193
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
10.616.227 8.326.487
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5.562.262 3.890.294
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 5.562.262 10.616.227
Ticari Alacaklar
104.123.334 71.968.454
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
30 3.730.956 6.121.297
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 100.392.378 65.847.157
Diğer Alacaklar
238.365 2.875.652
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
30 585 755.085
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 237.780 2.120.567
Stoklar
9 48.408.225 20.584.408
Peşin Ödenmiş Giderler
36.634.012 13.727.012
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
30 5.950.584 4.763.666
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
18 30.683.428 8.963.346
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
17 127.857 187.621
Diğer Dönen Varlıklar
16 7.597.459 2.789.677
ARA TOPLAM
202.691.514 122.749.051
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
202.691.514 122.749.051
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
8 512.878 294.024
Canlı Varlıklar
10 21.880.250 12.949.950
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
13 7.810.000 7.810.000
Maddi Duran Varlıklar
11 288.616.600 211.759.480
Faaliyet Kiralamasına Konu Varlıklar
13.816.843 6.996.869
Diğer Maddi Duran Varlıklar
274.799.757 204.762.611
Kullanım Hakkı Varlıkları
11 116.672.705 37.254.197
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 61.368.827 23.359.845
Peşin Ödenmiş Giderler
41.895.608 20.161.440
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
30 31.106.757 19.809.945
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
18 10.788.851 351.495
Ertelenmiş Vergi Varlığı
28 105.233.393 40.610.212
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
643.990.261 354.199.148
TOPLAM VARLIKLAR
846.681.775 476.948.199
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 82.612.450 14.323.616
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
82.612.450 14.323.616
Banka Kredileri
50.328.309 5.980.000
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
25.466.601 7.419.551
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
6.817.540 924.065
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 64.787.461 48.276.588
Ticari Borçlar
133.591.703 59.029.566
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
30 4.937.260 5.655.750
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 128.654.443 53.373.816
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
19 24.175.389 10.005.033
Diğer Borçlar
20.970.225 13.678.241
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
30 20.115.113 13.039.164
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 855.112 639.077
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
18 10.502.580 3.479.816
Kısa Vadeli Karşılıklar
14 3.494.594 1.988.337
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
16 10.418.536 12.269.990
ARA TOPLAM
350.552.938 163.051.187
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
350.552.938 163.051.187
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 195.692.249 73.062.059
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
195.692.249 73.062.059
Banka Kredileri
100.513.485 45.408.659
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
87.469.201 25.978.320
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar
7.709.563 1.675.080
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
18 1.679.821 1.017.562
Uzun Vadeli Karşılıklar
61.685.965 16.136.678
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
15 61.685.965 16.136.678
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Borçlar
17 1.497.692 2.486.057
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
260.555.727 92.702.356
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
611.108.665 255.753.543
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
189.333.055 182.406.715
Ödenmiş Sermaye
36.000.000 36.000.000
Geri Alınmış Paylar (-)
-22.317.411 -7.153.976
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
12.527.589 41.363.361
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
12.527.589 41.363.361
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
49.500.981 49.500.981
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-36.973.392 -8.137.620
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
2.100.627 3.482.813
Yabancı Para Çevrim Farkları
2.100.627 3.482.813
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
31.453.832 14.076.101
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
63.631.525 24.418.878
Net Dönem Karı veya Zararı
65.936.893 70.219.538
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
46.240.055 38.787.941
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
20 235.573.110 221.194.656
TOPLAM KAYNAKLAR
846.681.775 476.948.199
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
21 579.773.582 316.043.901 232.775.020 120.023.340
Satışların Maliyeti
21 -459.280.596 -240.492.781 -187.880.828 -89.005.240
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
120.492.986 75.551.120 44.894.192 31.018.100
BRÜT KAR (ZARAR)
120.492.986 75.551.120 44.894.192 31.018.100
Genel Yönetim Giderleri
22 -24.055.046 -13.306.852 -9.147.983 -4.940.126
Pazarlama Giderleri
22 -11.005.412 -5.755.769 -4.654.556 -2.705.068
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
23 3.080.835 4.122.980 2.310.883 71.913
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
24 -16.335.832 -11.291.054 -7.888.241 -4.917.536
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
72.177.531 49.320.425 25.514.295 18.527.283
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
25 444.744 1.669.025 103.264 1.496.341
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
72.622.275 50.989.450 25.617.559 20.023.624
Finansman Gelirleri
26 6.314.900 5.519.418 994.010 1.034.141
Finansman Giderleri
27 -36.855.070 -18.626.975 -15.253.714 -6.130.539
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
42.082.105 37.881.893 11.357.855 14.927.226
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
28 31.306.902 12.577.175 12.104.820 10.474.973
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-5.263.477 -3.063.983 -1.511.324 -922.478
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
36.570.379 15.641.158 13.616.144 11.397.451
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
73.389.007 50.459.068 23.462.675 25.402.199
DÖNEM KARI (ZARARI)
73.389.007 50.459.068 23.462.675 25.402.199
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
7.452.114 7.623.796 2.627.506 3.562.463
Ana Ortaklık Payları
65.936.893 42.835.272 20.835.169 21.839.736
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Hisse Başına Kazanç 29 1,83158000 1,18987000 0,57875000 0,60666000
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-28.835.772 29.223.404 -16.359.155 26.492.006
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
26.978.698 26.978.698
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-36.044.715 2.805.882 -20.448.943 -579.548
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
7.208.943 -561.176 4.089.788 92.856
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
7.208.943 -561.176 4.089.788 92.856
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-1.382.186 714.756 408.887 -50.521
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.382.186 714.756 408.887 -50.521
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişimden Kazançlar (Kayıplar)
-1.382.186 714.756 408.887 -50.521
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-30.217.958 29.938.160 -15.950.268 26.441.485
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
43.171.049 80.397.228 7.512.407 51.843.684
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
7.452.114 7.623.796 2.627.506 3.562.463
Ana Ortaklık Payları
35.718.935 72.773.432 4.884.901 48.281.221
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1080991
BIST
-Foreks Haber Merkezi-