***KERVT*** KEREVİTAŞ GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***KERVT*** KEREVİTAŞ GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
662.000.000 702.050 317.437.700 -11.682.196 7.205.443 133.998.007 37.378.874 -356.511.215 415.726.204 1.206.254.867 241.380.170 1.447.635.037
Transferler
-1.287.228 417.013.432 -415.726.204
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
128.723 22.971.831 43.888.146 66.988.700 30.428.649 97.417.349
Dönem Sonu Bakiyeler
662.000.000 702.050 316.279.195 -11.682.196 7.205.443 156.969.838 37.378.874 60.502.217 43.888.146 1.273.243.567 271.808.819 1.545.052.386
Cari Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
662.000.000 702.050 342.341.445 -15.001.900 7.205.443 228.783.652 37.378.874 60.502.217 -39.945.063 1.283.966.718 297.968.934 1.581.935.652
Transferler
-39.945.063 39.945.063
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
55.790.399 654.306.385 710.096.784 75.316.135 785.412.919
Dönem Sonu Bakiyeler
662.000.000 702.050 342.341.445 -15.001.900 7.205.443 284.574.051 37.378.874 20.557.154 654.306.385 1.994.063.502 373.285.069 2.367.348.571
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
347.755.799 121.982.049
Dönem Karı (Zararı)
705.721.295 64.472.185
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
412.861.736 214.334.292
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11 31.708.863 25.787.067
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
9.445.118 3.487.956
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 9.217.431 3.647.039
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 227.687 -159.083
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
40.053.327 25.856.684
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
41.517.696 24.679.552
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 -1.464.369 1.177.132
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-5.344.698 -14.465.883
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
19 -145.935.784 -79.555.290
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
20 140.591.086 65.089.407
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
20 134.777.439 87.257.731
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-5.202.495 -3.966.396
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-5.202.495 -3.966.396
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
21 203.656.669 33.964.167
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
19 -387.876 -568.898
Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
20 4.155.389 56.981.864
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-679.803.221 -77.164.338
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
5 -560.928.101 -65.641.155
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 -316.323.076 9.340.128
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -244.605.025 -74.981.283
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-148.808.349 -41.124.096
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-148.808.349 -41.124.096
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
7 -449.604.028 -18.560.378
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5 415.786.777 10.729.461
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4 9.030.102 -32.679.772
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 406.756.675 43.409.233
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
63.750.480 37.431.830
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
63.750.480 37.431.830
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
438.779.810 201.642.139
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-17.805.376 -13.421.859
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-73.218.635 -66.238.231
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
118.140.024 74.875.483
Bağlı Ortaklıklarda İlave Pay Alımlarına ilişkin Nakit Çıkışları
-9.677 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
10,11,19 2.332.551 6.341.307
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-35.656.130 -15.584.906
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -26.423.115 -10.910.447
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -9.233.015 -4.674.459
Alınan Faiz
19 145.935.784 79.555.290
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
19 5.537.496 4.563.792
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-439.623.532 -218.869.647
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.159.505.111 247.371.879
Kredilerden Nakit Girişleri
1.159.505.111 247.371.879
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-785.910.554 -67.661.819
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-788.489.820 -113.491.463
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
2.579.266 45.829.644
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
-672.627.003 -333.490.300
Ödenen Faiz
-140.591.086 -65.089.407
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
26.272.291 -22.012.115
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-43.333.587 -4.534.153
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-17.061.296 -26.546.268
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
26 64.962.641 57.508.936
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
26 47.901.345 30.962.668
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
26 47.901.345 64.962.641
Ticari Alacaklar
5 1.571.382.234 1.019.671.564
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 872.126.180 555.803.104
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 699.256.054 463.868.460
Diğer Alacaklar
6 1.942.572.673 1.232.461.735
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 1.896.998.746 1.226.875.218
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 45.573.927 5.586.517
Türev Araçlar
5.202.495 0
Stoklar
7 1.308.367.167 858.990.826
Peşin Ödenmiş Giderler
8 74.973.787 24.921.796
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 74.973.787 24.921.796
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
21 70.234 21.908.555
Diğer Dönen Varlıklar
16 97.970.499 49.282.348
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
16 97.970.499 49.282.348
ARA TOPLAM
5.048.440.434 3.272.199.465
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
5.048.440.434 3.272.199.465
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
23 31.017 21.340
Diğer Alacaklar
6 1.332.188 1.433.489
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 1.332.188 1.433.489
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
9 233.906.133 233.906.133
Maddi Duran Varlıklar
10 1.212.576.787 1.105.361.494
Kullanım Hakkı Varlıkları
8.719.414 9.415.170
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 34.301.062 27.521.904
Peşin Ödenmiş Giderler
8 7.545.625 2.901.022
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
8 7.545.625 2.901.022
Ertelenmiş Vergi Varlığı
21 57.309.987 69.287.356
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.555.722.213 1.449.847.908
TOPLAM VARLIKLAR
6.604.162.647 4.722.047.373
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
24 1.830.797.297 1.315.594.754
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.830.797.297 1.315.594.754
Banka Kredileri
24 1.816.747.735 1.310.955.005
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
24 14.049.562 4.639.749
Ticari Borçlar
5 1.453.732.108 1.037.945.331
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 18.975.766 9.945.664
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 1.434.756.342 1.027.999.667
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
26.385.022 16.963.680
Diğer Borçlar
6 2.227.861 7.409.089
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 1.135.452 7.357.179
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 1.092.409 51.910
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 72.898.409 36.608.234
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 72.898.409 36.608.234
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
21 87.813.329 171.249
Kısa Vadeli Karşılıklar
42.822.793 28.513.620
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
19.682.968 18.456.419
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
13 23.139.825 10.057.201
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
16 15.111.516 12.660.045
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
16 15.111.516 12.660.045
ARA TOPLAM
3.531.788.335 2.455.866.002
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
3.531.788.335 2.455.866.002
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
24 36.731.935 46.923.281
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
36.731.935 46.923.281
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
24 36.731.935 46.923.281
Diğer Borçlar
6 559.134.681 551.261.040
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 559.134.681 551.261.040
Uzun Vadeli Karşılıklar
83.300.932 60.815.161
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
83.300.932 60.815.161
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
21 25.858.193 25.246.237
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
705.025.741 684.245.719
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
4.236.814.076 3.140.111.721
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.994.063.502 1.283.966.718
Ödenmiş Sermaye
15 662.000.000 662.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
702.050 702.050
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
334.544.988 334.544.988
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
334.544.988 334.544.988
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
342.341.445 342.341.445
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-15.001.900 -15.001.900
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
7.205.443 7.205.443
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
284.574.051 228.783.652
Yabancı Para Çevrim Farkları
284.574.051 228.783.652
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
15 37.378.874 37.378.874
Diğer Kısıtlanmış Yedekler
15 37.378.874 37.378.874
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
20.557.154 60.502.217
Net Dönem Karı veya Zararı
654.306.385 -39.945.063
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
373.285.069 297.968.934
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.367.348.571 1.581.935.652
TOPLAM KAYNAKLAR
6.604.162.647 4.722.047.373
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2021 - 30.06.2021
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
17 5.144.377.118 2.009.823.900 2.715.266.759 1.011.823.907
Satışların Maliyeti
17 -3.595.379.334 -1.557.327.657 -1.898.332.158 -791.904.625
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.548.997.784 452.496.243 816.934.601 219.919.282
BRÜT KAR (ZARAR)
1.548.997.784 452.496.243 816.934.601 219.919.282
Genel Yönetim Giderleri
18 -67.298.699 -45.147.053 -33.494.046 -23.104.680
Pazarlama Giderleri
18 -296.712.309 -165.045.465 -150.424.148 -80.755.112
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
18 -4.856.879 -2.781.106 -2.540.369 -1.396.660
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
33.661.326 24.768.351 31.944.132 11.601.885
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-209.075.431 -43.607.868 -191.400.079 -29.222.339
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
1.004.715.792 220.683.102 471.020.091 97.042.376
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
19 194.101.259 87.736.293 90.768.017 33.758.532
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
1.198.817.051 308.419.395 561.788.108 130.800.908
Finansman Gelirleri
20 5.202.495 0 4.163.303 0
Finansman Giderleri
20 -294.641.582 -209.983.043 -144.140.806 -48.454.225
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
909.377.964 98.436.352 421.810.605 82.346.683
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-203.656.669 -33.964.167 -108.830.276 -29.770.819
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
21 -182.699.036 -55.443.107 -96.799.652 -34.271.206
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
21 -20.957.633 21.478.940 -12.030.624 4.500.387
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
705.721.295 64.472.185 312.980.329 52.575.864
DÖNEM KARI (ZARARI)
705.721.295 64.472.185 312.980.329 52.575.864
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
51.414.910 20.584.039 28.427.545 8.401.131
Ana Ortaklık Payları
654.306.385 43.888.146 284.552.784 44.174.733
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay başına kazanç (Kr) 22 0,99000000 0,07000000 0,43000000 0,07000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 128.723 0 90.639
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0 128.723 0 90.639
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi
0 128.723 0 90.639
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
79.691.624 32.816.441 36.515.834 10.463.563
Yabancı Para Çevrim Farkları
79.691.624 32.816.441 36.515.834 10.463.563
Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
79.691.624 32.816.441 36.515.834 10.463.563
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
79.691.624 32.945.164 36.515.834 10.554.202
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
785.412.919 97.417.349 349.496.163 63.130.066
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
75.316.135 30.428.649 39.376.241 11.539.989
Ana Ortaklık Payları
710.096.784 66.988.700
-Foreks Haber Merkezi-