***IHYAY*** İHLAS YAYIN HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor
***IHYAY*** İHLAS YAYIN HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021 Önceki Dönem 01.01.2020 - 31.12.2020
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
25 332.872.831 252.468.153
Satışların Maliyeti
25 -290.908.486 -199.178.870
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
41.964.345 53.289.283
BRÜT KAR (ZARAR)
41.964.345 53.289.283
Genel Yönetim Giderleri
26 -65.633.565 -43.576.675
Pazarlama Giderleri
26 -14.246.620 -9.297.450
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
27 22.605.492 17.253.978
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
27 -23.879.086 -19.549.054
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-39.189.434 -1.879.918
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
28 107.937.912 8.204.000
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
28 -737.912 -15.405.609
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
570.501 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
68.581.067 -9.081.527
Finansman Gelirleri
29 76.187.822 9.717.764
Finansman Giderleri
29 -14.713.366 -13.116.520
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
130.055.523 -12.480.283
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-19.905.720 8.128.790
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
30 -5.033.025 -4.123.206
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
30 -14.872.695 12.251.996
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
110.149.803 -4.351.493
DÖNEM KARI (ZARARI)
110.149.803 -4.351.493
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
24, 31 78.282.868 -10.798.710
Ana Ortaklık Payları
31 31.866.935 6.447.217
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 0,24500000 -0,01600000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021 Önceki Dönem 01.01.2020 - 31.12.2020
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-367.315.128 -116.452.136
Dönem Karı (Zararı)
31 110.149.803 -4.351.493
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-94.007.202 15.605.735
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14, 15 12.911.816 9.854.295
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
14.970.301 9.847.339
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 17.667.547 7.435.118
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 -239.674 775.034
Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
0 1.637.187
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
28 -2.457.572 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
15.052.952 7.735.701
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
19 13.645.252 6.768.799
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 1.407.700 966.902
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-53.732.573 2.485.751
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
29 -62.389.668 -6.726.230
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
29 8.657.095 9.211.981
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-101.756.942 -6.000.427
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-101.756.942 -6.000.427
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
30 19.905.720 -8.128.790
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-2.270.361 -908.734
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-2.264.242 -409.250
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-6.119 -499.484
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
911.885 720.600
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-372.414.690 -124.263.104
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
7 -43.862.199 30.492.734
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-69.777.431 -40.963.544
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-11.170.563 -14.488.347
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-58.606.868 -26.475.197
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-118.829.607 -50.640.630
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
11, 32 -122.221.273 -46.430.650
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
11 3.391.666 -4.209.980
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-27.684.546 -5.497.559
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
21 -15.622.612 -23.461.665
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
12.450.724 -15.539.586
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
10, 32 1.552.411 -7.070.678
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
10 10.898.313 -8.468.908
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
19 6.503.201 -1.364.038
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-4.483 -91.861
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
11, 32 24.563 21.228
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
11 -29.046 -113.089
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
21 -213.767 -4.296.817
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-115.373.970 -12.900.138
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
22, 23 -116.426.449 -515.990
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
1.052.479 -12.384.148
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-356.272.089 -113.008.862
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
19 -3.208.038 -2.243.380
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-7.835.001 -1.199.894
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-241.800.869 773.516
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
0 9.629.999
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
-151.534.394
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
16 -18.000.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.701.036 644.096
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-46.300.217 -10.037.566
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -44.546.853 -9.768.036
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
15 -1.753.364 -269.530
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13.367 536.987
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -680.661 0
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
21 -28.000.000
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
763.525.769 259.195.835
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
721.201.917 250.965.054
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
721.201.917 250.965.054
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
-2.752.445 14.793.372
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-12.700.677 -10.426.026
Ödenen Faiz
-2.934.004 -2.922.551
Alınan Faiz
60.710.978 6.785.986
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
154.409.772 143.517.215
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
154.409.772 143.517.215
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 158.473.469 14.721.341
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 312.883.241 158.238.556
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2021 Önceki Dönem 31.12.2020
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
6 314.040.546 158.473.469
Finansal Yatırımlar
7 44.669.465 807.266
Ticari Alacaklar
174.530.604 122.420.720
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
10-32 33.054.519 21.884.011
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
10 141.476.085 100.536.709
Diğer Alacaklar
170.191.714 51.434.552
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
11-32 168.678.753 46.457.480
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
11 1.512.961 4.977.072
Stoklar
12 55.935.226 28.011.006
Peşin Ödenmiş Giderler
21 43.917.218 27.629.388
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
22 3.318.237 466.612
Diğer Dönen Varlıklar
23 6.942.399 603.800
ARA TOPLAM
813.545.409 389.846.813
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
813.545.409 389.846.813
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
2.302.251 2.229.806
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
11 2.302.251 2.229.806
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
16 18.574.301 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
13 183.217.591 99.910.626
Maddi Duran Varlıklar
14 116.600.172 41.396.992
Kullanım Hakkı Varlıkları
14 22.053.464 21.156.730
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
45.435.874 41.589.314
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
15 45.435.874 41.589.314
Peşin Ödenmiş Giderler
21 28.000.000 665.218
Ertelenmiş Vergi Varlığı
30 42.830.881 38.668.437
Diğer Duran Varlıklar
23 107.236.225 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
566.250.759 245.617.123
TOPLAM VARLIKLAR
1.379.796.168 635.463.936
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 7.100.868 5.011.426
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
8 6.188.628 4.148.453
Ticari Borçlar
29.577.027 17.126.303
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
10-32 3.303.378 1.750.967
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
10 26.273.649 15.375.336
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
19 11.525.065 5.021.864
Diğer Borçlar
284.247 288.730
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
11-32 75.070 50.507
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
11 209.177 238.223
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
21 3.600.332 3.814.099
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
30 585.124 3.387.099
Kısa Vadeli Karşılıklar
16.842.882 9.136.563
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
19 14.512.412 7.342.856
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
18 2.330.470 1.793.707
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
23 5.228.031 4.056.518
ARA TOPLAM
80.932.204 51.991.055
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
80.932.204 51.991.055
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
8 39.568.497 45.807.117
Uzun Vadeli Karşılıklar
43.558.748 26.764.961
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
19 41.730.880 25.808.030
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
18 1.827.868 956.931
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
30 46.378.203 27.998.715
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
23 0 119.034
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
129.505.448 100.689.827
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
210.437.652 152.680.882
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
423.582.383 365.072.223
Ödenmiş Sermaye
24 450.000.000 450.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
24 22.039.497 22.039.497
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
783.627 783.054
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
2.554.738 4.066.332
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
2.550.938 4.066.332
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
24 8.240.662 5.200.687
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
24 -5.689.724 -1.134.355
Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
16 3.800 0
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
24 7.197.204 6.849.662
Diğer Yedekler
24 -37.495.860 -41.646.816
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-53.363.758 -83.466.723
Net Dönem Karı veya Zararı
31 31.866.935 6.447.217
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
24 745.776.133 117.710.831
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.169.358.516 482.783.054
TOPLAM KAYNAKLAR
1.379.796.168 635.463.936
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2020 - 31.12.2020
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
200.000.000 22.039.497 5.171.890 -1.004.175 6.540.167 -49.263.608 -83.521.231 1.368.087 101.330.627 125.013.772 226.344.399
Transferler
1.368.087 -1.368.087
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
28.797 -130.180 6.447.217 6.345.834 -10.502.232 -4.156.398
Dönem Karı (Zararı)
31 0 0 6.447.217 6.447.217 -10.798.710 -4.351.493
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
28.797 -130.180 -101.383 296.478 195.095
Sermaye Arttırımı
250.000.000 783.054 -436.605 275.286 -1.313.189 249.308.546 2.974.507 252.283.053
Sermaye Azaltımı
7.341.506 -390 7.341.116 220.884 7.562.000
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
746.100 746.100 3.900 750.000
Dönem Sonu Bakiyeler
450.000.000 22.039.497 783.054 5.200.687 -1.134.355 6.849.662 -41.646.816 -83.466.723 6.447.217 365.072.223 117.710.831 482.783.054
Cari Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
450.000.000 22.039.497 783.054 5.200.687 -1.134.355 6.849.662 -41.646.816 -83.466.723 6.447.217 365.072.223 117.710.831 482.783.054
Transferler
6.447.217 -6.447.217
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
4.980.728 -4.555.369 3.800 31.866.935 32.296.094 84.611.841 116.907.935
Dönem Karı (Zararı)
31 0 0 0 31.866.935 31.866.935 78.282.868 110.149.803
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
4.980.728 -4.555.369 3.800 0 429.159 6.328.973 6.758.132
Sermaye Arttırımı
573 573 535.925.609 535.926.182
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
-1.940.753 -15.665 4.150.956 24.018.955 26.213.493 7.527.852 33.741.345
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
363.207 -363.207
Dönem Sonu Bakiyeler
450.000.000 22.039.497 783.627 8.240.662 -5.689.724 3.800 7.197.204 -37.495.860 -53.363.758 31.866.935 423.582.383 745.776.133 1.169.358.516
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021 Önceki Dönem 01.01.2020 - 31.12.2020
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
31 110.149.803 -4.351.493
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
6.758.132 195.095
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
16.878.485 315.796
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-10.124.153 -120.701
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
3.800 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Diğer Paylar
3.800 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
6.758.132 195.095
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
116.907.935 -4.156.398
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
86.556.393 -10.502.232
Ana Ortaklık Payları
30.351.542 6.345.834
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1009787
BIST
-Foreks Haber Merkezi-