***KLMSN*** KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***KLMSN*** KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021 Önceki Dönem 01.01.2020 - 31.12.2020
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
120.724.521 -58.294.026
Dönem Karı (Zararı)
21.538.620 48.572.778
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
21.538.620 48.572.778
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
598.291.042 -44.496.990
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8,9,10 41.362.839 34.345.667
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-903.750 3.350.550
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4 1.587.447 700.660
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 -2.491.197 2.649.890
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
27.803.108 11.401.074
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13.320.941 7.826.316
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 1.031.210 2.765.359
Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 3.458.905 1.067.202
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
9.992.052 -257.803
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-3.143.626 5.723.283
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-32.443.978 -22.351.222
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
30.643.815 27.047.981
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
4 -1.041.596 -196.769
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
4 -301.867 1.223.293
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
468.786.213 -78.683.609
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
23.778.033 -36.901.591
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
22 4.906.910 -16.551.595
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
18.871.123 -20.349.996
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
25 40.667.431 16.325.378
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-59.206 -57.742
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
22 -59.206 -57.742
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-456.943.712 -48.487.131
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
4 -258.735.730 105.233.521
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-204.538.735 -83.231.780
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
6 -203.013.531 -74.120.257
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
7 -72.448.153 -20.729.194
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
329.443.602 20.934.439
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-51.161.152 -3.502.585
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
7 3.509.987 6.928.725
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
0
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
162.885.950 -44.411.343
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
15 -2.198.872 -6.186.696
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
13 -2.218.426 -137.560
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
25 -37.744.131 -7.558.427
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-143.581.726 -92.206.349
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
-126.389.368 -84.746.819
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
8 422.958 189.782
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-50.059.294 -30.031.753
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
8 -36.293.611 -19.782.398
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -13.765.683 -10.249.355
Alınan Faiz
32.443.978 22.382.441
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
274.957.703 -57.569.048
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
679.472.364 527.107.589
Kredilerden Nakit Girişleri
28 679.472.364 527.107.589
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-364.512.679 -521.348.643
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
28 -364.512.679 -521.348.643
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
9 -11.130.490 -13.256.279
Ödenen Temettüler
-5.000.000 -26.484.313
Ödenen Faiz
-23.871.492 -23.587.402
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
252.100.498 -208.069.423
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
83.209.670 222.089.774
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
335.310.168 14.020.351
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
31 243.520.371 229.500.020
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
31 578.830.539 243.520.371
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2020 - 31.12.2020
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
39.600.000 980.882 -3.873.114 11.666.363 8.514.000 148.981.831 112.926.270 318.796.232 54.558 318.850.790
Transferler
2.663.131 110.263.139 -112.926.270
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-78.193 786.380 48.705.735 49.413.922 -132.957 49.280.965
Kar Payları
-26.484.313 -26.484.313 -26.484.313
Dönem Sonu Bakiyeler
39.600.000 980.882 -3.951.307 12.452.743 11.177.131 232.760.657 48.705.735 341.725.841 -78.399 341.647.442
Cari Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
39.600.000 980.882 -3.951.307 12.452.743 11.177.131 232.760.657 48.705.735 341.725.841 -78.399 341.647.442
Transferler
302.000 48.403.735 -48.705.735
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
189.322.012 -3.734.448 64.913.448 21.925.692 272.426.704 -387.072 272.039.632
Sermaye Arttırımı
39.600.000 -39.600.000
Kar Payları
-5.000.000 -5.000.000 -5.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
79.200.000 980.882 189.322.012 -7.685.755 77.366.191 11.479.131 236.564.392 21.925.692 609.152.545 -465.471 608.687.074
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2021 Önceki Dönem 31.12.2020
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
31 578.830.539 243.520.371
Finansal Yatırımlar
345.285.590 223.803.132
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
345.285.590 223.803.132
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar
28 345.285.590 223.803.132
Ticari Alacaklar
710.597.255 232.731.006
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3 66.577.147 35.523.068
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 644.020.108 197.207.938
Diğer Alacaklar
58.477.209 312.832.530
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3 54.489.063 309.246.462
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
5 3.988.146 3.586.068
Türev Araçlar
0 13.058.581
Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar
0 13.058.581
Stoklar
6 392.901.281 187.396.553
Peşin Ödenmiş Giderler
7 124.117.880 54.001.409
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
7 124.117.880 54.001.409
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
0
Diğer Dönen Varlıklar
16 72.164.880 19.334.724
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
16 72.164.880 19.334.724
ARA TOPLAM
2.282.374.634 1.286.678.306
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.282.374.634 1.286.678.306
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar
0
Diğer Alacaklar
467.084.232 0
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3 467.084.232 0
Maddi Duran Varlıklar
413.881.295 150.076.955
Arazi ve Arsalar
8 169.807.060 38.619.627
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
8 3.874.483 213.961
Binalar
8 148.935.573 49.494.351
Tesis, Makine ve Cihazlar
8 78.312.467 50.522.716
Taşıtlar
8 760.857 100.858
Mobilya ve Demirbaşlar
8 9.925.083 8.238.297
Özel Maliyetler
8 0 79.505
Yapılmakta Olan Yatırımlar
8 920.266 1.780.198
Diğer Maddi Duran Varlıklar
8 1.345.506 1.027.442
Kullanım Hakkı Varlıkları
9 18.426.770 10.927.374
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
35.471.333 30.086.996
Şerefiye
11 383.655 383.655
Diğer Haklar
10 1.086.579 1.354.848
Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri
10 28.598.638 25.352.854
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 5.402.461 2.995.639
Peşin Ödenmiş Giderler
3.053.274 721.592
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
7 3.053.274 721.592
Ertelenmiş Vergi Varlığı
25 0 1.199.946
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
937.916.904 193.012.863
TOPLAM VARLIKLAR
3.220.291.538 1.479.691.169
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
277.641.522 108.277.497
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
277.641.522 108.277.497
Banka Kredileri
28 264.955.624 100.071.968
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
28 12.685.898 8.205.529
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
801.444.238 206.618.632
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
801.444.238 206.618.632
Banka Kredileri
28 801.444.238 206.618.632
Ticari Borçlar
551.692.990 223.290.984
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3 1.309.267 376.960
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
4 550.383.723 222.914.024
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 12.605.705 8.456.679
Diğer Borçlar
0 4.878
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
0 4.878
Türev Araçlar
5.812.542 0
Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar
27 5.812.542 0
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
16.229.813 12.719.826
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
7 16.229.813 12.719.826
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
25 25.641.597 2.849.304
Kısa Vadeli Karşılıklar
41.279.736 18.795.880
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
15 11.978.103 3.493.346
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
13 29.301.633 15.302.534
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
16.058.118 10.815.540
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
16 16.058.118 10.815.540
ARA TOPLAM
1.748.406.261 591.829.220
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.748.406.261 591.829.220
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
833.202.562 534.436.420
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
833.202.562 534.436.420
Banka Kredileri
28 825.035.085 532.021.666
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
28 8.167.477 2.414.754
Diğer Borçlar
0 11.454
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
0 11.454
Uzun Vadeli Karşılıklar
19.253.878 11.766.633
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
15 19.253.878 11.766.633
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
25 10.741.763 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
863.198.203 546.214.507
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
2.611.604.464 1.138.043.727
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
609.152.545 341.725.841
Ödenmiş Sermaye
17 79.200.000 39.600.000
Sermaye Düzeltme Farkları
17 980.882 980.882
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
181.636.257 -3.951.307
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
181.636.257 -3.951.307
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
189.322.012
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-7.685.755 -3.951.307
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
77.366.191 12.452.743
Yabancı Para Çevrim Farkları
77.366.191 12.452.743
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
11.479.131 11.177.131
Yasal Yedekler
17 11.479.131 11.177.131
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
236.564.392 232.760.657
Net Dönem Karı veya Zararı
21.925.692 48.705.735
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-465.471 -78.399
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
608.687.074 341.647.442
TOPLAM KAYNAKLAR
3.220.291.538 1.479.691.169
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021 Önceki Dönem 01.01.2020 - 31.12.2020
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
18 1.735.021.684 978.280.732
Satışların Maliyeti
18 -1.361.730.374 -752.509.182
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
373.291.310 225.771.550
BRÜT KAR (ZARAR)
373.291.310 225.771.550
Genel Yönetim Giderleri
20 -46.718.952 -36.609.317
Pazarlama Giderleri
20 -101.054.750 -69.398.321
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
20 -8.372.265 -8.140.353
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
21 308.278.874 57.288.186
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
21 -217.290.499 -93.110.448
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
308.133.718 75.801.297
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
22 86.960.594 74.770.403
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
22 -31.976.620 -20.738.162
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
363.117.692 129.833.538
Finansman Gelirleri
23 541.518.265 333.543.670
Finansman Giderleri
23 -842.429.906 -398.479.052
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
62.206.051 64.898.156
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-40.667.431 -16.325.378
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
25 -60.536.424 -10.407.731
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 19.868.993 -5.917.647
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
21.538.620 48.572.778
DÖNEM KARI (ZARARI)
21.538.620 48.572.778
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-387.072 -132.957
Ana Ortaklık Payları
21.925.692 48.705.735
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına Kazanç 26 0,27680000 0,61500000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına Kazanç 26 0,27680000 0,61500000
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
25 185.587.564 -78.193
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
220.276.571
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-4.849.933 -100.248
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
25 -29.839.074 22.055
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar), Vergi Etkisi
-30.954.559
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
1.115.485 22.055
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
64.913.448 786.380
Yabancı Para Çevrim Farkları
64.913.448 786.380
Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
64.913.448 786.380
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
250.501.012 708.187
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
272.039.632 49.280.965
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-387.072 -132.957
Ana Ortaklık Payları
272.426.704 49.413.922
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1009387
BIST
-Foreks Haber Merkezi-