***IHLAS*** İHLAS HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor
***IHLAS*** İHLAS HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Önceki Dönem 01.01.2020 - 30.09.2020 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2020 - 30.09.2020
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
14 1.649.771.275 768.001.025 934.347.115 239.169.617
Satışların Maliyeti
15 -1.385.310.004 -614.926.106 -816.137.769 -185.287.696
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
264.461.271 153.074.919 118.209.346 53.881.921
BRÜT KAR (ZARAR)
264.461.271 153.074.919 118.209.346 53.881.921
Genel Yönetim Giderleri
15 -166.815.035 -111.506.405 -68.325.546 -30.970.255
Pazarlama Giderleri
15 -38.814.681 -17.077.156 -15.478.118 -4.308.991
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
15 -1.103.876 -1.024.872 -368.851 -271.386
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
16 56.061.495 55.315.787 22.224.267 14.714.100
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
16 -73.500.011 -80.160.618 -19.419.971 -42.329.364
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
40.289.163 -1.378.345 36.841.127 -9.283.975
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
3.847.324 654.091 952.390 243.294
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-3.253.503 -94.962 -579.702 -40.808
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
-2.021
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
40.882.984 -821.237 37.213.815 -9.081.489
Finansman Gelirleri
18 120.583.154 23.696.555 39.345.797 9.615.820
Finansman Giderleri
17 -48.306.476 -91.112.550 -11.882.710 -36.424.406
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
113.159.662 -68.237.232 64.676.902 -35.890.075
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
19 -2.096.877 6.387.242 2.794.198 909.609
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
19 -20.162.579 -10.114.686 -10.015.996 -4.511.186
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 18.065.702 16.501.928 12.810.194 5.420.795
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
111.062.785 -61.849.990 67.471.100 -34.980.466
DÖNEM KARI (ZARARI)
20 111.062.785 -61.849.990 67.471.100 -34.980.466
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
20 79.587.986 522.267 41.155.081 -1.579.807
Ana Ortaklık Payları
20 31.474.799 -62.372.257 26.316.019 -33.400.659
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 20 0,08500000 -0,07830000 0,04500000 -0,04430000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Önceki Dönem 01.01.2020 - 30.09.2020
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-565.170.859 8.366.376
Dönem Karı (Zararı)
20 111.062.785 -61.849.990
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
14.370.077 71.131.780
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
20.341.121 16.405.400
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
25.853.612 11.445.103
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 27.625.156 6.514.156
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 -1.771.544 4.930.947
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
25.804.950 17.687.681
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15.239.438 12.188.326
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8.376.289 4.612.738
Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
2.189.223 886.617
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-56.082.567 31.649.221
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
18 -89.834.337 -14.466.471
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
17 33.751.770 46.115.692
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
0 2.021
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
2.021
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
19 2.096.877 -6.387.242
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
-2.374.152 671.998
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-1.269.764 -342.402
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-667.226.138 9.186.064
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
-17.527.289 -1.369.243
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-402.012.441 -80.149.530
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-2.110.495 1.342.499
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-399.901.946 -81.492.029
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-41.766.195 -2.675.779
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-41.766.195 -2.675.779
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-199.531.450 -24.573.425
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-63.885.670 50.319.163
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
130.819.067 -9.994.590
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4.355.493 -81.848
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
126.463.574 -9.912.742
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
5.139.990 -244.816
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6.395.312 3.450.938
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
138.567 -385.219
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
6.256.745 3.836.157
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-166.029.273 117.114.806
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
81.171.811 -42.691.460
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-28.024.907 -22.921.905
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
109.196.718 -19.769.555
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-541.793.276 18.467.854
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
11 -4.940.871 -3.937.779
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-18.436.712 -6.163.699
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-62.726.126 30.003.684
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğurmayan Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
152.573.041
Bağlı Ortaklıklarda İlave Pay Alımlarına ilişkin Nakit Çıkışları
-31.954.660
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.258.619 564.159
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.258.619 564.159
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-43.178.032 -13.613.901
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -39.300.275 -8.205.367
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.877.757 -5.408.534
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri
364.444
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-680.661 -1.630.000
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-24.605.000 -75.934.955
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
3.114.504
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
796.624.889 181.898.752
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.048.748.234 191.068.034
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.048.748.234 191.068.034
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-98.228.995 0
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-98.228.995
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
-203.980.568 42.521.426
Ödenen Temettüler
-2.643.263
Ödenen Faiz
-31.633.200 -62.510.149
Alınan Faiz
84.362.681 10.819.441
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
168.727.904 220.268.812
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
168.727.904 220.268.812
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 488.598.787 45.748.985
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 657.326.691 266.017.797
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2021 Önceki Dönem 31.12.2020
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 19.138.969 1.611.680
Ticari Alacaklar
1.405.559.833 1.026.858.136
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
7-21 6.026.483 3.867.271
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 1.399.533.350 1.022.990.865
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar
0 0
Diğer Alacaklar
58.614.831 16.572.810
Stoklar
8 1.131.001.680 929.698.686
Peşin Ödenmiş Giderler
12 594.769.297 171.326.213
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
4.022.576 1.655.096
Diğer Dönen Varlıklar
13 114.451.894 88.794.467
ARA TOPLAM
3.990.357.427 2.725.115.875
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
3.990.357.427 2.725.115.875
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
500.000
Ticari Alacaklar
7 21.822.500 26.136.912
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar
0
Diğer Alacaklar
5.017.488 5.293.314
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
235.531.655 234.925.415
Maddi Duran Varlıklar
9 327.630.032 298.809.839
Kullanım Hakkı Varlıkları
47.317.634 46.568.521
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
20.366.837 20.244.200
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
20.366.837 20.244.200
Peşin Ödenmiş Giderler
12 25.643.879 360.596.293
Ertelenmiş Vergi Varlığı
19 100.361.575 89.231.552
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
784.191.600 1.081.806.046
TOPLAM VARLIKLAR
4.774.549.027 3.806.921.921
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 33.453.213 52.087.108
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 78.096.216 115.232.475
Ticari Borçlar
342.068.786 211.249.719
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
7-21 4.753.093 397.600
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 337.315.693 210.852.119
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar
0 0
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
11 21.777.606 16.637.616
Diğer Borçlar
22.105.700 14.961.415
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
21 494.266 355.699
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
21.611.434 14.605.716
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 845.331.412 198.125.577
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
19 10.633.741 8.907.874
Kısa Vadeli Karşılıklar
10-11 32.505.588 20.821.721
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
13 125.493.364 11.442.719
ARA TOPLAM
1.511.465.626 649.466.224
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.511.465.626 649.466.224
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 177.497.731 321.887.953
Diğer Borçlar
2.302.600 3.051.573
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
0 0
Türev Araçlar
0 0
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 2.000.001 815.235.109
Uzun Vadeli Karşılıklar
81.261.973 69.548.559
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
11 75.926.439 66.822.246
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
10 5.335.534 2.726.313
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
19 43.929.539 51.371.859
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
13 1.275.913 1.584.426
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
308.267.757 1.262.679.479
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.819.733.383 1.912.145.703
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.179.619.639 532.594.980
Ödenmiş Sermaye
1.500.000.000 790.400.000
Geri Alınmış Paylar (-)
-98.228.995
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
7.958.584 7.953.980
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
92.720.556 92.037.498
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
92.720.556 92.037.498
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
100.676.595 100.224.958
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-7.956.039 -8.187.460
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
40.245.189 9.084.230
Diğer Yedekler
57.762.601 60.820.917
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-452.313.095 -423.734.403
Net Dönem Karı veya Zararı
20 31.474.799 -3.967.242
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
1.775.196.005 1.362.181.238
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.954.815.644 1.894.776.218
TOPLAM KAYNAKLAR
4.774.549.027 3.806.921.921
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2020 - 30.09.2020
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
790.400.000 8.802.391 93.298.219 -10.564.339 10.393.176 -3.867.670 -419.183.205 -15.541.166 453.737.406 788.551.207 1.242.288.613
Transferler
-15.541.166 15.541.166
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
20 -4.365.811 3.048.306 -62.372.257 -63.689.762 5.545.954 -58.143.808
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
187.610 -6.307.076 6.794.660 -16.050.197 -15.375.003 206.443.037 191.068.034
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
-1.264.031 -5.549.245 -1.235.993 49.732.913 7.865.506 49.549.150 71.069.232 120.618.382
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
47.230 -47.230
Dönem Sonu Bakiyeler
790.400.000 7.725.970 83.383.163 -7.516.033 2.897.337 52.659.903 -442.956.292 -62.372.257 424.221.791 1.071.609.430 1.495.831.221
Cari Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
790.400.000 7.953.980 100.224.958 -8.187.460 9.084.230 60.820.917 -423.734.403 -3.967.242 532.594.980 1.362.181.238 1.894.776.218
Transferler
-3.967.242 3.967.242
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
20 451.637 231.421 31.474.799 32.157.857 77.330.043 109.487.900
Sermaye Arttırımı
709.600.000 4.604 709.604.604 339.143.630 1.048.748.234
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-98.228.995 30.300.412 -30.300.412 -98.228.995 -98.228.995
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-2.527.229 -2.527.229 -3.660.549 -6.187.778
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
2.596.282 -3.058.316 4.224.844 3.762.810 -2.025.958 1.736.852
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
791.494 1.464.118 2.255.612 2.227.601 4.483.213
Dönem Sonu Bakiyeler
1.500.000.000 -98.228.995 7.958.584 100.676.595 -7.956.039 40.245.189 57.762.601 -452.313.095 31.474.799 1.179.619.639 1.775.196.005 2.954.815.644
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Önceki Dönem 01.01.2020 - 30.09.2020 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2020 - 30.09.2020
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
20 111.062.785 -61.849.990 67.471.100 -34.980.466
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-1.574.885 3.706.182 -5.392.147 2.535.254
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
451.637
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-2.026.522 3.706.182 -5.392.147 2.535.254
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-1.574.885 3.706.182 -5.392.147 2.535.254
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
109.487.900 -58.143.808 62.078.953 -32.445.212
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
77.330.043 5.545.954 38.089.668 3.741.776
Ana Ortaklık Payları
32.157.857 -63.689.762 23.989.285 -36.186.988
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/976696
BIST
-Foreks Haber Merkezi-