***ASCEL*** ASİL ÇELİK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***ASCEL*** ASİL ÇELİK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
180.082.302 36.114.228 70.700.947 -689.916 17.814 14.398.223 127.519.392 16.213.725 444.356.715 444.356.715
Transferler
266.919 15.946.806 -16.213.725
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-61.913 4.658.625 4.596.712 4.596.712
Dönem Sonu Bakiyeler
180.082.302 36.114.228 70.700.947 -689.916 -44.099 14.665.142 143.466.198 4.658.625 448.953.427 448.953.427
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
180.082.302 36.114.228 70.700.947 -712.027 312.513 14.665.142 143.466.198 -24.429.866 420.199.437 420.199.437
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Transferler
-24.429.866 24.429.866
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
439.088 28.138.941 28.578.029 28.578.029
Dönem Sonu Bakiyeler
180.082.302 36.114.228 70.700.947 -712.027 751.601 14.665.142 119.036.332 28.138.941 448.777.466 448.777.466
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
15.180.790 19.013.520
Dönem Karı (Zararı)
28.138.941 4.658.625
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
28.138.941 4.658.625
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
63.203.774 22.597.007
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8-9 25.222.290 17.334.833
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-2.574.607 -2.161.679
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 22.626
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 -2.597.233 -2.161.679
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
4.185.932 2.666.389
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
3.591.014 2.746.893
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 594.918 -80.504
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
4.566.044 2.419.701
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
12 -501.617 -72.795
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
5.067.661 2.492.496
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
23.124.284 791.341
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
13 7.079.002 1.555.958
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
1.614.627
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-528
Diğer Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
1.615.155
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-13.798 -9.536
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-75.611.278 -7.544.124
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-74.119.612 -6.879.167
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
169.224 -5.574.106
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-74.288.836 -1.305.061
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
18.444 39.125
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
18.444 39.125
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-23.454.784 -8.113.621
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-19.618.109 -4.526.703
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
24.545.727 1.843.944
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
24.545.727 1.843.944
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-421.011 -309.057
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-558 -1.313
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-558 -1.313
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
1.238.362 -1.339.193
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
16.200.263 11.741.861
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
12.776.843 12.601.779
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
3.423.420 -859.918
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
15.731.437 19.711.508
Alınan Faiz
501.617 72.795
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-976.517 -723.745
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
13 -75.747 -47.038
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-22.344.548 -41.138.011
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.179
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.179
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-22.345.727 -41.138.011
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
8 -22.220.540 -40.809.051
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -125.187 -328.960
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
4.030.981 12.388.279
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
81.071.784 84.157.268
Kredilerden Nakit Girişleri
81.071.784 84.157.268
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-71.009.077 -67.602.063
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-71.009.077 -67.602.063
Ödenen Faiz
-6.031.726 -4.166.926
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-3.132.777 -9.736.212
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-3.132.777 -9.736.212
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
12.495.728 20.781.427
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
9.362.951 11.045.215
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
19 9.362.951 12.495.728
Ticari Alacaklar
5 171.844.564 97.733.780
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 18.290.925 18.460.149
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
153.553.639 79.273.631
Diğer Alacaklar
59.746 81.697
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
59.746 81.697
Stoklar
6 253.358.196 225.842.658
Peşin Ödenmiş Giderler
7 24.281.868 2.772.573
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
13 785.333
Diğer Dönen Varlıklar
4.253.777 16.245.287
ARA TOPLAM
463.161.102 355.957.056
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
463.161.102 355.957.056
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
5.468 1.961
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
5.468 1.961
Maddi Duran Varlıklar
8 527.163.085 529.712.706
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
9 2.084.485 2.347.315
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
2.084.485 2.347.315
Peşin Ödenmiş Giderler
3.152.875 5.038.486
Ertelenmiş Vergi Varlığı
13 2.547.164 8.988.313
Diğer Duran Varlıklar
5.578 11.153
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
5.578 11.153
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
534.958.655 546.099.934
TOPLAM VARLIKLAR
998.119.757 902.056.990
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
15 55.643.486 55.834.744
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
15 44.683.334 29.084.119
Diğer Finansal Yükümlülükler
20.462 23.890
Ticari Borçlar
5 69.693.662 45.147.935
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 10.203.442 5.045.031
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
59.490.220 40.102.904
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
2.833.126 3.254.137
Diğer Borçlar
79.623 80.181
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
79.623 80.181
Ertelenmiş Gelirler
10 11.219.521 9.981.159
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
11.219.521 9.981.159
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
13 562.106
Kısa Vadeli Karşılıklar
8.906.323 7.993.215
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
6.837.054 6.798.936
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
2.069.269 1.194.279
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
5.952.961 1.890.238
ARA TOPLAM
199.594.604 153.289.618
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
199.594.604 153.289.618
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
15 334.750.791 315.231.471
Uzun Vadeli Karşılıklar
14.996.896 13.336.464
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
14.996.896 13.336.464
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
349.747.687 328.567.935
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
549.342.291 481.857.553
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
448.777.466 420.199.437
Ödenmiş Sermaye
180.082.302 180.082.302
Sermaye Düzeltme Farkları
36.114.228 36.114.228
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
69.988.920 69.988.920
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
69.988.920 69.988.920
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
70.700.947 70.700.947
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-712.027 -712.027
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
751.601 312.513
Yabancı Para Çevrim Farkları
751.601 312.513
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
14.665.142 14.665.142
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
119.036.332 143.466.198
Net Dönem Karı veya Zararı
28.138.941 -24.429.866
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
448.777.466 420.199.437
TOPLAM KAYNAKLAR
998.119.757 902.056.990
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
11 484.698.296 282.313.340 254.230.998 175.949.524
Satışların Maliyeti
11 -395.553.889 -250.922.315 -207.104.955 -161.659.329
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
89.144.407 31.391.025 47.126.043 14.290.195
BRÜT KAR (ZARAR)
89.144.407 31.391.025 47.126.043 14.290.195
Genel Yönetim Giderleri
-9.221.394 -9.115.465 -5.094.979 -3.513.907
Pazarlama Giderleri
-14.358.403 -11.298.869 -7.277.008 -5.941.623
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
12 5.536.045 475.102 -916.039 257.121
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
12 -802.082 -2.791.006 -722.448 -2.298.803
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
70.298.573 8.660.787 33.115.569 2.792.983
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
56.662 46.292 30.012 19.762
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-1.615.155 -1.615.155
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
68.740.080 8.707.079 31.530.426 2.812.745
Finansman Giderleri
-33.522.137 -2.492.496 -10.831.222 -1.809.492
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
35.217.943 6.214.583 20.699.204 1.003.253
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
13 -7.079.002 -1.555.958 -4.191.718 -148.264
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-637.853 -780.065 -620.260 -780.065
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-6.441.149 -775.893 -3.571.458 631.801
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
28.138.941 4.658.625 16.507.486 854.989
DÖNEM KARI (ZARARI)
28.138.941 4.658.625 16.507.486 854.989
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
28.138.941 4.658.625 16.507.486 854.989
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
439.088 -61.913 299.235 24.185
Yabancı Para Çevrim Farkları
439.088 -61.913 299.235 24.185
Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
439.088 -61.913 299.235 24.185
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
439.088 -61.913 299.235 24.185
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
28.578.029 4.596.712 16.806.721 879.174
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
28.578.029 4.596.712 16.806.721 879.174
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/626146
BIST
-Foreks Haber Merkezi-