***NATEN*** NATUREL YENİLENEBİLİR ENERJİ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***NATEN*** NATUREL YENİLENEBİLİR ENERJİ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
33.000.000 146.059.543 1.702.374.690 -424.479.845 17.823.086 3.555.320.376 5.030.097.850 5.074.420.061 10.104.517.911
Transferler
8.606.292 -8.606.292
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
59.240 11.930.826 -51.333.247 -94.571.635 -133.914.816 -528.590.484 -662.505.300
Kar Payları
-16.463.420 -16.463.420 -87.061.492 -103.524.912
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-6.634.027 -6.634.027 0 -6.634.027
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
231.533.964 -50.687.006 -291.849.269 -111.002.311 -460.061.010 -571.063.321
Dönem Sonu Bakiyeler
33.000.000 146.059.543 -6.634.027 1.933.908.654 59.240 11.930.826 -526.500.098 26.429.378 3.238.401.395 -94.571.635 4.762.083.276 3.998.707.075 8.760.790.351
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
33.000.000 146.059.543 -6.634.027 1.933.908.654 59.240 11.930.826 -526.500.098 26.429.378 3.238.401.395 -94.571.635 4.762.083.276 3.998.707.075 8.760.790.351
Transferler
132.000.000 95.972.095 -521.434.241 8.500.413 199.851.285 94.571.635 9.461.187 -9.461.187 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-510.126 205.791.865 -134.978.601 81.182.414 151.485.552 184.797.879 336.283.431
Kar Payları
-47.599.955 0 -47.599.955 -11.881.371 -59.481.326
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-711.789 -711.789 0 -711.789
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Dönem Sonu Bakiyeler
165.000.000 242.031.638 -7.345.816 1.412.474.413 -450.886 217.722.691 -661.478.699 34.929.791 3.390.652.725 81.182.414 4.874.718.271 4.162.162.396 9.036.880.667
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-367.442.044 -994.755.156
Dönem Karı (Zararı)
229.826.417 -588.116.188
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
229.826.417 -588.116.188
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
669.908.470 2.649.550.257
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
10,11 242.966.648 308.269.254
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.439.020 1.895.312
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
14 2.439.020 1.895.312
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
132.326.750 -285.329.018
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
132.326.750 -285.329.018
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
507.973.346 888.286.336
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-83.598.928 2.043.563.515
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
24b -367.682.133 0
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
24a -11.926.425 -64.046.322
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
9,10 296.009.630 2.107.609.837
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
22 -128.256.407 -246.090.710
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-3.941.959 -61.044.432
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-3.941.959 -61.044.432
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
151.277.040 -630.908.323
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
561.344.210 -158.186.668
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
561.344.210 -158.186.668
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-50.001.450 -526.554.070
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-50.001.450 -526.554.070
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-8.744.903 -32.297.604
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-123.240.350 -41.172.741
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-248.121.321 130.624.500
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-248.121.321 130.624.500
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
4.668.562 3.041.788
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
1.232.793 1.813.830
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
1.232.793 1.813.830
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-10.493.081 29.990.050
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
24.632.580 -38.167.408
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
19.410.625 -34.811.414
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
5.221.955 -3.355.994
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
1.051.011.927 1.430.525.746
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
14 -601.351 -303.695
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
22 -21.912.906 4.694.684
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-1.395.939.714 -2.429.671.891
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-451.657.694 -196.654.817
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
24b -1.123.581.672 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
32.985.997 85.653.883
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
10,11 32.985.997 85.653.883
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-67.503.009 -205.115.308
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10,11 -67.503.009 -205.115.308
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
24b 562.374.455 -562.374.455
Alınan Faiz
144.778.324 491.815.090
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-711.789 -6.634.027
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
593.880.182 -557.909.924
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.339.664.471 522.959.593
Kredilerden Nakit Girişleri
24c 1.339.664.471 522.959.593
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-952.019.236 -583.672.544
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
24c -952.019.236 -583.672.544
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
542.821.347 -187.185.989
Ödenen Temettüler
-59.481.326 -103.524.912
Ödenen Faiz
21 -277.105.074 -206.486.072
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-225.219.556 -1.749.319.897
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-225.219.556 -1.749.319.897
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
496.713.317 2.246.033.214
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
271.493.761 496.713.317
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
28 271.493.761 496.713.317
Finansal Yatırımlar
24b 0 562.374.455
Ticari Alacaklar
784.289.912 1.362.180.050
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 0 16.545.928
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 784.289.912 1.345.634.122
Diğer Alacaklar
50.234.564 527.712.072
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 0 526.275.419
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 50.234.564 1.436.653
Türev Araçlar
24a 19.005.776 14.803.054
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
19.005.776 14.803.054
Stoklar
7 51.306.390 42.561.487
Peşin Ödenmiş Giderler
8 178.082.318 54.841.968
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
22 30.236.764 8.323.858
Diğer Dönen Varlıklar
15 67.392.071 86.802.696
ARA TOPLAM
1.452.041.556 3.156.312.957
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.452.041.556 3.156.312.957
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
24b 2.019.298.686 0
Diğer Alacaklar
592.193 5.506.116
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 592.193 5.506.116
Türev Araçlar
24a 59.405.159 49.243.268
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
59.405.159 49.243.268
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
9 788.855.342 788.479.576
Maddi Duran Varlıklar
10 9.663.617.927 9.897.344.729
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 1.421.798 275.110
Diğer Duran Varlıklar
15 3.531.273 2.327.734
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
12.536.722.378 10.743.176.533
TOPLAM VARLIKLAR
13.988.763.934 13.899.489.490
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
24c 230.754.150 194.435.422
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
24c 785.311.829 601.876.450
Diğer Finansal Yükümlülükler
24c 112.726 661.160
Ticari Borçlar
537.174.910 785.296.231
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 537.174.910 785.296.231
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
14 10.559.272 4.902.225
Diğer Borçlar
9.258.070 8.025.278
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 9.258.070 8.025.278
Türev Araçlar
24a 2.438.188 0
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
2.438.188 0
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 97.307.950 108.509.513
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
22 783.651 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.509.489 1.393.003
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
14 2.509.489 1.393.003
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
15 18.187.122 12.965.166
ARA TOPLAM
1.694.397.357 1.718.064.448
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.694.397.357 1.718.064.448
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
24c 1.930.898.533 1.790.086.239
Diğer Borçlar
0 266.415
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 0 266.415
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8 0 708.482
Uzun Vadeli Karşılıklar
2.029.522 987.281
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
14 2.029.522 987.281
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
22 1.324.557.855 1.628.586.274
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
3.257.485.910 3.420.634.691
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
4.951.883.267 5.138.699.139
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
4.874.718.271 4.762.083.276
Ödenmiş Sermaye
16 165.000.000 33.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
16 242.031.638 146.059.543
Geri Alınmış Paylar (-)
-7.345.816 -6.634.027
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
16 1.412.474.413 1.933.908.654
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
217.271.805 11.990.066
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
217.271.805 11.990.066
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
16 217.722.691 11.930.826
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
16 -450.886 59.240
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-661.478.699 -526.500.098
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
-661.478.699 -526.500.098
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
-661.478.699 -526.500.098
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
16 34.929.791 26.429.378
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
3.390.652.725 3.238.401.395
Net Dönem Karı veya Zararı
81.182.414 -94.571.635
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
4.162.162.396 3.998.707.075
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
9.036.880.667 8.760.790.351
TOPLAM KAYNAKLAR
13.988.763.934 13.899.489.490
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
17 1.843.653.751 1.868.170.595
Satışların Maliyeti
17 -1.536.427.701 -1.245.831.681
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
307.226.050 622.338.914
BRÜT KAR (ZARAR)
307.226.050 622.338.914
Genel Yönetim Giderleri
18 -193.202.208 -153.119.979
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
19 429.137.593 1.059.618.711
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
19 -287.565.953 -382.077.890
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
255.595.482 1.146.759.756
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
20 506.944.945 477.002.533
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
20 -138.039.246 -2.431.236.111
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
624.501.181 -807.473.822
Finansman Gelirleri
21 186.326.279 688.385.553
Finansman Giderleri
21 -682.441.743 -1.005.648.787
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
-26.815.707 290.530.158
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
101.570.010 -834.206.898
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
128.256.407 246.090.710
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
22 128.256.407 246.090.710
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
229.826.417 -588.116.188
DÖNEM KARI (ZARARI)
229.826.417 -588.116.188
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
148.644.003 -493.544.553
Ana Ortaklık Payları
81.182.414 -94.571.635
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 23 1,39000000 -3,56000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
365.963.893 22.670.520
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
368.598.406 25.065.013
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
14 -1.256.757 145.468
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-1.377.756 -2.539.961
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-1.377.756 -2.539.961
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-259.506.879 -97.059.632
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-436.656.647 -134.133.804
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
177.149.768 37.074.172
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
177.149.768 37.074.172
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
106.457.014 -74.389.112
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
336.283.431 -662.505.300
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
184.797.879 -528.590.484
Ana Ortaklık Payları
151.485.552 -133.914.816
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1273106
BIST
-Foreks Haber Merkezi-