***OSMEN* *OMD*** OSMANLI YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor
***OSMEN******OMD*** OSMANLI YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
16 20.857.759 175.880.615 -1.374.240 28.896.596 4.200 14.386.553 78.465.651 184.084.602 501.201.736 501.201.736
Transferler
1.853.695 182.230.907 -184.084.602
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-4.904.229 326.885.616 321.981.387 321.981.387
Dönem Karı (Zararı)
326.885.616 326.885.616 326.885.616
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-4.904.229 -4.904.229 -4.904.229
Sermaye Arttırımı
1.548.595 3.492.013 -3.475.095 1.565.513 1.565.513
Kar Payları
16 -3.003.230 -3.003.230 -3.003.230
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-110.200 -110.200 -110.200
Dönem Sonu Bakiyeler
16 20.857.759 177.429.210 -1.484.440 32.388.609 4.200 -4.904.229 16.240.248 254.218.233 326.885.616 821.635.206 821.635.206
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
16 20.857.759 177.429.210 -1.484.440 32.388.609 4.200 -4.904.229 16.240.248 254.218.233 326.885.616 821.635.206 821.635.206
Transferler
-4.200 13.267.327 313.622.489 -326.885.616
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-174.154 506.026.707 505.852.553 505.852.553
Dönem Karı (Zararı)
506.026.707 506.026.707 506.026.707
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-174.154 -174.154 -174.154
Sermaye Arttırımı
84.850 12.349.054 -2.607.172 -3.662.956 6.163.776 6.163.776
Kar Payları
16 -25.210.023 -25.210.023 -25.210.023
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-132.372 -132.372 -132.372
Dönem Sonu Bakiyeler
16 20.942.609 189.778.264 -1.616.812 29.781.437 0 -5.078.383 29.507.575 538.967.744 506.026.707 1.308.309.140 1.308.309.140
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
880.284.715 700.976.749
Dönem Karı (Zararı)
506.026.707 326.885.616
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-315.643.478 -248.425.382
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
18 67.083.965 31.801.336
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
122.537.054 119.135.532
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
122.537.054 119.135.532
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
51.506.062 32.872.449
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
21 -155.903.252 -59.492.032
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
22 207.409.314 92.364.481
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-187.902.362 -35.406.303
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
27 -187.902.362 -35.406.303
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
23 139.992.883 52.268.639
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
-508.861.080 -449.097.035
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-66.321.609 289.542.650
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
697.341.347 101.652.109
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.142.056.224 -1.466.753.468
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.752.031 -2.359.878
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.140.304.193 -1.464.393.590
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
112.076.838 201.977.629
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
112.076.838 201.977.629
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
0 5.879.119
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
264.781.544 1.433.444.565
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-415.549.977 398.444.292
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
680.331.521 1.035.000.273
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-2.398.987 12.575.416
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.933.873 767.280
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
3.933.873 767.280
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
124.061.620 368.002.884
Alınan Temettüler
17 4.917.803 9.391.992
Alınan Faiz
17 869.604.310 429.732.299
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-91.835.310 -75.978.288
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-26.463.708 -30.172.138
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
58.005.788 -67.764.723
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-99.920.521 -151.864.138
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -80.555.725 -139.955.047
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -19.364.796 -11.909.091
Alınan Temettüler
17 -4.917.803 -9.391.992
Alınan Faiz
162.844.112 93.491.407
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-368.588.065 315.769.203
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
500.000.000 1.390.823.210
İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri
500.000.000 1.390.823.210
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-638.283.660 -973.688.147
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-8.890.733 -10.919.984
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları Geri Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-629.392.927 -962.768.163
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 3.642.251 -7.077.914
Ödenen Temettüler
16 -26.537.342 -9.886.375
Ödenen Faiz
22 -207.409.314 -84.401.571
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
569.702.438 948.981.229
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-272.541.010 -109.541.825
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
297.161.428 839.439.404
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.121.463.250 282.023.846
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.418.624.678 1.121.463.250
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 1.418.624.678 1.121.463.250
Finansal Yatırımlar
5 193.952.559 113.145.600
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
193.952.559 113.145.600
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar
193.952.559 113.145.600
Ticari Alacaklar
7 674.338.876 1.816.395.100
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
25 1.670.597 3.422.628
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
672.668.279 1.812.972.472
Diğer Alacaklar
8 108.697.663 220.828.860
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
83.109 137.468
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
108.614.554 220.691.392
Peşin Ödenmiş Giderler
9 10.821.440 7.425.275
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10.821.440 7.425.275
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
7.953 0
Diğer Dönen Varlıklar
0 514.666
ARA TOPLAM
2.406.443.169 3.279.772.751
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.406.443.169 3.279.772.751
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
5 60.697.477 64.283.909
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
60.697.477 64.283.909
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılarak Ölçülen Finansal Varlıklar
60.697.477 64.283.909
Maddi Duran Varlıklar
10 260.304.294 212.603.726
Kullanım Hakkı Varlıkları
11 4.617.022 20.876.222
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 17.544.819 7.319.096
Ertelenmiş Vergi Varlığı
23 36.760.936 27.949.298
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
379.924.548 333.032.251
TOPLAM VARLIKLAR
2.786.367.717 3.612.805.002
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
680.644.580 627.387.318
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
680.644.580 627.387.318
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6 3.285.441 4.533.383
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
6 677.359.139 622.853.935
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5.954.664 10.364.934
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5.954.664 10.364.934
Banka Kredileri
6 5.954.664 10.364.934
Ticari Borçlar
7 607.226.941 2.000.269.867
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
25 25.768 415.575.745
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
607.201.173 1.584.694.122
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 19.167.666 16.768.679
Diğer Borçlar
8 14.921.121 18.839.275
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
14.921.121 18.839.275
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
23 26.463.708 30.172.138
Kısa Vadeli Karşılıklar
107.327.182 47.689.035
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
15 32.610.859 31.041.852
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
13 74.716.323 16.647.183
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
128.475 144.194
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
128.475 144.194
ARA TOPLAM
1.461.834.337 2.751.635.440
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.461.834.337 2.751.635.440
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
8.564.427 25.063.634
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
8.564.427 25.063.634
Banka Kredileri
6 6.216.767 17.858.779
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6 2.347.660 7.204.855
Uzun Vadeli Karşılıklar
15 7.659.813 14.470.722
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
7.659.813 14.470.722
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
16.224.240 39.534.356
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.478.058.577 2.791.169.796
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.308.309.140 821.635.206
Ödenmiş Sermaye
16 20.942.609 20.857.759
Sermaye Düzeltme Farkları
189.778.264 177.429.210
Geri Alınmış Paylar (-)
-1.616.812 -1.484.440
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
16 29.781.437 32.388.609
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-5.078.383 -4.900.029
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar)
16 0 4.200
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-5.078.383 -4.904.229
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
16 -5.078.383 -4.904.229
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
16 29.507.575 16.240.248
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
16 538.967.743 254.218.233
Net Dönem Karı veya Zararı
506.026.707 326.885.616
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.308.309.140 821.635.206
TOPLAM KAYNAKLAR
2.786.367.717 3.612.805.002
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
0 0
Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı
17 12.951.872.207 7.201.583.214
Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti
17 -11.252.887.432 -6.128.448.019
FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.698.984.775 1.073.135.195
BRÜT KAR (ZARAR)
1.698.984.775 1.073.135.195
Genel Yönetim Giderleri
18 -613.443.358 -409.303.444
Pazarlama Giderleri
18 -203.518.182 -161.169.318
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
20 30.844.449 27.687.700
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
20 13.309.366 1.494.649
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
926.177.050 531.844.782
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
926.177.050 531.844.782
Finansman Gelirleri
21 411.717.565 167.942.084
Finansman Giderleri
22 -227.835.214 -139.277.513
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
-378.313.351 -135.760.120
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
731.746.050 424.749.233
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
23 -225.719.343 -97.863.617
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
23 -234.456.344 -120.599.863
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23 8.737.001 22.736.246
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
506.026.707 326.885.616
DÖNEM KARI (ZARARI)
506.026.707 326.885.616
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
506.026.707 326.885.616
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-174.154 -4.904.229
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar)
0 5.600
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
15 -248.791 -6.543.172
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
74.637 1.633.343
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar), Vergi Etkisi
0 -1.400
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
74.637 1.634.743
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-174.154 -4.904.229
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
505.852.553 321.981.387
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
505.852.553 321.981.387
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1271595
BIST
-Foreks Haber Merkezi-