***TABGD*** TAB GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***TABGD*** TAB GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
16 32.417.000 1.603.657.792 -158.096.698 -827.720.162 0 650.257.932 650.257.932
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
32.417.000 1.603.657.792 -158.096.698
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
238.435.603 6.128.635 154.200.098 1.853.475.399 2.252.239.735 2.252.239.735
Dönem Karı (Zararı)
1.853.475.399 1.853.475.399 1.853.475.399
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
238.435.603 6.128.635 154.200.098 398.764.336 398.764.336
Sermaye Arttırımı
200.000.000 133.388.851 333.388.851 333.388.851
Dönem Sonu Bakiyeler
232.417.000 1.737.046.643 238.435.603 6.128.635 -3.896.600 -827.720.162 1.853.475.399 3.235.886.518 3.235.886.518
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
16 232.417.000 1.737.046.643 238.435.603 6.128.635 -3.896.600 -827.720.162 1.853.475.399 3.235.886.518 3.235.886.518
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
232.417.000 1.737.046.643 238.435.603 6.128.635 -827.720.162 1.853.475.399 3.235.886.518 3.235.886.518
Transferler
1.853.475.399 -1.853.475.399 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
262.561.489 -2.414.495 16.203.478 2.457.788.629 2.734.139.101 2.734.139.101
Dönem Karı (Zararı)
2.457.788.629 2.457.788.629 2.457.788.629
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
262.561.489 -2.414.495 16.203.478 276.350.472 276.350.472
Sermaye Arttırımı
28.875.000 845.231 29.720.231 29.720.231
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
3.680.151.353 3.680.151.353 3.680.151.353
Dönem Sonu Bakiyeler
261.292.000 1.737.891.874 3.680.151.353 500.997.092 3.714.140 12.306.878 1.025.755.237 2.457.788.629 9.679.897.203 9.679.897.203
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
3.493.791.132 3.253.894.683
Dönem Karı (Zararı)
2.457.788.629 1.853.475.399
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
2.457.788.629 1.853.475.399
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
1.911.661.214 1.205.138.222
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9-10-11 2.443.309.962 2.023.180.474
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
5.291.764 11.465.054
Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
21 5.291.764 11.465.054
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
266.745.541 238.207.979
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 237.406.362 220.876.353
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 29.339.179 17.331.626
Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler
21-22 -48.002.548 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-35.257.697 94.204.640
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
21-22 -515.727.846 -247.501.091
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
5-22 460.690.661 352.062.052
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
20 36.700.349 18.923.832
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
20 -16.920.861 -29.280.153
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
78.492.288 39.419.265
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
23 250.932.869 121.637.494
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-4.399.764 42.413.327
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-4.399.764 42.413.327
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-1.045.451.201 -1.365.390.011
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-555.647.062 375.443.173
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-445.647.017 -278.304.373
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-185.165.472 -96.051.826
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-260.481.545 -182.252.547
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-12.672.152 -11.673.720
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-12.672.152 -11.673.720
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-176.135.748 -131.591.724
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-898.765.966 -177.173.526
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
721.677.190 784.071.993
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
521.959.665 432.732.670
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
199.717.525 351.339.323
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
254.231.036 194.960.523
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
254.231.036 194.960.523
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
1.665.595 -4.846.000
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
1.665.595 -4.846.000
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
3.813.802.781 3.434.056.794
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
13 -113.290.767 -114.368.288
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
12 -11.754.242 -8.073.003
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
23 -194.966.640 -57.720.820
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
245.782.462 -1.557.818.962
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
45.539.515 34.604.643
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
9 45.539.515 34.604.643
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.473.418.957 -1.109.785.796
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -1.387.472.425 -930.234.517
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -85.946.532 -179.551.279
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
1.109.931.510 -730.138.900
İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlar
1.109.931.510 -730.138.900
Alınan Faiz
515.727.846 247.501.091
Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit Girişleri
48.002.548 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
106.930.371 -1.444.365.699
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
3.575.489.367 0
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
3.575.489.367 0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
0 0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
717.133.061 1.027.367.500
Kredilerden Nakit Girişleri
4 717.133.061 1.027.367.500
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-2.592.020.086 -746.076.054
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
4 -2.592.020.086 -746.076.054
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
5 -1.103.971.174 -1.348.453.714
Ödenen Faiz
4-5 -518.575.797 -577.203.431
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
28.875.000 200.000.000
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
3.846.503.965 251.710.022
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-181.242.014 -50.547.001
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
3.665.261.951 201.163.021
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 279.811.406 78.648.385
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 3.945.073.357 279.811.406
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 3.945.073.357 279.811.406
Ticari Alacaklar
649.884.804 562.784.304
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6-24 264.961.260 203.143.252
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 384.923.544 359.641.052
Diğer Alacaklar
2.856.191 4.915.670
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 2.856.191 4.915.670
Stoklar
8 282.072.362 242.721.635
Peşin Ödenmiş Giderler
834.386.604 255.346.697
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
15 834.386.604 255.346.697
Diğer Dönen Varlıklar
18.746.792 32.483.959
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
14 18.746.792 32.483.959
ARA TOPLAM
5.733.020.110 1.378.063.671
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
5.733.020.110 1.378.063.671
DURAN VARLIKLAR
Ticari Alacaklar
0 1.212.964
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 0 1.212.964
Diğer Alacaklar
26.818.154 1.137.935.134
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
7-24 0 1.109.931.510
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 26.818.154 28.003.624
Maddi Duran Varlıklar
9 5.226.561.840 4.572.070.486
Tesis, Makine ve Cihazlar
2.833.208.401 2.676.188.525
Taşıtlar
20.813.790 2.255.242
Mobilya ve Demirbaşlar
1.007.622.696 883.906.422
Özel Maliyetler
1.173.488.795 891.847.424
Yapılmakta Olan Yatırımlar
191.428.158 117.872.873
Kullanım Hakkı Varlıkları
11 3.528.547.549 3.579.539.453
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 584.540.349 542.835.362
Diğer Haklar
300.299.584 299.830.339
Lisanslar
284.240.765 243.005.023
Peşin Ödenmiş Giderler
15 33.832.789 44.766.937
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
33.832.789 44.766.937
Diğer Duran Varlıklar
14 5.990.709 7.581.906
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
5.990.709 7.581.906
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
9.406.291.390 9.885.942.242
TOPLAM VARLIKLAR
15.139.311.500 11.264.005.913
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
750.849.895 1.859.371.137
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
750.849.895 1.859.371.137
Banka Kredileri
4 56.703.612 1.014.686.741
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5 694.146.283 844.684.396
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
36.077.552 435.740.187
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
36.077.552 435.740.187
Banka Kredileri
4 36.077.552 435.740.187
Ticari Borçlar
1.497.471.959 1.637.476.197
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6-24 1.060.911.243 1.160.555.562
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 436.560.716 476.920.635
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
13 319.552.692 297.259.696
Diğer Borçlar
811.557 890.060
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 811.557 890.060
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
172.353.411 145.605.004
Diğer Sözleşme Yükümlülükleri
15 172.353.411 145.605.004
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
23 149.360.707 51.418.539
Kısa Vadeli Karşılıklar
126.621.796 99.393.879
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
13 101.503.888 81.443.731
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
12 25.117.908 17.950.148
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
14 75.226.028 55.596.931
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
75.226.028 55.596.931
ARA TOPLAM
3.128.325.597 4.582.751.630
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
3.128.325.597 4.582.751.630
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
1.342.758.775 2.395.603.582
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
1.342.758.775 2.395.603.582
Banka Kredileri
0 773.872.101
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5 1.342.758.775 1.621.731.481
Ticari Borçlar
140.212.758 160.528.393
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 140.212.758 160.528.393
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
13 100.256.880 91.417.210
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
182.819.689 236.202.651
Diğer Sözleşme Yükümlülükleri
15 182.819.689 236.202.651
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
23 565.040.598 522.259.827
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
0 39.356.102
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
14 0 39.356.102
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.331.088.700 3.445.367.765
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
5.459.414.297 8.028.119.395
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
9.679.897.203 3.235.886.518
Ödenmiş Sermaye
16 261.292.000 232.417.000
Sermaye Düzeltme Farkları
16 1.737.891.874 1.737.046.643
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
3.680.151.353 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
504.711.232 244.564.238
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
504.711.232 244.564.238
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
16 500.997.092 238.435.603
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
16 3.714.140 6.128.635
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
12.306.878 -3.896.600
Yabancı Para Çevrim Farkları
16 12.306.878 -3.896.600
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
1.025.755.237 -827.720.162
Net Dönem Karı veya Zararı
2.457.788.629 1.853.475.399
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
9.679.897.203 3.235.886.518
TOPLAM KAYNAKLAR
15.139.311.500 11.264.005.913
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
17 19.988.027.295 16.612.128.527
Satışların Maliyeti
17 -16.593.249.719 -14.982.437.476
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
3.394.777.576 1.629.691.051
BRÜT KAR (ZARAR)
3.394.777.576 1.629.691.051
Genel Yönetim Giderleri
18 -566.125.769 -463.125.362
Pazarlama Giderleri
18 -1.038.611.099 -903.673.048
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
20 309.663.461 563.798.427
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
20 -399.866.641 -231.259.816
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
1.699.837.528 595.431.252
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
21 471.913.382 35.073.591
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
21 -66.025.583 -122.419.600
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
2.105.725.327 508.085.243
Finansman Gelirleri
22 309.154.969 427.645.937
Finansman Giderleri
22 -986.012.703 -943.941.694
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
1.279.853.905 1.983.323.407
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
2.708.721.498 1.975.112.893
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-250.932.869 -121.637.494
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
23 -292.908.808 -84.625.283
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
23 41.975.939 -37.012.211
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
2.457.788.629 1.853.475.399
DÖNEM KARI (ZARARI)
2.457.788.629 1.853.475.399
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
2.457.788.629 1.853.475.399
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
260.146.994 244.564.238
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
262.561.489 282.431.638
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
13 -3.219.327 7.660.794
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
804.832 -45.528.194
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
0 -43.996.035
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
23 804.832 -1.532.159
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
16.203.478 154.200.098
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
16.203.478 154.200.098
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
16.203.478 154.200.098
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
276.350.472 398.764.336
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
2.734.139.101 2.252.239.735
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
2.734.139.101 2.252.239.735
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1260045
BIST
-Foreks Haber Merkezi-