***BMSTL*** BMS BİRLEŞİK METAL SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***BMSTL*** BMS BİRLEŞİK METAL SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
22.1 1.380.215.793 1.112.868.185
Satışların Maliyeti
22.2 -1.138.514.831 -871.683.442
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
241.700.962 241.184.743
BRÜT KAR (ZARAR)
241.700.962 241.184.743
Genel Yönetim Giderleri
24.1 -34.911.469 -29.428.018
Pazarlama Giderleri
24.2 -103.787.590 -79.184.957
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
25.1 16.907.887 7.107.312
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
25.2 -17.458.062 -6.530.625
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
102.451.728 133.148.455
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
26.1 9.893.097 7.306.960
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
26.2 -6.368.674 -1.111.597
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
105.976.151 139.343.818
Finansman Gelirleri
27.1 9.241.731 20.350.023
Finansman Giderleri
27.2 -85.373.306 -40.056.910
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
29.844.576 119.636.931
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-12.952.546 3.645.641
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
28 -8.896.710 -15.006.765
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
28 -4.055.836 18.652.406
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
16.892.030 123.282.572
DÖNEM KARI (ZARARI)
16.892.030 123.282.572
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
16.892.030 123.282.572
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına Kazanç 29 0,23000000 3,38000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
8.475.669 -54.623.464
Dönem Karı (Zararı)
16.892.030 123.282.572
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
29 16.892.030 123.282.572
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
48.959.126 27.246.738
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
15-16-17 36.151.980 20.683.185
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
3.479.127 2.531.878
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 310.223 2.531.878
Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
3.168.904 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.598.312 2.596.718
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
20 2.501.666 2.887.159
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 96.646 -290.441
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
32.003.074 29.046.131
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
27.1 32.879.240 28.528.515
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
25.2 2.942.497 2.109.178
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
25.1 -3.818.663 -1.591.562
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-1.338.054 -547.037
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-1.338.054 -547.037
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
28 -23.935.313 -27.064.137
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-51.265.436 -179.394.022
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6 -48.972.731 -57.176.362
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
0 26.949
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-48.972.731 -57.203.311
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
7 -7.846.811 15.020.554
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-11.571 7.186.586
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-7.835.240 7.833.968
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -60.797.850 -83.523.617
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 -52.368.112 -12.946.085
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6 108.712.586 -42.219.901
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
108.712.586 -42.219.901
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
8 4.517.506 1.977.325
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
7 1.929.644 2.149.378
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-116.864 116.124
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
2.046.508 2.033.254
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
12 3.560.332 -2.675.314
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
14.585.720 -28.864.712
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
13 -6.110.051 3.747.988
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
4 0 -29.506.740
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-224.943.387 -24.435.054
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
25.673.537 2.075.436
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
15 25.673.537 2.075.436
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-250.616.924 -26.510.490
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
15 -250.457.936 -25.431.473
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
17 -158.988 -1.079.017
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
40.150.201 132.438.518
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 104.256.482
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
21.1 0 104.256.482
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
849.022.009 513.895.558
Kredilerden Nakit Girişleri
5 849.022.009 513.895.558
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-751.341.134 -457.185.007
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
5 -751.341.134 -457.185.007
Ödenen Temettüler
-11.000.076 0
Ödenen Faiz
-42.120.971 -32.157.707
Alınan Faiz
27.1 9.241.731 3.629.192
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-13.651.358 0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-176.317.517 53.380.000
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
126.629.670 12.257.006
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-49.687.847 65.637.006
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 131.614.623 36.470.877
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 81.926.776 102.107.883
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 81.926.776 131.614.623
Ticari Alacaklar
206.381.418 153.900.247
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 206.381.418 153.900.247
Diğer Alacaklar
31.731.464 14.141.692
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3-7 152.107 140.536
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 31.579.357 14.001.156
Stoklar
9 276.889.822 216.091.972
Peşin Ödenmiş Giderler
35.155.305 16.274.683
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 35.155.305 16.274.683
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
13 7.419.692 17.129.868
Diğer Dönen Varlıklar
2.374.426 2.767.816
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
10 2.374.426 2.767.816
ARA TOPLAM
641.878.903 551.920.901
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
641.878.903 551.920.901
DURAN VARLIKLAR
Ticari Alacaklar
0 0
Diğer Alacaklar
366.682 6.077
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 366.682 6.077
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
14 8.987.500 4.858.702
Maddi Duran Varlıklar
15 878.569.095 436.075.825
Arazi ve Arsalar
15 300.846.000 166.400.010
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
15 2.000.000 0
Binalar
15 138.760.000 74.374.987
Tesis, Makine ve Cihazlar
15 261.456.727 169.030.575
Taşıtlar
15 33.804.886 20.362.113
Mobilya ve Demirbaşlar
15 6.658.479 3.512.289
Özel Maliyetler
15 3.016.297 2.085.515
Yapılmakta Olan Yatırımlar
15 132.026.706 310.336
Kullanım Hakkı Varlıkları
16 4.930.633 6.196.598
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1.172.053 1.387.695
Diğer Haklar
17 116.458 75.691
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 1.055.595 1.312.004
Peşin Ödenmiş Giderler
33.624.754 137.264
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 33.624.754 137.264
Ertelenmiş Vergi Varlığı
28 69.667.414 48.155.938
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
997.318.131 496.818.099
TOPLAM VARLIKLAR
1.639.197.034 1.048.739.000
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
24.406.917 187.693.218
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
24.406.917 187.693.218
Banka Kredileri
5 24.315.276 187.547.988
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
5 91.641 145.230
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
234.552.185 78.670.124
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
234.552.185 78.670.124
Banka Kredileri
5 216.421.198 60.755.545
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5 458.824 134.403
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5 17.672.163 17.780.176
Ticari Borçlar
177.319.937 65.677.125
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 177.319.937 65.677.125
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
8 8.011.901 3.494.395
Diğer Borçlar
9.229.347 7.446.313
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
3-7 0 116.864
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 9.229.347 7.329.449
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11.702.656 8.142.324
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 11.702.656 8.142.324
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
28 8.896.710 15.006.761
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.376.648 927.173
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
20 878.142 671.923
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
18 498.506 255.250
ARA TOPLAM
475.496.301 367.057.433
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
475.496.301 367.057.433
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
166.779.650 61.694.535
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
166.779.650 61.694.535
Banka Kredileri
5 46.430.989 52.795.903
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5 4.602.633 2.118.274
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar
5 115.746.028 6.780.358
Ticari Borçlar
149.517 137.246
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 149.517 137.246
Uzun Vadeli Karşılıklar
7.232.436 4.787.737
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
20 7.232.436 4.787.737
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
28 46.784.542 13.573.732
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
220.946.145 80.193.250
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
696.442.446 447.250.683
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
942.754.588 601.488.317
Ödenmiş Sermaye
21.1 73.050.000 36.525.000
Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları
21.2 61.206.482 97.731.482
Geri Alınmış Paylar (-)
21.3 -13.651.358
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
657.739.087 308.713.412
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
200.036.701 94.640.723
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
21.5 200.074.872 94.559.494
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
21.4 -38.171 81.229
Yabancı Para Çevrim Farkları
21.6 457.702.386 214.072.689
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
16.709.881 520.987
Yasal Yedekler
21.7 16.709.881 520.987
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
21.8 130.808.466 34.714.864
Net Dönem Karı veya Zararı
29 16.892.030 123.282.572
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
942.754.588 601.488.317
TOPLAM KAYNAKLAR
1.639.197.034 1.048.739.000
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Geri Alınmış Paylar Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
30.000.000 39.744.736 152.447 84.853.796 453.024 -16.227.172 51.009.999 189.986.830 189.986.830
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
54.814.758 -71.218 129.218.893 123.282.572 307.245.005 307.245.005
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 123.282.572 123.282.572 123.282.572
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
54.814.758 -71.218 129.218.893 0 183.962.433 183.962.433
Sermaye Arttırımı
6.525.000 97.731.482 104.256.482 104.256.482
Dönem Sonu Bakiyeler
36.525.000 97.731.482 94.559.494 81.229 214.072.689 520.987 34.714.864 123.282.572 601.488.317 601.488.317
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
36.525.000 97.731.482 94.559.494 81.229 214.072.689 520.987 34.714.864 123.282.572 601.488.317 601.488.317
Transferler
123.282.572 -123.282.572 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
105.515.378 -119.400 243.629.697 16.892.030 365.917.705 365.917.705
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 16.892.030 16.892.030 16.892.030
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
105.515.378 -119.400 243.629.697 0 349.025.675 349.025.675
Sermaye Arttırımı
36.525.000 -36.525.000 0 0
Kar Payları
2.537.536 -13.537.612 -11.000.076 -11.000.076
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-13.651.358 13.651.358 -13.651.358 -13.651.358 -13.651.358
Dönem Sonu Bakiyeler
73.050.000 61.206.482 -13.651.358 200.074.872 -38.171 457.702.386 16.709.881 130.808.466 16.892.030 942.754.588 942.754.588
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
16.892.030 123.282.572
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
105.395.978 54.743.539
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
21.5 141.179.877 60.905.284
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20 -149.252 -89.023
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-35.634.647 -6.072.722
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
28 -35.634.647 -6.072.722
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
243.629.697 129.218.893
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
243.629.697 129.218.893
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
243.629.697 129.218.893
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
349.025.675 183.962.432
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
365.917.705 307.245.004
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
365.917.705 307.245.004
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1253202
BIST
-Foreks Haber Merkezi-