***KOPOL*** KOZA POLYESTER SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***KOPOL*** KOZA POLYESTER SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
21.1 3.602.526.162 2.907.258.063
Satışların Maliyeti
21.2 -2.941.939.816 -2.343.408.555
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
660.586.346 563.849.508
BRÜT KAR (ZARAR)
660.586.346 563.849.508
Genel Yönetim Giderleri
22.1 -27.896.527 -13.425.622
Pazarlama Giderleri
22.2 -18.893.442 -16.058.576
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
24.1 44.806.253 9.612.886
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
24.2 -20.556.997 -23.621.406
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
638.045.633 520.356.790
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
25.1 58.263.682 3.078.271
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
25.2 0 -3.924.781
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
696.309.315 519.510.280
Finansman Gelirleri
26.1 8.497.484 865.774
Finansman Giderleri
26.2 -167.165.430 -93.750.710
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
537.641.369 426.625.344
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-195.540.727 18.512.829
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
27 -10.708.646 -57.772.736
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
27 -184.832.081 76.285.565
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
342.100.642 445.138.173
DÖNEM KARI (ZARARI)
28 342.100.642 445.138.173
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
342.100.642 445.138.173
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
357.119.437 -744.560.275
Dönem Karı (Zararı)
28 342.100.642 445.138.173
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
342.100.642 445.138.173
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
376.096.553 57.056.600
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14-15-16 80.391.741 51.290.311
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
3.210.173 205.388
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 2.862.454 -735.524
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
24.2 347.719 940.912
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
9.637.635 4.914.945
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
19 9.637.635 4.914.945
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
77.368.409 73.188.692
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
26.1 103.369.481 63.311.847
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
24.2 16.234.760 17.450.134
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
24.1 -42.235.832 -7.573.289
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-5.108.577 -3.020.527
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
25.1 -5.108.577 -3.020.527
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
27 210.597.172 -69.522.209
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-351.047.773 -1.188.616.696
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
5 62.795.039 -54.665.935
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-568.226.206 -312.912.857
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -292.842.730 -238.339.089
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-275.383.476 -74.573.768
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
7 -1.153.858.395 -13.346.178
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.155.451.175 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
1.592.780 -13.346.178
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -85.960.726 -245.109.047
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 -210.926.979 -105.532.029
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6 1.603.188.277 -70.826.088
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-1.733.949 1.733.949
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
1.604.922.226 -72.560.037
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
8 6.729.439 1.525.473
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
7 -26.063.375 -361.520.385
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
4.857 -394.142.261
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-26.068.232 32.621.876
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
12 -22.802.097 11.216.042
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
44.077.250 -37.445.692
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
10 44.077.250 -37.445.692
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
367.149.422 -686.421.923
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-1.082.509 -356.641
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
13 -8.947.476 -57.781.711
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-144.806.544 -137.715.731
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 47.575
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14 0 47.575
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-144.806.544 -137.763.306
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -144.751.469 -137.167.389
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
16 -55.075 -595.917
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
101.193.645 989.017.569
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
530.885.211 0
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
530.885.211 0
Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri
20.1 23.160.000 183.000.000
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
859.816.265 972.034.755
Kredilerden Nakit Girişleri
5 745.594.446 825.609.837
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
114.221.819 146.424.918
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.209.298.350 -102.705.339
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.175.136.465 -91.709.441
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-34.161.885 -10.995.898
Ödenen Faiz
26.2 -111.866.965 -64.177.621
Alınan Faiz
26.1 8.497.484 865.774
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
313.506.538 106.741.563
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-351.630.698 -62.389.278
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-38.124.160 44.352.285
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
86.910.970 42.558.685
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
48.786.810 86.910.970
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 48.786.810 86.910.970
Finansal Yatırımlar
5 0 57.686.462
Ticari Alacaklar
6 1.292.067.591 684.468.007
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
531.944.986 239.102.256
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
760.122.605 445.365.751
Diğer Alacaklar
7 1.182.079.117 28.233.196
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
1.155.451.175 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
26.627.942 28.233.196
Stoklar
9 511.797.562 426.184.555
Peşin Ödenmiş Giderler
218.477.427 42.665.762
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 218.477.427 42.665.762
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
13 8.947.476 57.781.711
Diğer Dönen Varlıklar
115.257.471 101.553.010
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
10 115.257.471 101.553.010
ARA TOPLAM
3.377.413.454 1.485.483.673
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
3.377.413.454 1.485.483.673
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
42.391 29.917
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 42.391 29.917
Maddi Duran Varlıklar
14 2.260.525.143 1.431.579.918
Tesis, Makine ve Cihazlar
2.224.478.714 1.414.074.101
Taşıtlar
29.932.939 13.663.091
Mobilya ve Demirbaşlar
6.113.490 2.972.880
Yapılmakta Olan Yatırımlar
869.846
Kullanım Hakkı Varlıkları
15 225.674.125 152.268.279
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
16 3.600.646 2.413.894
Diğer Haklar
3.485.719 2.374.908
Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri
114.927 38.986
Peşin Ödenmiş Giderler
141.450.639 106.335.325
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 141.450.639 106.335.325
Ertelenmiş Vergi Varlığı
27 289.066.050 246.323.401
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
2.920.358.994 1.938.950.734
TOPLAM VARLIKLAR
6.297.772.448 3.424.434.407
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
5 350.088.053 770.773.114
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
350.088.053 770.773.114
Banka Kredileri
350.055.112 770.764.775
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
32.941 8.339
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5 126.566.981 154.936.526
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
1.228.653 724.808
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
1.228.653 724.808
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
125.338.328 154.211.718
Banka Kredileri
98.540.636 151.543.981
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
26.797.692 2.667.737
Ticari Borçlar
6 1.721.991.160 102.568.123
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
0 1.733.949
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
1.721.991.160 100.834.174
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
8 9.921.145 3.191.706
Diğer Borçlar
7 2.005.578 837.914
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4.857 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
2.000.721 837.914
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
43.209.596 66.011.693
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 43.209.596 66.011.693
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
27 10.708.646 57.772.736
Kısa Vadeli Karşılıklar
3.246.236 2.426.292
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
19 1.559.518 739.574
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
17 1.686.718 1.686.718
ARA TOPLAM
2.267.737.395 1.158.518.104
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.267.737.395 1.158.518.104
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
386.382.323 286.809.802
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
240.422.720 160.921.045
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5 240.422.720 160.921.045
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
145.959.603 125.888.757
Banka Kredileri
120.387.372 121.192.302
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
25.572.231 4.696.455
Diğer Borçlar
7 54.362.641 34.529.590
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
54.362.641 34.529.590
Uzun Vadeli Karşılıklar
17.571.573 9.397.055
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
19 17.571.573 9.397.055
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
27 467.797.785 214.567.798
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
926.114.322 545.304.245
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
3.193.851.717 1.703.822.349
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
3.103.920.731 1.720.612.058
Ödenmiş Sermaye
20.1 216.160.000 193.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
530.885.211
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
1.368.568.105 881.405.285
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-116.912 212.590
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20.3 -116.912 212.590
Yabancı Para Çevrim Farkları
20.4 1.368.685.017 881.192.695
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
20.2 646.206.773 201.068.600
Net Dönem Karı veya Zararı
28 342.100.642 445.138.173
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
3.103.920.731 1.720.612.058
TOPLAM KAYNAKLAR
6.297.772.448 3.424.434.407
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
10.000.000 359.992 496.238.097 51.492.826 149.575.774 707.666.689 707.666.689
Transferler
149.575.774 -149.575.774
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-147.402 384.954.598 445.138.173 829.945.369 829.945.369
Dönem Karı (Zararı)
28 445.138.173 445.138.173 445.138.173
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-147.402 384.954.598 384.807.196 384.807.196
Sermaye Arttırımı
183.000.000 183.000.000 183.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
193.000.000 212.590 881.192.695 201.068.600 445.138.173 1.720.612.058 1.720.612.058
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
193.000.000 212.590 881.192.695 201.068.600 445.138.173 1.720.612.058 1.720.612.058
Transferler
445.138.173 -445.138.173
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-329.502 487.492.322 342.100.642 829.263.462 829.263.462
Dönem Karı (Zararı)
28 342.100.642 342.100.642 342.100.642
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-329.502 487.492.322 487.162.820 487.162.820
Sermaye Arttırımı
20.1 23.160.000 530.885.211 554.045.211 554.045.211
Dönem Sonu Bakiyeler
216.160.000 530.885.211 -116.912 1.368.685.017 646.206.773 342.100.642 3.103.920.731 3.103.920.731
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
342.100.642 445.138.173
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-329.502 -147.402
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
19 -439.336 -184.253
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
27 109.834 36.851
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
109.834 36.851
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
487.492.322 384.954.598
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
487.492.322 384.954.598
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
487.162.820 384.807.196
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
829.263.462 829.945.369
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
829.263.462 829.945.369
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1253132
BIST
-Foreks Haber Merkezi-