***ERCB*** ERCİYAS ÇELİK BORU SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***ERCB*** ERCİYAS ÇELİK BORU SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Avansı Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
77.770.841 45.499.657 13.886.025 -189.139.510 -3.043.015 481.848.249 568.713.650 22.071.796 117.950.900 24.682.354 1.160.240.587 0 1.160.240.587
Transferler
0 0 0 0 0 0 0 0 24.682.354 -24.682.354 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 -80.542.606 -7.848.635 0 607.584.995 0 0 82.886.792 602.080.546 0 602.080.546
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0 -19.850.138 0 0 0 0 0 0 0 0 -19.850.138 0 -19.850.138
Dönem Sonu Bakiyeler
77.770.481 25.649.519 13.886.025 -269.682.116 -10.891.650 481.848.249 1.176.298.645 22.071.796 142.633.254 82.886.792 1.742.470.995 0 1.742.470.995
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
77.770.481 25.649.519 13.886.025 -272.516.840 -12.268.926 481.848.249 1.186.863.209 22.071.796 142.633.254 184.752.843 1.850.689.610 0 1.850.689.610
Transferler
0 0 0 0 0 0 0 0 184.752.843 -184.752.843 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 -126.482.629 -13.908.619 -43.326.074 1.007.968.722 0 0 22.638.960 846.890.360 80.159 846.970.519
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 79.995 79.995
Dönem Sonu Bakiyeler
77.770.481 25.649.519 13.886.025 -398.999.469 -26.177.545 438.522.175 2.194.831.931 22.071.796 327.386.097 22.638.960 2.697.579.970 160.154 2.697.740.124


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-2.601.245 6.648.764
Dönem Karı (Zararı)
131.371.094 150.076.199
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
1.071.047.467 460.333.726
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
122.240.018 86.991.173
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-315.366 -50.362
Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-315.366 -50.362
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
11.223.800 6.099.606
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
11.401.311 6.342.493
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-177.511 -242.887
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
190.606.178 75.324.034
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-33.471.915 -8.527.067
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
224.078.093 83.851.101
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
753.034.517 299.898.279
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-5.741.680 -7.929.004
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-1.187.657.646 -596.326.341
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-689.182.217 -581.838.278
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-209.922.737 -79.995.570
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-479.259.480 -501.842.708
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.602.262.671 -643.431.623
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.477.744.134 -548.935.142
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-124.518.537 -94.496.481
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-271.440.250 -249.878.605
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
975.389.947 517.751.508
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7.531.034 5.855.735
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
967.858.913 511.895.773
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
399.837.545 361.070.657
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
448.608 103.141.717
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
399.388.937 257.928.940
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
14.760.915 14.083.584
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
4.717.065 -5.068.811
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-22.079.225 -2.366.009
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-57.686.000 -32.417.882
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
0 -153.273
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
319.895 229.899
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
319.895 229.899
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-57.678.445 -32.494.508
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-56.401.957 -28.596.520
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.276.488 -3.897.988
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-327.450 0
Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar
-327.450 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
118.078.594 -86.331.150
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.124.787.824 472.709.304
Kredilerden Nakit Girişleri
1.662.287.824 472.709.304
İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri
462.500.000 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.816.103.052 -483.716.420
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.483.603.052 -483.716.420
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları Geri Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-332.500.000 0
Ödenen Faiz
-224.078.093 -83.851.101
Alınan Faiz
33.471.915 8.527.067
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
57.791.349 -112.100.268
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
57.791.349 -112.100.268
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
118.117.965 167.838.747
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
175.909.314 55.738.479


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 175.909.314 118.117.965
Finansal Yatırımlar
5 643.079 374.022
Ticari Alacaklar
1.264.224.249 581.068.503
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
7,27 351.709.423 141.786.686
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 912.514.826 439.281.817
Diğer Alacaklar
2.805.532.130 1.327.646.502
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
8 2.803.819.006 1.326.074.872
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 1.713.124 1.571.630
Stoklar
9 847.689.209 576.248.959
Peşin Ödenmiş Giderler
10 131.917.257 124.422.882
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
25 715.408 6.583.335
Diğer Dönen Varlıklar
17 251.673.811 135.083.662
ARA TOPLAM
5.478.304.457 2.869.545.830
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
5.478.304.457 2.869.545.830
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
5 695.505 550.684
Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar
695.505 550.684
Ticari Alacaklar
7 35.664.065 30.324.772
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 35.664.065 30.324.772
Diğer Alacaklar
8 41.749 18.287
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 41.749 18.287
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
11 361.116.167 246.642.500
Maddi Duran Varlıklar
12 2.809.787.264 1.970.878.381
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
26.739.097 16.632.101
Binalar
835.050.236 580.731.633
Tesis, Makine ve Cihazlar
1.906.903.314 1.349.425.777
Taşıtlar
7.435.977 5.876.651
Mobilya ve Demirbaşlar
19.178.692 14.547.969
Yapılmakta Olan Yatırımlar
14.479.948 3.664.250
Kullanım Hakkı Varlıkları
13 2.081.040 3.185.929
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14 35.339.323 26.056.511
Diğer Haklar
24.659.016 17.393.215
Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri
10.680.307 8.663.296
Peşin Ödenmiş Giderler
10 329.095 1.645
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
329.095 1.645
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
3.245.054.208 2.277.658.709
TOPLAM VARLIKLAR
8.723.358.665 5.147.204.539
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 1.974.105.803 1.299.684.279
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 1.974.105.803 1.299.684.279
Banka Kredileri
1.974.105.803 1.299.684.279
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 337.175.817 171.119.774
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
337.175.817 171.119.774
Banka Kredileri
6 337.175.817 171.119.774
Ticari Borçlar
1.647.619.218 1.004.931.943
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
7,27 15.718.907 8.187.873
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 1.631.900.311 996.744.070
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 20.853.353 3.196.400
Diğer Borçlar
1.744.771 1.471.762
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
8 1.150.916 702.308
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 593.855 769.454
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 449.625.750 52.791.527
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 449.625.750 52.791.527
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
25 203.628 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
41.318.558 54.781.887
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
16 11.501.718 4.497.708
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
15 29.816.840 50.284.179
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
10.892.149 5.431.445
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
17 10.892.149 5.431.445
ARA TOPLAM
4.483.539.047 2.593.409.017
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.483.539.047 2.593.409.017
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 601.444.827 398.609.855
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 601.444.827 398.609.855
Banka Kredileri
6 601.444.827 398.609.855
Ticari Borçlar
326.096.303 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 326.096.303 0
Uzun Vadeli Karşılıklar
32.396.191 26.596.593
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
16 32.396.191 26.596.593
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
25 582.142.173 277.899.464
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.542.079.494 703.105.912
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
6.025.618.541 3.296.514.929
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
2.697.579.970 1.850.689.610
Ödenmiş Sermaye
18 77.770.481 77.770.481
Sermaye Avansı
25.649.519 25.649.519
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
13.886.025 13.886.025
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-398.999.469 -272.516.840
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
18 412.344.630 469.579.323
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
412.344.630 469.579.323
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
412.344.630 469.579.323
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
2.194.831.931 1.186.863.209
Yabancı Para Çevrim Farkları
2.194.831.931 1.186.863.209
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
18 22.071.796 22.071.796
Yasal Yedekler
18 22.071.796 22.071.796
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
327.386.097 142.633.254
Net Dönem Karı veya Zararı
22.638.960 184.752.843
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
160.154 0
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.697.740.124 1.850.689.610
TOPLAM KAYNAKLAR
8.723.358.665 5.147.204.539


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
19 6.407.007.115 2.505.539.811 2.161.307.294 990.494.754
Satışların Maliyeti
19 -5.319.308.226 -2.029.619.683 -1.780.062.745 -752.598.364
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.087.698.889 475.920.128 381.244.549 237.896.390
BRÜT KAR (ZARAR)
1.087.698.889 475.920.128 381.244.549 237.896.390
Genel Yönetim Giderleri
20 -85.156.697 -47.559.265 -32.681.957 -15.787.714
Pazarlama Giderleri
20 -544.671.463 -227.261.320 -142.809.813 -116.055.055
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
20 -10.481.055 -3.132.937 -6.807.946 -2.259.323
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
22 2.359.079.085 857.456.553 460.490.763 193.955.978
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
22 -1.894.525.173 -539.091.955 -377.242.104 -119.338.453
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
911.943.586 516.331.204 282.193.492 178.411.823
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 4.476.833 2.495.744 1.537.620 881.125
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
23 0 0 0 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
916.420.419 518.826.948 283.731.112 179.292.948
Finansman Gelirleri
24 227.663.195 128.916.242 172.764.067 22.622.675
Finansman Giderleri
24 -1.012.712.520 -497.666.991 -411.384.932 -146.594.665
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
131.371.094 150.076.199 45.110.247 55.320.958
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-108.667.448 -67.189.407 -60.671.730 -19.368.213
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
25 -1.354.490 -6.098.020 -528.254 -3.321.398
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 -107.312.958 -61.091.387 -60.143.476 -16.046.815
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
22.703.646 82.886.792 -15.561.483 35.952.745
DÖNEM KARI (ZARARI)
22.703.646 82.886.792 -15.561.483 35.952.745
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
64.686 0 259.596 0
Ana Ortaklık Payları
22.638.960 82.886.792 -15.821.079 35.952.745
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 26 0,29190000 1,06580000 -0,20010000 0,46230000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-57.234.693 -7.848.635 -45.813.766 -3.764.720
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-18.544.825 -9.810.794 -4.268.666 -4.705.900
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-38.689.868 1.962.159 -41.545.100 941.180
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
4.636.206 1.962.159 1.780.974 941.180
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
-43.326.074 0 -43.326.074 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
881.501.566 527.042.389 144.629.379 180.032.088
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
881.501.566 527.042.389 144.629.379 180.032.088
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişimden Kazançlar (Kayıplar)
881.501.566 527.042.389 144.629.379 180.032.088
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
824.266.873 519.193.754 98.815.613 176.267.368
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
846.970.519 602.080.546 83.254.130 212.220.113
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
80.159 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
846.890.360 602.080.546 83.254.130 212.220.113



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216750


BIST
-Foreks Haber Merkezi-