***GESAN*** GİRİŞİM ELEKTRİK SANAYİ TAAHHÜT VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***GESAN*** GİRİŞİM ELEKTRİK SANAYİ TAAHHÜT VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
115.000 230.650 196.197 -3.450 16.920 136.531 220.494 912.341 81.753 994.094
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.106 -565 320.225 318.554 49.709 368.263
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
399 399 -43 356
Dönem Sonu Bakiyeler
115.000 230.650 195.091 -3.616 24.408 349.537 320.225 1.231.294 131.419 1.362.713
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
115.000 230.650 794.390 -4.008 24.808 349.136 642.124 2.152.100 254.106 2.406.206
Transferler
345.000 -191.900 26.243 462.781 -642.124
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
9.610 -11.157 1.149.663 1.148.116 444.970 1.593.086
Dönem Karı (Zararı)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
950.288 950.288 801.396 1.751.684
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
-44.364 5.126 -6.775 -49.881 -95.894 95.894 0
Dönem Sonu Bakiyeler
460.000 989.038 759.636 -10.039 44.276 762.036 1.149.663 4.154.610 1.596.366 5.750.976


Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-872.078 -64.445
Dönem Karı (Zararı)
1.592.710 369.535
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
318.155 232.745
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
67.987 19.880
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
98.833 -822
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
99.096 -822
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-263
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
30.516 20.508
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
22.446 15.388
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
2.182 1.565
Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5.888 3.555
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
135.428 71.110
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-7.778 -325
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
154.275 72.835
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
76.340 5.736
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
-87.409 -7.136
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
104.658 45.628
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-577.121
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-577.121
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
458.750 77.043
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-896 -602
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-896 -602
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-2.775.702 -666.008
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
-887.118 -2.891
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.531.783 -171.149
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-88.436 5.864
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.443.347 -177.013
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-110.266 -2.407
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-93.477
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-16.789 -2.407
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-336.544 -279.522
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-376.706 -319.945
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
1.321.388 453.329
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
18.621
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
1.302.767 453.329
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
46.190 7.592
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-114.193 132
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-115.995
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
1.802 132
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
1.550.444 649.769
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.337.114 -1.000.916
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-2.351.383 -997.138
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
14.269 -3.778
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-864.837 -63.728
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-7.241 -717
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-622.101 -93.587
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.655 900
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.655 900
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-442.493 -72.228
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-442.493 -72.228
Alınan Faiz
7.778 325
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-189.041 -22.584
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.733.068 219.956
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.751.641
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.751.641
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
968.517 528.049
Kredilerden Nakit Girişleri
968.517 528.049
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-804.691 -230.103
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-804.691 -230.103
Ödenen Faiz
-174.460 -74.348
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-7.939 -3.642
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
238.889 61.924
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
238.889 61.924
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
566.967 147.086
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
805.856 209.010


Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
805.856 566.967
Finansal Yatırımlar
1.465.048 808
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
1.465.048 808
Ticari Alacaklar
2.342.286 991.827
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
160.165 72.529
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
2.182.121 919.298
Diğer Alacaklar
185.289 75.030
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
150.228 56.751
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
35.061 18.279
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar
3.512.327 1.511.426
Devam Eden İnşaat ve Taahhüt İşlerinden Doğan Sözleşme Varlıkları
3.512.327 1.511.426
Stoklar
1.030.337 693.529
Peşin Ödenmiş Giderler
572.522 201.469
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
572.522 201.469
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
1.445
Diğer Dönen Varlıklar
447.837 142.817
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
447.837 142.817
ARA TOPLAM
10.362.947 4.183.873
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
10.362.947 4.183.873
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
120 66
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
120 66
Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar
120 66
Diğer Alacaklar
402 394
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
402 394
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
35.360 35.360
Maddi Duran Varlıklar
1.637.195 1.298.305
Kullanım Hakkı Varlıkları
10.770 11.907
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
150.755 97.298
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
150.755 97.298
Peşin Ödenmiş Giderler
14.380 7.879
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
14.380 7.879
Diğer Duran Varlıklar
81.004 37.955
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
81.004 37.955
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.929.986 1.489.164
TOPLAM VARLIKLAR
12.292.933 5.673.037
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
347.011 324.695
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
347.011 324.695
Banka Kredileri
338.369 316.983
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
8.361 7.504
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
281 208
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
279.478 235.244
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
279.478 235.244
Banka Kredileri
279.478 235.244
Ticari Borçlar
2.060.987 827.009
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
21.438 4.121
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
2.039.549 822.888
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
87.802 27.384
Diğer Borçlar
261.244 375.437
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
259.005 375.000
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
2.239 437
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
2.443.797 893.420
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
2.443.512 893.420
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
285
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
116.683 43.056
Kısa Vadeli Karşılıklar
13.193 7.088
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
7.320 3.397
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
5.873 3.691
ARA TOPLAM
5.610.195 2.733.333
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
5.610.195 2.733.333
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
448.050 267.634
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
448.050 267.634
Banka Kredileri
446.545 263.866
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
1.505 3.768
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
48.876 25.690
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
434.836 240.175
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
931.762 533.499
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
6.541.957 3.266.832
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
4.154.610 2.152.099
Ödenmiş Sermaye
460.000 115.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
989.038 230.650
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
749.597 790.381
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
749.597 790.381
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
759.636 794.390
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-10.039 -4.009
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
44.276 24.808
Yasal Yedekler
44.276 24.808
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
762.036 349.136
Net Dönem Karı veya Zararı
1.149.663 642.124
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
1.596.366 254.106
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
5.750.976 2.406.205
TOPLAM KAYNAKLAR
12.292.933 5.673.037


Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
5.644.792 2.517.760 2.694.934 1.021.368
Satışların Maliyeti
-3.794.613 -1.810.227 -1.893.319 -769.464
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.850.179 707.533 801.615 251.904
BRÜT KAR (ZARAR)
1.850.179 707.533 801.615 251.904
Genel Yönetim Giderleri
-257.434 -88.976 -120.017 -31.439
Pazarlama Giderleri
-55.965 -16.922 -21.819 -7.593
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-7.875 -4.101 -1.936 -1.107
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
605.580 224.074 117.208 49.365
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-606.324 -231.006 -58.076 -65.891
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
1.528.161 590.602 716.975 195.239
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
583.910 700 109.595
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-453 -98 -98
TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri
-7.910 -3.608 -2.693 -2.042
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
2.103.708 587.596 823.877 193.099
Finansman Gelirleri
529.273 104.758 207.719 53.864
Finansman Giderleri
-581.521 -245.777 -203.691 -112.427
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
2.051.460 446.577 827.905 134.536
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-458.750 -77.044 -238.443 -14.031
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-262.668 -31.190 -125.855 -15.597
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-196.082 -45.854 -112.588 1.566
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
1.592.710 369.533 589.462 120.505
DÖNEM KARI (ZARARI)
1.592.710 369.533 589.462 120.505
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
443.047 49.309 120.546 10.853
Ana Ortaklık Payları
1.149.663 320.224 468.916 109.652
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
377 -1.271 -4.587 -1.546
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
10.859 -1.265
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-10.941 -216 -5.339 -2.008
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
459 210 752 462
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
-1.249 160
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
1.708 50 752 462
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
377 -1.271 -4.587 -1.546
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
1.593.087 368.262 584.875 118.959
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
444.970 49.709 118.793 10.241
Ana Ortaklık Payları
1.148.117 318.553 466.082 108.718



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216690


BIST
-Foreks Haber Merkezi-