***OFSYM*** OFİS YEM GIDA SANAYİ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***OFSYM*** OFİS YEM GIDA SANAYİ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-95.546.416 -597.257.661
Dönem Karı (Zararı)
217.343.925 195.506.988
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
293.362.684 26.894.047
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9,10 10.184.363 6.725.915
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-12.634.651 21.262.091
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 -4.931.137 14.522.226
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 -7.703.514 6.739.865
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
5.357.680 7.841.183
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 5.357.680 7.597.575
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 243.608
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
25 246.816.963 5.219.931
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-12.482.667 -2.725.693
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
18 52.014.762 -7.951.210
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
9,10 4.106.234 -3.478.170
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-601.177.500 -805.301.904
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
3 114.548.143 -60.538.579
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
5 -520.279.362 -722.850.642
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6 -28.475.536 16.450.423
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
7 -18.709.877 -286.966.294
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 -279.102.142 16.406.682
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5 21.414.280 261.184.095
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
15 6.133.919 1.749.730
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6 108.983.387 -25.466.244
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
13 18.240.040 11.943.917
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-23.930.352 -17.214.992
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-90.470.891 -582.900.869
Ödenen Temettüler
-14.356.792
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
15 -5.075.525
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-78.310.204 -31.817.937
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
9,10 0 5.724.462
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9,10 -78.310.204 -63.205.783
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri
11 25.663.384
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
0 0
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
0 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-40.960.397 618.116.968
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
419.175.341 0
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
419.175.341
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
4 -252.549.479 741.034.104
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 0
Ödenen Faiz
-225.702.306 -156.501.320
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
4 18.116.047 33.584.184
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-214.817.017 -10.958.630
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-214.817.017 -10.958.630
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 329.881.794 75.672.382
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 115.064.777 64.713.752


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
130.000.000 -23.590.906 37.447.274 -149.640 12.532.243 27.864.817 22.728.239 94.404.775 301.236.802 21.928.541 323.165.343
Transferler
7.928 2.370.817 92.026.030 -94.404.775
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.839.425 190.622.852 186.783.427 5.563.358 192.346.785
Dönem Karı (Zararı)
190.622.852 190.622.852 5.929.626 196.552.478
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.839.425 -3.839.425 -366.268 -4.205.693
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
-14.356.792 -14.356.792 -14.356.792
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-2.069.411 2.069.411
Dönem Sonu Bakiyeler
130.000.000 -23.590.906 35.377.863 -3.989.065 12.540.171 15.878.842 116.823.680 190.622.852 473.663.437 27.491.899 501.155.336
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
130.000.000 -23.590.906 76.675.975 -4.329.682 12.540.171 107.374.995 312.091.039 610.761.592 29.618.707 640.380.299
Transferler
16.250.000 -16.250.000 15.454.730 296.636.309 -312.091.039
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.017.295 207.098.907 206.081.612 10.563.088 216.644.700
Dönem Karı (Zararı)
207.098.907 207.098.907 10.245.018 217.343.925
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.017.295 -1.017.295 318.070 -699.225
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
419.175.341 419.175.341 419.175.341
Dönem Sonu Bakiyeler
146.250.000 402.925.341 -23.590.906 76.675.975 -5.346.977 27.994.901 401.011.304 207.098.907 1.236.018.545 40.181.795 1.276.200.340


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
3a 115.064.777 329.881.794
Finansal Yatırımlar
3b 105.874.962 207.940.438
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Yatırımlar
105.874.962 207.940.438
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
0 0
Ticari Alacaklar
1.671.760.263 1.176.666.671
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
26a 284.531.009 152.082.078
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5a 1.387.229.254 1.024.584.593
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar
0 0
Diğer Alacaklar
75.164.972 46.689.436
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
26c 14.842.152 11.807.589
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6a 60.322.820 34.881.847
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar
0 0
Türev Araçlar
0 0
Stoklar
7 322.310.960 295.897.569
Peşin Ödenmiş Giderler
400.067.082 125.071.174
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
26f 157.139.454
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 242.927.628 125.071.174
Diğer Dönen Varlıklar
16a 66.087.073 37.232.521
ARA TOPLAM
2.756.330.089 2.219.379.603
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.756.330.089 2.219.379.603
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
0 0
Ticari Alacaklar
0 0
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar
0 0
Diğer Alacaklar
6b 4.200 4.200
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar
0 0
Türev Araçlar
0 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
8 18.346.000 18.346.000
Maddi Duran Varlıklar
9 338.700.716 272.713.703
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 172.878 78.357
Ertelenmiş Vergi Varlığı
18 9.391.080 59.361.535
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
366.614.874 350.503.795
TOPLAM VARLIKLAR
3.122.944.963 2.569.883.398
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
4 678.437.932 927.626.008
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
4 230.422.296 184.097.465
Ticari Borçlar
442.871.472 431.473.939
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
26b 55.061.558 16.354.202
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5b 387.809.914 415.119.737
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 10.849.008 4.715.089
Diğer Borçlar
118.819.751 9.836.364
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
26d 118.775.861 9.836.364
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6c 43.890
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
118.792.761 100.552.721
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
26e 560.666 3.746.382
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
13 118.232.095 96.806.339
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
18 7.151.618 2.442.348
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.985.918 1.456.237
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
15 2.642.190 1.112.509
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
12 343.728 343.728
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
16b 2.411.541 1.846.259
ARA TOPLAM
1.612.742.297 1.664.046.430
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.612.742.297 1.664.046.430
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
4 225.123.196 256.693.383
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 8.879.130 8.763.286
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
234.002.326 265.456.669
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.846.744.623 1.929.503.099
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.236.018.545 610.761.592
Ödenmiş Sermaye
146.250.000 130.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
402.925.341
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-23.590.906 -23.590.906
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
71.328.998 72.346.293
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
71.328.998 72.346.293
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
76.675.975 76.675.975
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-5.346.977 -4.329.682
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
27.994.901 12.540.171
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
404.011.304 107.374.995
Net Dönem Karı veya Zararı
207.098.907 312.091.039
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
40.181.795 29.618.707
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.276.200.340 640.380.299
TOPLAM KAYNAKLAR
3.122.944.963 2.569.883.398


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
19 6.345.405.040 5.598.631.079 1.748.363.602 1.863.752.903
Satışların Maliyeti
20 -5.778.899.819 -5.109.580.633 -1.609.673.536 -1.731.676.171
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
566.505.221 489.050.446 138.690.066 132.076.732
BRÜT KAR (ZARAR)
566.505.221 489.050.446 138.690.066 132.076.732
Genel Yönetim Giderleri
21a -33.757.578 -18.342.444 -13.012.186 -8.013.951
Pazarlama Giderleri
21b -126.512.181 -94.206.222 -48.125.455 -31.619.632
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
22a 69.632.741 41.909.474 27.507.908 6.622.141
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
22b -84.417.311 -55.310.419 -16.323.077 -3.709.343
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
391.450.892 363.100.835 88.737.256 95.355.947
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23a 111.373.846 38.642.169 15.089.028 11.559.369
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
23b -82.297 -57.452 -51.459
TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri
24 1.667.527 -8.932.507 3.622.659 -8.932.507
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
504.409.968 392.753.045 107.448.943 97.931.350
Finansman Gelirleri
25a 19.040.970 8.864.879 8.979.789 5.640.194
Finansman Giderleri
25b -236.716.500 -169.418.341 -100.001.298 -87.622.118
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
286.734.438 232.199.583 16.427.434 15.949.426
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-69.390.513 -36.692.595 -2.915.348 16.422.109
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
18 -18.755.914 -42.162.465 -7.488.024 10.041.454
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-50.634.599 5.469.870 4.572.676 6.380.655
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
217.343.925 195.506.988 13.512.086 32.371.535
DÖNEM KARI (ZARARI)
217.343.925 195.506.988 13.512.086 32.371.535
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
10.245.018 4.884.136 1.966.022 -121.465
Ana Ortaklık Payları
207.098.907 190.622.852 11.546.064 32.493.000
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Pay Başına Kazanç 30 1,42000000 1,47000000 -0,08000000 0,25000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-1.017.295 -3.839.425 -1.715.985 -1.151.543
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.732.172 -4.914.687 -2.287.981 -1.466.869
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
714.877 1.075.262 571.996 315.326
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
714.877 1.075.262 571.996 315.326
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-1.017.295 -3.839.425 -1.715.985 -1.151.543
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
216.326.630 191.667.563 11.796.101 31.219.992
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-318.070 -679.222 111.892 -1.045.490
Ana Ortaklık Payları
216.644.700 192.346.785 11.684.209 32.265.482



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216011


BIST
-Foreks Haber Merkezi-