***AYEN*** AYEN ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor
***AYEN*** AYEN ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
14 3.748.274.162 4.514.605.585 1.232.145.930 2.280.683.639
Satışların Maliyeti
14 -2.967.946.308 -2.730.710.754 -984.632.813 -1.536.195.487
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
780.327.854 1.783.894.831 247.513.117 744.488.152
BRÜT KAR (ZARAR)
780.327.854 1.783.894.831 247.513.117 744.488.152
Genel Yönetim Giderleri
14 -72.809.634 -41.917.681 -27.662.438 -12.053.835
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
15 352.078.055 463.978.753 129.655.135 302.204.464
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
15 -462.146.997 -423.310.089 -126.155.990 -207.290.697
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
597.449.278 1.782.645.814 223.349.824 827.348.084
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
16 249.572.573 152.788.419 41.873.816 41.558.058
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
847.021.851 1.935.434.233 265.223.640 868.906.142
Finansman Giderleri
17 -321.864.281 -395.678.920 -115.580.331 -73.871.065
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
525.157.570 1.539.755.313 149.643.309 795.035.077
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-162.426.464 -260.082.968 -77.386.031 -144.597.421
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-141.614.954 -189.936.394 -39.951.326 -114.059.837
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-20.811.510 -70.146.574 -37.434.705 -30.537.584
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
362.731.106 1.279.672.345 72.257.278 650.437.656
DÖNEM KARI (ZARARI)
362.731.106 1.279.672.345 72.257.278 650.437.656
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
24.568.814 81.683.327 -3.794.796 34.578.957
Ana Ortaklık Payları
338.162.292 1.197.989.018 76.052.074 615.858.699
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
1.000 Adet Pay Başına (Kayıp)Kazanç 18 12,19000000 43,17000000 2,74000000 22,19000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-1.115.501.582 1.437.676.921
Dönem Karı (Zararı)
362.731.106 1.279.672.345
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
362.731.106 1.279.672.345
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
308.179.211 712.649.495
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
3,5,14 200.983.958 176.554.810
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
6.030.854 2.800.274
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6.030.854 2.800.274
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
203.386.869 163.130.288
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
16,17 -101.713.021 -10.306.248
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
16,17 305.099.890 173.436.536
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
221.240.158 165.910.065
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
162.426.464 260.082.968
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
-485.889.092 -48.035.187
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-7.793.723
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-1.170.089.911 -507.821.673
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
1.021.329.949 -39.145.747
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
784.354.302 73.579.947
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
236.975.647 -112.725.694
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.400.372.184 -691.138.816
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.441.998.533 -589.745.956
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
41.626.349 -101.392.860
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklardaki Azalış (Artış)
50.765.864 18.860.819
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
193.745.703 -17.092.957
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-944.965.241 -65.988.069
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
867.510 1.568.774
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-945.832.751 -67.556.843
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
3.553.258 438.865
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-95.226.174 320.160.116
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-85.253.541 288.200.239
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-9.972.633 31.959.877
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
1.078.914 -33.915.884
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-499.179.594 1.484.500.167
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-8.851.344 -1.062.877
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
-308.754.948
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-298.715.696 -45.760.369
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-88.439.435 -58.834.972
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-88.439.435 -58.834.972
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
5 -85.082.670 -58.192.662
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.356.765 -642.310
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-1.168.084.557 -770.684.974
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
289.531.567 680.737.514
Kredilerden Nakit Girişleri
10 289.531.567 680.737.514
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.088.745.635 -1.190.423.685
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
10 -1.088.745.635 -1.190.423.685
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
10 -7.523.032 -51.307.059
Ödenen Temettüler
-46.170.977
Ödenen Faiz
-320.860.358 -219.997.992
Alınan Faiz
17 5.683.878 10.306.248
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-2.372.025.574 608.156.975
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
793.110.325 48.035.187
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-1.578.915.249 656.192.162
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.998.815.346 243.718.101
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
419.900.097 899.910.263
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
419.900.097 1.998.815.346
Ticari Alacaklar
324.628.541 440.548.153
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 8.018.546 3.086.477
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
316.609.995 437.461.676
Diğer Alacaklar
1.641.497.048 443.697.587
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 1.492.201.763 272.407.263
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
149.295.285 171.290.324
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar
8 215.845.553 108.823.117
Peşin Ödenmiş Giderler
9 104.025.261 219.131.068
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
104.025.261 219.131.068
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
7 73.801.060
Diğer Dönen Varlıklar
30.648.455 7.932.870
ARA TOPLAM
2.810.346.015 3.218.948.141
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.810.346.015 3.218.948.141
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
412.408 412.408
Diğer Alacaklar
302.824.353 242.581.245
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
302.824.353 242.581.245
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar
8 149.873.168 199.778.742
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
6 342.446.267 342.446.267
Maddi Duran Varlıklar
5 8.153.838.632 5.519.156.169
Kullanım Hakkı Varlıkları
5 33.103.903 20.372.926
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
21.087.988 17.799.581
Şerefiye
17.461.935 17.461.935
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
5 3.626.053 337.646
Peşin Ödenmiş Giderler
9 23.768.466 5.435.333
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
23.768.466 5.435.333
Ertelenmiş Vergi Varlığı
69.707.942 56.348.015
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
9.097.063.127 6.404.330.686
TOPLAM VARLIKLAR
11.907.409.142 9.623.278.827
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
286.011.488 351.456.879
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
286.011.488 351.456.879
Banka Kredileri
10 247.690.218 326.413.950
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
10 38.321.270 25.042.929
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
737.914.992 603.231.286
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
737.914.992 603.231.286
Banka Kredileri
10 737.914.992 603.231.286
Diğer Finansal Yükümlülükler
18.064 18.064
Diğer Muhtelif Finansal Yükümlülükler
18.064 18.064
Ticari Borçlar
217.124.209 393.737.519
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
2.612.363 1.744.853
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
214.511.846 391.992.666
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
4.642.686 1.051.996
Diğer Borçlar
508.791.444 22.120.523
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 4.405.656 24.002
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
504.385.788 22.096.521
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
1.745.739 666.825
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
1.745.739 666.825
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
82.018.415 201.536.319
Kısa Vadeli Karşılıklar
5.683.918 619.712.768
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
5.683.918 2.202.873
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
617.509.895
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
3.572.285 13.544.918
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
3.572.285 13.544.918
ARA TOPLAM
1.847.523.240 2.207.077.097
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.847.523.240 2.207.077.097
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
3.651.298.142 2.944.031.601
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
3.651.298.142 2.944.031.601
Banka Kredileri
10 3.498.310.570 2.829.842.290
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
10 152.987.572 114.189.311
Diğer Borçlar
27.137 445.415
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 27.137 445.415
Uzun Vadeli Karşılıklar
18.542.805 13.629.224
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18.542.805 13.629.224
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
218.889.746 143.623.077
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
3.888.757.830 3.101.729.317
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
5.736.281.070 5.308.806.414
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
5.803.765.758 4.036.427.644
Ödenmiş Sermaye
13 277.500.000 277.500.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
232.214 232.214
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
139.337.454 147.748.791
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
139.337.454 147.748.791
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
156.336.341 156.336.341
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-16.998.887 -8.587.550
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
3.717.725.668 2.007.877.350
Yabancı Para Çevrim Farkları
3.717.725.668 2.007.877.350
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
129.822.210 90.365.922
Yasal Yedekler
13 129.822.210 90.365.922
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
1.200.985.920 -80.466.385
Net Dönem Karı veya Zararı
338.162.292 1.593.169.752
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
367.362.314 278.044.769
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
6.171.128.072 4.314.472.413
TOPLAM KAYNAKLAR
11.907.409.142 9.623.278.827
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
277.500.000 232.214 149.514.341 -2.665.277 1.184.090.087 71.893.619 -142.229.998 111.655.194 1.649.990.180 163.248.537 1.813.238.717
Transferler
18.472.303 93.182.891 -111.655.194
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.925.446 457.717.166 1.197.989.018 1.651.780.738 129.709.738 1.781.490.476
Kar Payları
-31.419.278 -31.419.278 -25.902.135 -57.321.413
Dönem Sonu Bakiyeler
277.500.000 232.214 149.514.341 -6.590.723 1.641.807.253 90.365.922 -80.466.385 1.197.989.018 3.270.351.640 267.056.140 3.537.407.780
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
277.500.000 232.214 156.336.341 -8.587.550 2.007.877.350 90.365.922 -80.466.385 1.593.169.752 4.036.427.644 278.044.769 4.314.472.413
Transferler
39.456.288 1.553.713.464 -1.593.169.752
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-8.411.337 1.709.848.318 338.162.292 2.039.599.273 178.534.462 2.218.133.735
Kar Payları
-272.261.159 -272.261.159 -89.216.917 -361.478.076
Dönem Sonu Bakiyeler
277.500.000 232.214 156.336.341 -16.998.887 3.717.725.668 129.822.210 1.200.985.920 338.162.292 5.803.765.758 367.362.314 6.171.128.072
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
362.731.106 1.279.672.345 72.257.278 650.437.656
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-8.411.337 -3.925.446 -2.531.754 -3.576.193
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-11.215.116 -4.906.807 -3.865.637 -4.470.241
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
2.803.779 981.361 1.333.883 894.048
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
2.803.779 981.361 1.333.883 894.048
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
1.863.813.966 505.743.577 67.797.770 183.090.761
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
1.863.813.966 505.743.577 67.797.770 183.090.761
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
1.855.402.629 501.818.131 65.266.016 179.514.568
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
2.218.133.735 1.781.490.476 137.523.294 829.952.224
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
178.534.462 129.709.738 -873.970 51.760.313
Ana Ortaklık Payları
2.039.599.273 1.651.780.738 138.397.264 778.191.911
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1215950
BIST
-Foreks Haber Merkezi-