***EGPRO*** EGE PROFİL TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor
***EGPRO*** EGE PROFİL TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
80.980.793 7.840.703 91.952 -6.972.661 370.808.732 -8.033.322 873.981 28.853.013 353.214.074 287.497.034 1.115.154.299 1.115.154.299
Transferler
-2.633.188 5.639.797 284.490.425 -287.497.034 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-14.039.609 -2.384.314 398.663.159 382.239.236 382.239.236
Dönem Karı (Zararı)
398.663.159 398.663.159 398.663.159
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-14.039.609 -2.384.314 -16.423.923 -16.423.923
Kar Payları
-60.447.013 -60.447.013 -60.447.013
Dönem Sonu Bakiyeler
80.980.793 7.840.703 91.952 -6.972.661 368.175.544 -22.072.931 -1.510.333 34.492.810 577.257.486 398.663.159 1.436.946.522 1.436.946.522
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
80.980.793 7.840.703 91.952 -6.972.661 979.185.213 -45.966.183 -1.224.392 34.492.810 -120.571.404 578.135.213 553.850.185 2.059.842.229 2.059.842.229
Transferler
-12.588.441 23.529.420 542.909.206 -553.850.185 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-8.671.086 -27.400.243 945.442.050 909.370.721 909.370.721
Dönem Karı (Zararı)
945.442.050 945.442.050 945.442.050
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-8.671.086 -27.400.243 -36.071.329 -36.071.329
Kar Payları
120.571.404 -646.046.777 -525.475.373 -525.475.373
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-15.368.382 -15.368.382 -15.368.382
Dönem Sonu Bakiyeler
80.980.793 7.840.703 -15.368.382 91.952 -6.972.661 966.596.772 -54.637.269 -28.624.635 58.022.230 0 474.997.642 945.442.050 2.428.369.195 2.428.369.195
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.124.149.013 -90.539.889
Dönem Karı (Zararı)
945.442.050 398.663.159
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
945.442.050 398.663.159
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
521.833.064 132.617.052
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
62.587.360 46.389.150
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
42.876.651 12.011.841
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 32.454.817 2.610.831
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 10.421.834 9.401.010
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
44.786.928 13.024.343
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 32.210.095 9.750.174
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
999.334 1.205.247
Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
11.577.499 2.068.922
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-30.555.254 -41.957
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-57.552.878 -22.390.273
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
14 26.997.624 22.348.316
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
111.969.179 18.145.257
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
296.802.079 59.911.066
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-6.633.879 -16.822.648
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-6.633.879 -16.822.648
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-26.690.447 -528.838.745
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
5 -313.747.123 366.209.339
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -313.747.123 366.209.339
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
4.525.525 -1.568.875
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
4.525.525 -1.568.875
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
6 -311.812.840 -366.469.620
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
2.432.468 -40.676.103
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5 184.189.869 -279.511.518
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 184.189.869 -279.511.518
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
311.921.055 -253.688.593
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
95.800.599 46.866.625
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
22.153.062 -17.874.221
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
73.647.537 64.740.846
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
1.440.584.667 2.441.466
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
10 -57.829.533 -4.669.032
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
-2.252.754 0
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-256.353.367 -88.312.323
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-317.538.619 -118.425.084
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
7.555.794 17.579.055
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
7.555.794 17.579.055
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-290.797.168 -138.979.744
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-290.797.168 -138.979.744
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Satışlarından Kaynaklanan Nakit Girişleri
7.000.465 4.695.669
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
-3.626.066 -3.569.887
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-95.224.522 -20.540.450
İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-100.000.000 0
Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar
4.775.478 -20.540.450
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
0 0
Alınan Faiz
57.552.878 22.390.273
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-593.287.768 -49.637.548
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-15.368.382 0
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-15.368.382 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
32.000.000 110.000.000
Kredilerden Nakit Girişleri
32.000.000 110.000.000
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-48.361.537 -107.373.108
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-48.361.537 -107.373.108
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-11.779.619 -8.176.920
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
-908.971 34.636.853
Ödenen Temettüler
-525.475.373 -60.447.013
Ödenen Faiz
-23.393.886 -18.277.360
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
213.322.626 -258.602.521
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
27.073.879 4.751.005
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
240.396.505 -253.851.516
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 405.729.692 570.042.328
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 646.126.197 316.190.812
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 646.126.197 405.729.692
Ticari Alacaklar
5 2.450.639.792 1.952.733.653
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5 321.102.296 390.819.620
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 2.129.537.496 1.561.914.033
Diğer Alacaklar
105.821.649 4.441.233
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
100.000.000 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
5.821.649 4.441.233
Stoklar
6 810.872.652 509.481.646
Peşin Ödenmiş Giderler
32.392.593 34.825.061
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
32.392.593 34.825.061
Diğer Dönen Varlıklar
14.089.545 36.242.607
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
14.089.545 36.242.607
ARA TOPLAM
4.059.942.428 2.943.453.892
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
101.087.377 104.461.775
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
4.161.029.805 3.047.915.667
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
257.551 211.000
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
257.551 211.000
Maddi Duran Varlıklar
1.838.204.975 1.612.472.001
Kullanım Hakkı Varlıkları
49.437.903 39.877.145
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
6.270.002 6.581.096
Peşin Ödenmiş Giderler
35.619.168 40.394.645
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
35.619.168 40.394.645
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.929.789.599 1.699.535.887
TOPLAM VARLIKLAR
6.090.819.404 4.747.451.554
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
4 31.760.870 30.755.873
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
4 31.760.870 30.755.873
Banka Kredileri
4 31.760.870 30.755.873
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
4 90.574.642 56.996.452
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
4 90.574.642 56.996.452
Banka Kredileri
4 61.103.524 35.934.756
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
29.471.118 21.061.696
Ticari Borçlar
5 1.744.598.954 1.196.952.834
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5 38.629.837 31.787.923
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 1.705.969.117 1.165.164.911
Diğer Borçlar
1.000.000 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
1.000.000 0
Türev Araçlar
1.597.218 2.506.189
Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar
1.597.218 2.506.189
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
1.148.873.504 836.952.449
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
1.148.873.504 836.952.449
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
98.114.313 63.835.075
Kısa Vadeli Karşılıklar
107.977.086 48.384.800
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
10 82.485.252 25.103.651
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
25.491.834 23.281.149
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
29.813.659 14.547.723
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
29.813.659 14.547.723
ARA TOPLAM
3.254.310.246 2.250.931.395
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
3.254.310.246 2.250.931.395
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
4 168.806.865 196.549.548
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
4 168.806.865 196.549.548
Banka Kredileri
4 119.495.815 155.588.403
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
49.311.050 40.961.145
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar
0 0
Uzun Vadeli Karşılıklar
10 77.709.550 82.506.537
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
10 77.709.550 82.506.537
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
161.623.548 157.621.845
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
408.139.963 436.677.930
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
3.662.450.209 2.687.609.325
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
2.428.369.195 2.059.842.229
Ödenmiş Sermaye
80.980.793 80.980.793
Sermaye Düzeltme Farkları
7.840.703 7.840.703
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
-15.276.430 91.952
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-6.972.661 -6.972.661
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
911.959.503 933.219.030
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
911.959.503 933.219.030
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
966.596.772 979.185.213
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-54.637.269 -45.966.183
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-28.624.635 -1.224.392
Yabancı Para Çevrim Farkları
-28.624.635 -1.224.392
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
58.022.230 34.492.810
Ödenen Kar Payı Avansları (Net) (-)
0 -120.571.404
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
474.997.642 578.135.213
Net Dönem Karı veya Zararı
945.442.050 553.850.185
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.428.369.195 2.059.842.229
TOPLAM KAYNAKLAR
6.090.819.404 4.747.451.554
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
12 4.924.209.526 3.213.884.566 1.859.324.995 1.146.923.166
Satışların Maliyeti
12 -3.010.880.795 -2.283.459.909 -1.133.419.108 -822.898.894
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.913.328.731 930.424.657 725.905.887 324.024.272
BRÜT KAR (ZARAR)
1.913.328.731 930.424.657 725.905.887 324.024.272
Genel Yönetim Giderleri
-260.461.790 -160.007.168 -110.424.791 -69.192.537
Pazarlama Giderleri
-433.805.771 -240.487.241 -180.109.602 -93.100.452
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-8.317.525 -4.124.226 -2.611.489 -1.341.741
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
13 195.356.058 241.432.810 75.015.987 46.340.608
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
13 -330.482.864 -336.194.298 -84.485.863 -89.241.047
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
1.075.616.839 431.044.534 423.290.129 117.489.103
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
64.186.757 39.212.921 21.708.626 14.787.588
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-130.474 -465.199 -1.587 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
1.139.673.122 469.792.256 444.997.168 132.276.691
Finansman Gelirleri
14 216.242.467 157.888.073 35.663.654 55.431.065
Finansman Giderleri
14 -112.948.869 -120.222.965 -48.305.451 -26.081.168
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
1.242.966.720 507.457.364 432.355.371 161.626.588
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-297.524.670 -108.794.205 -126.597.799 -33.755.145
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-290.632.604 -137.104.303 -120.960.972 -52.120.346
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-6.892.066 28.310.098 -5.636.827 18.365.201
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
945.442.050 398.663.159 305.757.572 127.871.443
DÖNEM KARI (ZARARI)
945.442.050 398.663.159 305.757.572 127.871.443
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
945.442.050 398.663.159 305.757.572 127.871.443
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden 100 Adet Pay Başına Kazanç 11,67490000 4,92290000 3,77570000 1,57900000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-8.671.086 -14.039.609 -5.792.081 -3.737.781
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-10.838.858 -17.549.511 -7.240.101 -4.672.226
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
2.167.772 3.509.902 1.448.020 934.445
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
2.167.772 3.509.902 1.448.020 934.445
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-27.400.243 -2.384.314 1.339.286 -1.222.307
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
-27.400.243 -2.384.314 1.339.286 -1.222.307
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
-27.400.243 -2.384.314 1.339.286 -1.222.307
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-36.071.329 -16.423.923 -4.452.795 -4.960.088
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
909.370.721 382.239.236 301.304.777 122.911.355
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
909.370.721 382.239.236 301.304.777 122.911.355
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1215409
BIST
-Foreks Haber Merkezi-