***MERCN*** MERCAN KİMYA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***MERCN*** MERCAN KİMYA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
17 1.337.589.400 1.108.427.467 552.116.490 426.783.743
Satışların Maliyeti
17 -1.076.196.170 -823.548.325 -424.272.491 -333.674.847
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
261.393.230 284.879.142 127.843.999 93.108.896
BRÜT KAR (ZARAR)
261.393.230 284.879.142 127.843.999 93.108.896
Genel Yönetim Giderleri
18 -63.451.601 -31.574.108 -25.646.802 -11.645.037
Pazarlama Giderleri
18 -73.525.449 -56.717.068 -29.971.708 -22.445.897
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
18 -4.548.336 -3.204.900 -976.765 -764.593
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
19 96.441.705 99.670.672 29.466.096 34.042.112
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
19 -76.808.982 -65.925.822 -21.730.301 -9.735.421
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
139.500.567 227.127.916 78.984.519 82.560.060
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
20 42.139.433 2.414.990 3.449.273 558.035
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
20 -192.613 -3.370.530 -192.613 937.589
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
135.241 0 -8.157 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
181.582.628 226.172.376 82.233.022 84.055.684
Finansman Gelirleri
21 74.498.951 43.689.439 17.411.758 8.925.082
Finansman Giderleri
21 -127.034.574 -63.659.989 -60.320.968 -26.161.733
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
129.047.005 206.201.826 39.323.812 66.819.033
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-8.663.959 -41.071.258 9.026.675 -21.748.145
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
22 -22.385.901 -43.341.113 -12.980.539 -19.225.025
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
22 13.721.942 2.269.855 22.007.214 -2.523.120
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
120.383.046 165.130.568 48.350.487 45.070.888
DÖNEM KARI (ZARARI)
120.383.046 165.130.568 48.350.487 45.070.888
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
120.383.046 165.130.568 48.350.487 45.070.888
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-381.054 -94.784.295
Dönem Karı (Zararı)
120.383.046 165.130.568
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
120.383.046 165.130.568
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
80.128.710 62.848.804
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12 13 16.402.258 8.804.242
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
7 23.169.083 15.717.357
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
7 23.169.083 15.717.357
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
1.776.115 1.223.953
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.415.234 752.187
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
360.881 471.766
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
82.835.842 39.012.545
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
82.835.842 39.012.545
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
8.610.268 -1.648.128
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-38.921.131 2.032.106
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
5 2.032.106
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
-38.921.131
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
11 -135.241
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
22 -13.608.484 -2.293.271
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-214.881.738 -313.690.856
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
5 -18.461.858 -42.705.836
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-191.898.885 -125.237.908
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -191.898.885 -125.237.908
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6.180.540 1.749.141
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 591.702
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
11 5.588.838 1.749.141
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -22.442.233 -171.304.979
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
10 -24.689.250 -4.846.480
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
65.071.600 18.916.007
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 65.071.600 18.916.007
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
4.125.187 3.103.020
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-16.380 688.597
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9 -16.380 688.597
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
10 -8.096.616 10.488.057
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-24.653.843 -4.540.475
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-24.653.843 -4.976.665
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
436.190
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-14.369.982 -85.711.484
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-721.357 -162.017
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
22 14.710.285 -8.910.794
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-145.527.821 -24.517.406
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
-26.354.160
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
5.115.339 40.199
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13 14 5.115.339 40.199
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-136.926.362 -32.065.391
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 14 -136.926.362 -32.065.391
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -8.893.298
Alınan Faiz
21.530.660 7.507.786
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
209.880.997 104.451.533
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
6 823.978.750 396.183.962
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-504.027.431 -243.340.303
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 -504.027.431 -243.340.303
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 -2.196.250 -1.260.000
Ödenen Temettüler
-12.182.380 -1.192.650
Ödenen Faiz
-95.789.171 -46.035.683
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
97.479 96.207
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
63.972.122 -14.850.168
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
23.384.018 3.554.488
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
4 87.356.140 -11.295.680
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 120.048.256 55.744.036
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
207.404.396 44.448.356
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 207.404.396 120.048.256
Finansal Yatırımlar
5 89.429.424 70.967.566
Ticari Alacaklar
450.762.807 289.767.388
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 450.762.807 289.767.388
Diğer Alacaklar
6.114.919 12.334.658
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3 21.771 613.473
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 6.093.148 11.721.185
Stoklar
9 335.228.339 312.786.106
Peşin Ödenmiş Giderler
54.683.539 29.994.289
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 54.683.539 29.994.289
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
22 3.009.884 3.194.120
Diğer Dönen Varlıklar
40.978.140 16.324.297
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
40.978.140 16.324.297
ARA TOPLAM
1.187.611.448 855.416.680
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.187.611.448 855.416.680
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
109.044 69.845
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 109.044 69.845
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
11 8.343.921
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
12 220.471.954 101.395.001
Maddi Duran Varlıklar
13 330.022.084 208.625.360
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14 25.574.819 7.120.753
Şerefiye
18.145.479 0
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
7.429.340 7.120.753
Ertelenmiş Vergi Varlığı
22 27.813.778 19.311.405
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
612.335.600 336.522.364
TOPLAM VARLIKLAR
1.799.947.048 1.191.939.044
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 664.963.300 365.739.392
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
664.963.300 365.739.392
Banka Kredileri
6 575.690.392 359.598.280
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6 89.120.385 6.086.071
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
152.523 55.041
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 67.320.942 58.502.178
Ticari Borçlar
113.721.991 49.787.918
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 113.721.991 49.787.918
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
11.213.859 6.726.527
Diğer Borçlar
4.207.632 4.224.012
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 4.207.632 4.224.012
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
15.677.668 23.774.284
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 15.677.668 23.774.284
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
22 14.526.049 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.831.910 1.143.613
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
15 1.596.795 907.234
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
15 235.115 236.379
ARA TOPLAM
893.463.351 509.897.924
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
893.463.351 509.897.924
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
44.473.487 7.538.931
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
44.473.487 7.538.931
Banka Kredileri
6 7.165.971 3.100.734
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6 37.307.516 4.438.197
Ticari Borçlar
0 0
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 2.874.924 2.728.785
Diğer Borçlar
0 0
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
0 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
47.348.411 10.267.716
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
940.811.762 520.165.640
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
859.135.286 671.773.404
Ödenmiş Sermaye
16 190.370.946 63.456.982
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
16 137.321.281 137.321.281
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
137.993.107 82.215.909
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
137.993.107 82.215.909
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
139.472.138 83.553.117
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.479.031 -1.337.208
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
41.426.084 18.042.066
Yabancı Para Çevrim Farkları
41.426.084 18.042.066
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
16 5.193.555 2.263.914
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
226.447.267 150.424.593
Net Dönem Karı veya Zararı
120.383.046 218.048.659
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
859.135.286 671.773.404
TOPLAM KAYNAKLAR
1.799.947.048 1.191.939.044
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
16 63.456.982 137.321.881 -943.330 4.152.607 1.715.043 30.589.592 121.576.522 357.868.697 357.868.697
Transferler
121.576.522 -121.576.522 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-92.046 3.554.488 165.130.568 168.593.010 168.593.010
Kar Payları
548.871 -1.741.521 -1.192.650 -1.192.650
Dönem Sonu Bakiyeler
16 63.456.982 137.321.281 -1.035.376 7.707.095 2.263.914 150.424.593 165.130.568 525.269.057 525.269.057
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
16 63.456.982 137.321.281 83.553.117 -1.337.208 18.042.066 2.263.914 150.424.593 218.048.659 671.773.404 671.773.404
Transferler
55.919.021 -141.823 2.929.641 88.205.054 -218.048.659 -71.136.766 -71.136.766
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
23.384.018 120.383.046 143.767.064 143.767.064
Sermaye Arttırımı
126.913.964 126.913.964 126.913.964
Kar Payları
-12.182.380 -12.182.380 -12.182.380
Dönem Sonu Bakiyeler
16 190.370.946 137.321.281 139.472.138 -1.479.031 41.426.084 5.193.555 226.447.267 120.383.046 859.135.286 859.135.286
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
120.383.046 165.130.568 48.350.487 45.070.888
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
55.777.197 -92.046 -152.539 317.751
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
61.025.131 0 0 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-177.279 -115.461 -190.673 402.814
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-5.070.655 23.415 38.134 -85.063
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
-5.106.111 0 0 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
35.456 23.415 38.134 -85.063
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
23.384.019 3.554.488 2.622.720 411.025
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
23.384.019 3.554.488 2.622.720 411.025
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklerdeki Yeniden Sınıflandırma Düzeltmeleri
23.384.019 3.554.488 2.622.720 411.025
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
79.161.216 3.462.442 2.470.181 728.776
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
199.544.262 168.593.010 50.820.668 45.799.664
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
199.544.262 168.593.010 50.820.668 45.799.664
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1215313
BIST
-Foreks Haber Merkezi-