***A1CAP* *ACP*** A1 CAPITAL YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor
***A1CAP******ACP*** A1 CAPITAL YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
100.000.000 47.991 -78.071 3.855.678 5.210.932 79.742.037 108.969.217 297.747.784 297.747.784
Transferler
5.250.822 103.718.395 -108.969.217 0 0
Dönem Karı (Zararı)
418.448.454 418.448.454 418.448.454
Dönem Sonu Bakiyeler
100.000.000 47.991 -78.071 3.855.678 10.461.754 183.460.432 418.448.454 716.196.238 716.196.238
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
100.000.000 47.991 -180.086 3.855.678 10.461.754 182.338.453 571.394.385 867.918.175 867.918.175
Transferler
52.778.389 518.615.996 -571.394.385 0 0
Dönem Karı (Zararı)
488.350.515 488.350.515 488.350.515
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.057.400 -1.057.400 -1.057.400
Sermaye Arttırımı
35.000.000 35.000.000 35.000.000
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
840.000.000 840.000.000 840.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
135.000.000 840.047.991 -1.237.486 3.855.678 63.240.143 700.954.449 488.350.515 2.230.211.290 2.230.211.290
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
154.171.145 -292.003.645
Dönem Karı (Zararı)
488.350.515 418.448.454
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
488.350.515 418.448.454
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
827.397.791 176.231.280
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11-12-13-14 5.323.796 2.584.840
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-757.689 0
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 -757.689 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
341.874.888 2.192.459
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 2.302.156 875.158
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
18 339.572.732 1.317.301
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
193.262.015 30.247.895
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
24 -572.416 0
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
24 193.834.431 30.247.895
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
22.068.252 0
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
22.068.252 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
25 265.626.529 141.206.086
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-1.021.035.180 -887.838.354
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
6 -100.209.001 -411.486.873
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.278.457.709 -651.288.073
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4-8 0 -5.056.444
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -1.278.457.709 -646.231.629
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-77.099.647 -25.380.336
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
4-9 -36.133.949 -11.488.300
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 -40.965.698 -13.892.036
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-10.323.964 -1.847.939
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
410.653.059 169.632.362
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4-8 645.043 -2.209.608
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8 410.008.016 171.841.970
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
17 14.285.279 -197.892
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
20.337.795 19.610.951
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
4-9 0 16.688.032
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9 20.337.795 2.922.919
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
10 -220.992 73.010
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
0 13.046.436
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
0 13.046.436
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
294.713.126 -293.158.620
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
0 1.154.975
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-140.541.981 0
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-11.101.884 -57.081.364
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
4.818.078 584.328
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
12 4.818.078 584.328
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-15.919.962 -7.291.729
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-15.919.962 -4.073.423
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 0 -3.218.306
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
0 -51.651.595
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
0 1.277.632
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
408.706.400 394.991.238
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
35.000.000 0
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
35.000.000 0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
840.000.000 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
463.008.260 396.101.578
Kredilerden Nakit Girişleri
0 161.124.682
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
7 463.008.260 234.976.896
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-774.643.352 -1.110.340
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
7 -774.643.352 -1.110.340
Ödenen Faiz
24 -155.230.924 0
Alınan Faiz
24 572.416 0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
551.775.661 45.906.229
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
551.775.661 45.906.229
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
365.280.907 138.747.394
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 917.056.568 184.653.623
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 917.056.568 365.280.907
Finansal Yatırımlar
512.630.624 434.489.875
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
512.630.624 434.489.875
Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar
6 512.630.624 434.489.875
Ticari Alacaklar
2.902.505.806 1.623.290.408
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 2.902.505.806 1.623.290.408
Diğer Alacaklar
82.811.223 15.057.664
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4-9 39.654.404 6.296.000
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 43.156.819 8.761.664
Peşin Ödenmiş Giderler
11.156.538 832.574
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 11.156.538 832.574
Diğer Dönen Varlıklar
3.097.178 321.633
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
15 3.097.178 321.633
ARA TOPLAM
4.429.257.937 2.439.273.061
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
4.429.257.937 2.439.273.061
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
6.085.265 6.085.265
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
6.085.265 6.085.265
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılarak Ölçülen Finansal Varlıklar
6 6.085.265 6.085.265
Diğer Alacaklar
13.103.406 6.532.863
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 13.103.406 6.532.863
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
11 11.220.000 11.220.000
Maddi Duran Varlıklar
42.775.634 34.566.404
Binalar
12 25.143.596 18.882.500
Taşıtlar
12 7.493.154 1.683.209
Mobilya ve Demirbaşlar
12 8.850.168 7.591.742
Özel Maliyetler
12 1.250.365 1.590.875
Yapılmakta Olan Yatırımlar
12 38.351 4.818.078
Kullanım Hakkı Varlıkları
14 11.258.077 3.823.085
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1.860.737 2.711.378
Bilgisayar Yazılımları
13 1.860.737 2.711.378
Ertelenmiş Vergi Varlığı
25 8.635.143 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
94.938.262 64.938.995
TOPLAM VARLIKLAR
4.524.196.199 2.504.212.056
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
551.199.430 816.409.657
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
551.199.430 816.409.657
Banka Kredileri
7 424.492.996 126.265.889
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 3.552.055 1.557.444
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
7 123.154.379 688.586.324
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0 4.261.029
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0 4.261.029
Banka Kredileri
7 0 4.261.029
Ticari Borçlar
1.072.031.595 661.378.536
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5-8 666.941 21.898
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 1.071.364.654 661.356.638
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
17 17.325.767 3.040.488
Diğer Borçlar
32.125.768 11.787.973
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 32.125.768 11.787.973
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
94.889 315.880
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 94.889 315.880
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
25 220.133.468 24.643.943
Kısa Vadeli Karşılıklar
382.855.139 42.939.247
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
18 2.325.445 1.982.285
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
18 380.529.694 40.956.962
ARA TOPLAM
2.275.766.056 1.564.776.753
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.275.766.056 1.564.776.753
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
12.320.736 6.865.573
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
12.320.736 6.865.573
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 12.320.736 6.865.573
Uzun Vadeli Karşılıklar
5.898.117 2.881.721
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 5.898.117 2.881.721
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
25 0 61.769.834
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
18.218.853 71.517.128
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
2.293.984.909 1.636.293.881
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
2.230.211.290 867.918.175
Ödenmiş Sermaye
19 135.000.000 100.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
19 840.047.991 47.991
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-1.237.486 -180.086
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.237.486 -180.086
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
19 -1.237.486 -180.086
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
3.855.678 3.855.678
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
3.855.678 3.855.678
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
19 3.855.678 3.855.678
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
63.240.143 10.461.754
Yasal Yedekler
19 63.240.143 10.461.754
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
19 700.954.449 182.338.453
Net Dönem Karı veya Zararı
488.350.515 571.394.385
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.230.211.290 867.918.175
TOPLAM KAYNAKLAR
4.524.196.199 2.504.212.056
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
20 12.412.086.506 12.014.656.601 4.293.100.096 3.370.173.494
Satışların Maliyeti
20 -11.400.682.905 -11.300.620.598 -3.731.394.909 -2.973.512.824
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.011.403.601 714.036.003 561.705.187 396.660.670
BRÜT KAR (ZARAR)
1.011.403.601 714.036.003 561.705.187 396.660.670
Genel Yönetim Giderleri
21 -151.030.917 -56.687.010 -68.130.044 -23.781.608
Pazarlama Giderleri
21 -129.767.791 -59.415.269 -60.929.822 -24.598.781
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
22 264.955.948 90.701.327 90.945.351 28.837.586
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
22 -79.364.076 -34.427.671 -38.240.513 -5.501.944
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
916.196.765 654.207.380 485.350.159 371.615.923
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 2.147.677 97.985 1.243.931 41.704
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
918.344.442 654.305.365 486.594.090 371.657.627
Finansman Gelirleri
24 30.039.449 4.424.338 9.112.401 2.088.470
Finansman Giderleri
24 -194.406.847 -99.075.163 -60.452.139 -44.077.901
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
753.977.044 559.654.540 435.254.352 329.668.196
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-265.626.529 -141.206.086 -234.543.022 -85.060.616
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
25 -335.679.039 -65.739.156 -231.023.952 -30.154.624
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 70.052.510 -75.466.930 -3.519.070 -54.905.992
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
488.350.515 418.448.454 200.711.330 244.607.580
DÖNEM KARI (ZARARI)
488.350.515 418.448.454 200.711.330 244.607.580
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
488.350.515 418.448.454 200.711.330 244.607.580
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 26 3,61740000 4,18450000 1,48740000 2,44610000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-1.057.400 0 -102.015 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.409.867 0 -127.519 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
352.467 0 25.504 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
352.467 0 25.504 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-1.057.400 0 -102.015 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
487.293.115 418.448.454 200.609.315 244.607.580
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
487.293.115 418.448.454 200.609.315 244.607.580
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1211982
BIST
-Foreks Haber Merkezi-