***MANAS*** MANAS ENERJİ YÖNETİMİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***MANAS*** MANAS ENERJİ YÖNETİMİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
19 163.113.639 89.057.993 67.750.729 29.959.726
Satışların Maliyeti
19 -76.429.968 -57.233.482 -14.540.166 -21.737.236
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
86.683.671 31.824.511 53.210.563 8.222.490
BRÜT KAR (ZARAR)
86.683.671 31.824.511 53.210.563 8.222.490
Genel Yönetim Giderleri
20 -24.880.066 -10.956.890 -10.039.504 -4.325.652
Pazarlama Giderleri
20 -13.381.637 -8.507.142 -5.609.424 -2.407.428
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
20 -1.889.470 -895.310 -786.043 -302.888
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
22 41.420.156 13.829.691 4.369.710 8.440.498
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
22 -38.230.794 -8.014.156 -14.604.916 -2.305.514
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
49.721.860 17.280.704 26.540.386 7.321.506
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 1.070.317 275.714 880.859 96.508
TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri
6 -372.498 20.239
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
24 50.419.679 17.556.418 27.441.484 7.418.014
Finansman Gelirleri
1.437.635 191.421 206.241 128.517
Finansman Giderleri
-30.650.688 -4.981.980 -21.425.288 -1.892.309
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
21.206.626 12.765.859 6.222.437 5.654.222
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
18 -9.298.146 -2.792.384 -5.649.661 -1.744.907
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-4.866.273 -2.079.831 -1.931.484 -1.128.620
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-4.431.873 -712.553 -3.718.177 -616.287
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
11.908.480 9.973.475 572.776 3.909.315
DÖNEM KARI (ZARARI)
11.908.480 9.973.475 572.776 3.909.315
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
11.908.480 9.973.475 572.776 3.909.315
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-46.640.136 -17.636.899
Dönem Karı (Zararı)
11.908.480 9.973.475
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
18 11.908.480 9.973.475
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
31.936.686 3.967.401
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
21 5.263.625 2.311.266
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-50.242
Diğer Değer Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
-50.242
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
17 1.680.940 623.196
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.680.940 623.196
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
24 15.775.001 410.777
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
15.775.001 410.777
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
21 -81.026
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
25 9.298.146 672.404
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-65.821.304 -31.577.775
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
4 -2.607.167
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6 15.221.903 -9.069.844
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
15.221.903 -9.069.844
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
7 1.057.089 2.004.992
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
1.057.089 2.004.992
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
8 -85.425.438 -29.005.349
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
11 -15.941.066 -20.666.267
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6 -14.360.036 23.809.023
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-14.360.036 23.809.023
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
9 3.733.291 958.649
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
7 5.352.167 119.503
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
5.352.167 119.503
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
11 22.086.682 2.088.136
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
5.061.271 -1.816.618
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
5.061.271 -1.816.618
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-21.976.138 -17.636.899
Ödenen Faiz
24 -16.705.016
Alınan Faiz
24 111.984
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
10 -3.204.693
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
25 -4.866.273
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-19.509.570 -33.075.196
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14 86.357
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
86.357
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-18.523.308 -33.075.196
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -4.476.604 -25.255.704
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
15 -14.046.704 -7.819.492
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri
757.891
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -1.830.510
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
5 53.583.047 60.026.251
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
154.729.219 84.091.757
Kredilerden Nakit Girişleri
154.729.219 84.091.757
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-100.967.442 -24.065.506
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-100.967.442 -23.864.762
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-200.744
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-178.730
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-12.566.659 9.314.156
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-12.566.659 9.314.156
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 17.538.138 5.477.906
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 4.971.479 14.792.062
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 4.971.520 17.538.138
Finansal Yatırımlar
2.607.167
Vadeli Mevduatlar
4 2.607.167
Ticari Alacaklar
50.830.103 63.190.442
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
27 892.667 92.211
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 49.937.436 63.098.231
Diğer Alacaklar
969.597 2.026.686
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
27 568.162 1.702.692
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 401.435 323.994
Stoklar
8 155.733.484 70.308.046
Peşin Ödenmiş Giderler
55.920.961 39.838.565
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 55.920.961 39.838.565
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
249.286
Diğer Dönen Varlıklar
4.400.087 2.854.198
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
12 4.400.087 2.854.198
ARA TOPLAM
275.432.919 196.005.361
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
275.432.919 196.005.361
DURAN VARLIKLAR
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
13 6.650.392 5.640.425
Maddi Duran Varlıklar
14 81.669.571 81.553.664
Arazi ve Arsalar
5.921.093 5.921.093
Binalar
26.669.585 25.585.875
Tesis, Makine ve Cihazlar
34.761.058 35.647.350
Taşıtlar
11.224.388 11.847.384
Mobilya ve Demirbaşlar
3.093.447 2.551.962
Kullanım Hakkı Varlıkları
16 791.413 189.321
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
15 39.324.913 26.055.345
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
39.324.913 26.055.345
Peşin Ödenmiş Giderler
419.900 561.230
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 419.900 561.230
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
128.856.189 113.999.985
TOPLAM VARLIKLAR
404.289.108 310.005.346
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
99.148.711 46.185.620
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
5 99.148.711 46.185.620
Banka Kredileri
91.419.902 41.711.115
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
225.053 84.703
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
7.503.756 4.389.802
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
42.967.427 33.214.353
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
42.967.427 33.214.353
Banka Kredileri
42.967.427 33.214.353
Diğer Finansal Yükümlülükler
0
Ticari Borçlar
24.716.564 38.336.787
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 24.716.564 38.336.787
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
9 5.181.056 1.447.765
Diğer Borçlar
6.006.909 654.742
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
27 5.993.220 631.818
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 13.689 22.924
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
36.407.791 14.321.109
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 36.407.791 14.321.109
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.398.109 1.566.409
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
10 1.738.106 747.744
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
17 660.003 818.665
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
3.898.948 600.177
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
12 3.898.948 600.177
ARA TOPLAM
220.725.515 136.326.962
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
220.725.515 136.326.962
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
25.660.776 30.570.758
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
5 25.660.776 30.570.758
Banka Kredileri
24.933.379 30.470.326
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
727.397 100.432
Uzun Vadeli Karşılıklar
4.119.729 4.450.814
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
10 4.119.729 4.450.814
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
25 5.965.957 1.823.890
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
35.746.462 36.845.462
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
256.471.977 173.172.424
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
18 147.817.131 136.832.922
Ödenmiş Sermaye
82.764.000 19.800.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
9.470.000 69.420.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
16.982.895 17.917.732
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
16.982.895 17.917.732
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-5.315.031 -4.445.613
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
22.297.926 22.363.345
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
853.819 430.709
Yasal Yedekler
853.819 430.709
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
25.837.937 5.964.514
Net Dönem Karı veya Zararı
11.908.480 23.299.967
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
147.817.131 136.832.922
TOPLAM KAYNAKLAR
404.289.108 310.005.346
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
18 19.800.000 69.420.000 22.492.083 -1.948.711 132.312 2.077.134 4.107.910 116.080.728 0 116.080.728
Transferler
298.397 3.809.513 -4.107.910 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-160.595 9.973.475 9.812.880 0 9.812.880
Dönem Karı (Zararı)
9.973.475 9.973.475 0 9.973.475
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-160.595 -160.595 0 -160.595
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
77.866 77.866 0 77.866
Dönem Sonu Bakiyeler
18 19.800.000 69.420.000 22.492.083 -2.109.306 430.709 5.964.513 9.973.475 125.971.474 0 125.971.474
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
18 19.800.000 69.420.000 22.363.345 -4.445.613 430.709 5.964.514 23.299.967 136.832.922 0 136.832.922
Diğer Düzeltmeler
-65.419 65.419
Transferler
423.110 22.876.857 -23.299.967 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-869.418 11.908.480 11.039.062 0 11.039.062
Dönem Karı (Zararı)
11.908.480 11.908.480 0 11.908.480
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-869.418 -869.418 0 -869.418
Sermaye Arttırımı
62.964.000 -59.950.000 -3.014.000 0 0 0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-54.853 -54.853 0 -54.853
Dönem Sonu Bakiyeler
18 82.764.000 9.470.000 22.297.926 -5.315.031 853.819 25.837.937 11.908.480 147.817.131 0 147.817.131
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
18 11.908.480 9.973.475 572.776 3.909.315
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
25 -869.418 -160.595 -854.738 -112.858
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Sonrası
-869.418 -160.595 -854.738 -112.858
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-869.418 -160.595 -854.738 -112.858
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
11.039.062 9.812.880 -281.962 3.796.457
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
11.039.062 9.812.880 -281.962 3.796.457
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1211804
BIST
-Foreks Haber Merkezi-