***FONET*** FONET BİLGİ TEKNOLOJİLERİ A.Ş.( Finansal Rapor
***FONET*** FONET BİLGİ TEKNOLOJİLERİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
19 40.000.000 -630.511 3.410.180 51.777.932 37.543.277 132.100.878 132.100.878
Transferler
3.121.861 34.421.416 -37.543.277
Dönem Karı (Zararı)
29.121.390 29.121.390 29.121.390
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
697.523 697.523 697.523
Dönem Sonu Bakiyeler
19 40.000.000 67.012 6.532.041 86.199.348 29.121.390 161.919.791 161.919.791
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
19 40.000.000 -2.149.148 6.532.041 86.199.348 56.364.960 186.947.201 186.947.201
Diğer Düzeltmeler
-251.806 -251.806 -251.806
Transferler
3.518.430 52.846.530 -56.364.960
Dönem Karı (Zararı)
50.479.929 50.479.929 50.479.929
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
4.345.731 4.345.731 4.345.731
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-5.297.687 -5.297.687 -5.297.687
Dönem Sonu Bakiyeler
19 40.000.000 -5.297.687 2.196.583 10.050.471 138.794.072 50.479.929 236.223.368 236.223.368
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
77.243.003 41.747.397
Dönem Karı (Zararı)
50.479.929 29.121.390
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
13.244.422 16.183.181
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12-13 11.232.471 8.131.951
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
0 12.121
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 0 12.121
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
3.046.950 1.888.818
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
17 2.720.371 931.567
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 326.579 957.251
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
622.785 1.533.489
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
8 -13.894 1.536.592
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
8 636.679 -3.103
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
26 -1.405.978 4.616.802
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-251.806 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
13.518.652 -3.557.174
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
8 -9.966.811 -38.496.778
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -9.966.811 -38.496.778
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
9 4.022.700 -2.174.679
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 4.022.700 -2.174.679
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
10 -731.513 529.110
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
8 543.327 -1.719.113
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8 543.327 -1.719.113
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
17 9.294.626 3.536.307
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
9 1.008.224 78.304
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9 1.008.224 78.304
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
11 9.389.899 35.102.542
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-41.800 -412.867
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
18 -296.616 -227.093
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
18 254.816 -185.774
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
77.243.003 41.747.397
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-88.282.175 -42.089.490
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-88.282.175 -42.089.490
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -5.992.105 -1.721.553
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -82.290.070 -40.367.937
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-1.433.942 -565.256
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-5.297.687 0
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
19 -5.297.687 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
3.596.518 0
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
14 3.596.518 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 213.677 -565.256
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
6 213.677 -565.256
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
7 53.550 0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-12.473.114 -907.349
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
5 -12.473.114 -907.349
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 22.308.909 12.526.812
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
9.835.795 11.619.463
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 9.835.795 22.308.909
Finansal Yatırımlar
7 1.580.891 1.634.441
Ticari Alacaklar
8 78.410.568 88.293.058
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 78.410.568 88.293.058
Diğer Alacaklar
9 365.774 244.322
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 365.774 244.322
Stoklar
10 2.092.132 1.360.619
Peşin Ödenmiş Giderler
11 1.533.886 5.774.188
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 1.533.886 5.774.188
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
26 16.150 0
Diğer Dönen Varlıklar
18 335.325 38.709
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
18 335.325 38.709
ARA TOPLAM
94.170.521 119.654.246
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
94.170.521 119.654.246
DURAN VARLIKLAR
Ticari Alacaklar
8 31.704.956 12.492.333
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 31.704.956 12.492.333
Diğer Alacaklar
9 115.500 35.500
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 115.500 35.500
Maddi Duran Varlıklar
12 5.451.075 4.342.809
Diğer Maddi Duran Varlıklar
12 5.451.075 4.342.809
Kullanım Hakkı Varlıkları
14 4.390.244 1.474.550
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 216.316.191 143.290.447
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 216.316.191 143.290.447
Ertelenmiş Vergi Varlığı
26 4.491.068 2.868.384
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
262.469.034 164.504.023
TOPLAM VARLIKLAR
356.639.555 284.158.269
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.144.580 606.245
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 1.144.580 606.245
Banka Kredileri
6 0 0
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6 1.144.580 606.245
Diğer Finansal Yükümlülükler
6 1.618.755 1.405.078
Diğer Muhtelif Finansal Yükümlülükler
6 1.618.755 1.405.078
Ticari Borçlar
8 2.650.459 2.121.026
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 2.650.459 2.121.026
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
17 18.719.353 9.424.727
Diğer Borçlar
2.553.979 1.545.755
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
25 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 2.553.979 1.545.755
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 49.310.724 59.133.448
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 49.310.724 59.133.448
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.841.437 1.797.537
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
17 1.368.533 651.212
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
16 1.472.904 1.146.325
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
338.726 83.910
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
18 338.726 83.910
ARA TOPLAM
79.178.013 76.117.726
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
79.178.013 76.117.726
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
3.848.119 789.936
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 3.848.119 789.936
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
6 3.848.119 789.936
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 31.704.956 12.492.333
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 31.704.956 12.492.333
Uzun Vadeli Karşılıklar
2.305.945 4.648.626
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
17 2.305.945 4.648.626
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
26 3.379.154 3.162.448
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
41.238.174 21.093.343
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
120.416.187 97.211.069
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
236.223.368 186.947.200
Ödenmiş Sermaye
19 40.000.000 40.000.000
Geri Alınmış Paylar (-)
19 -5.297.687 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
19 2.196.583 -2.149.148
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
19 2.196.583 -2.149.148
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
19 2.196.583 -2.149.148
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
19 10.050.471 6.532.041
Yasal Yedekler
19 10.050.471 6.532.041
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
138.794.072 86.199.347
Net Dönem Karı veya Zararı
50.479.929 56.364.960
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
236.223.368 186.947.200
TOPLAM KAYNAKLAR
356.639.555 284.158.269
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
20 148.937.196 87.800.118 55.403.702 43.134.724
Satışların Maliyeti
20 -84.864.867 -46.649.084 -31.593.549 -19.465.565
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
64.072.329 41.151.034 23.810.153 23.669.159
BRÜT KAR (ZARAR)
64.072.329 41.151.034 23.810.153 23.669.159
Genel Yönetim Giderleri
21 -23.799.162 -9.139.464 -10.239.575 -2.881.874
Pazarlama Giderleri
21 -2.768.979 -828.808 -1.628.045 -274.457
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
21 -1.447.299 -203.971 -1.037.826 -81.271
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
22 12.504.634 5.089.346 6.116.133 2.276.377
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
22 -1.462.821 -2.579.125 -328.997 -1.045.253
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
47.098.702 33.489.012 16.691.843 21.662.681
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 922.658 543.925 149.990 369.707
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
23 0 0 259.067 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
48.021.360 34.032.937 17.100.900 22.032.388
Finansman Gelirleri
24 2.656.808 319.711 2.044.957 8.335
Finansman Giderleri
24 -735.071 -474.951 -300.623 23.760
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
49.943.097 33.877.697 18.845.234 22.064.483
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
536.832 -4.756.307 1.452.514 -5.210.056
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 536.832 -4.756.307 1.452.514 -5.210.056
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
50.479.929 29.121.390 20.297.748 16.854.427
DÖNEM KARI (ZARARI)
50.479.929 29.121.390 20.297.748 16.854.427
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
50.479.929 29.121.390 20.297.748 16.854.427
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
4.345.731 558.018 4.345.731 1.570.094
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
5.214.877 697.523 5.214.877 1.951.544
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-869.146 -139.505 -869.146 -381.450
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
-869.146 -139.505 -869.146 -381.450
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
4.345.731 558.018 4.345.731 1.570.094
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
54.825.660 29.679.408 24.643.479 18.424.521
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
54.825.660 29.679.408 24.643.479 18.424.521
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1211738
BIST
-Foreks Haber Merkezi-