***GRSEL*** GÜR-SEL TURİZM TAŞIMACILIK VE SERVİS TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***GRSEL*** GÜR-SEL TURİZM TAŞIMACILIK VE SERVİS TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
Not:27 87.000.000 -74.642.043 -690.414 230.652.201 3.413.248 44.815.497 69.380.282 359.928.771 147.311 360.076.082
Transferler
-281 69.380.563 -69.380.282
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
51.052.752 51.052.752 51.052.752
Dönem Karı (Zararı)
Not:27 51.491 51.491
Sermaye Arttırımı
15.000.000 15.000.000 15.000.000
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
102.559.556 102.559.556
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-2.494.975 -2.494.975 -2.494.975
Dönem Sonu Bakiyeler
Not:27 102.000.000 -74.642.043 -690.414 230.652.201 3.412.967 111.701.085 51.052.752 526.046.104 198.802 526.244.906
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
Not:27 102.000.000 102.559.556 -74.642.043 4.922.588 1.042.529.252 754.595 9.741.105 100.918.989 225.062.341 1.513.846.383 37.170.057 1.551.016.440
Transferler
-3.075.028 228.137.369 -225.062.341
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-5.769.969 -81.212.080 4.432.909 -4.432.909 -86.982.049 -18.542.743 -105.524.792
Dönem Karı (Zararı)
Not:27 210.656.641 210.656.641 20.572.141 231.228.782
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
-245.804 -245.803 -245.803
Dönem Sonu Bakiyeler
Not:27 102.000.000 102.559.556 -74.642.043 -847.381 961.317.172 508.791 11.098.986 324.623.450 210.656.641 1.637.275.172 39.199.455 1.676.474.627
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-82.452.502 -79.265.791
Dönem Karı (Zararı)
231.228.782 51.096.521
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
231.228.782 51.096.521
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
143.809.765 58.324.816
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
Not: 17-19 51.600.200 13.729.965
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
Not: 24 1.995.014 47.559
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
Not: 10 1.995.014 47.559
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
Not: 22-24 31.061.027 13.221.428
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
Not: 22-24 25.938.988 3.598.038
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
Not: 22-24 5.122.039 0
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
9.623.390
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
Not: 33 23.146.876 20.016.603
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
Not: 31-33 -23.394.210 -2.652.204
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
Not: 31-33 47.150.972 19.416.611
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
Not: 10 -250.794 1.435.265
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
Not: 10 -359.092 1.816.931
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
Not: 35 33.276.523 11.178.680
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
2.730.125 130.581
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
Not: 17-19 2.730.125 130.581
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-407.547.983 -165.394.920
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
Not: 10 -234.005.597 -110.781.175
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
Not: 10 -7.148.747 436.562
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
Not: 10 -226.856.850 -111.217.737
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
Not: 11 -6.251.281 -1.537.085
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
Not: 11 -6.251.281 -1.537.085
Türev Varlıklardaki Azalış (Artış)
Not: 26 -198.646.803 4.770.063
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
Not: 13 -376.352 -941.246
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
Not: 15 4.838.179 -86.941.270
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
Not: 10 67.522.227 72.904.581
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
Not:10 0 -14.459
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
Not: 10 67.522.227 72.919.040
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
Not:20 14.681.291 3.833.048
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
Not: 11 44.319.381 -3.876.459
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
Not: 11 9.000.000 0
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
Not: 11 35.319.381 -3.876.459
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
Not: 15 45.888.251 -26.030.079
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-145.517.279 -16.795.298
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-32.509.436 -55.973.583
Ödenen Faiz
-23.756.762 -16.764.407
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
Not: 22-24 -8.011.151 -164.513
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-18.175.153 -6.363.288
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-119.890.172 -57.640.314
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
0 15.000.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Not: 17-19 113.186.332 1.421.982
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Not: 17-19 113.186.332 1.421.982
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
Not: 17-19 -233.076.504 -74.062.296
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
Not: 17-19 -199.113.935 -63.647.475
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
Not: 17-19 -33.962.569 -10.414.821
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
88.940.757 205.515.124
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
102.559.556
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
88.940.757 102.955.568
Kredilerden Nakit Girişleri
Not: 8 88.940.757 102.955.568
İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri
0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-113.401.917 68.609.019
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-245.805
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-113.647.722 68.609.019
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
Not: 6 257.689.067 43.200.664
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
Not: 6 144.041.345 111.809.683
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
Not:6 144.041.346 257.689.067
Finansal Yatırımlar
Not:7 199.730.232 2.088.549
Ticari Alacaklar
Not:10 679.514.686 445.509.089
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
Not:10-37 7.456.626 307.879
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
Not:10 672.058.060 445.201.210
Diğer Alacaklar
Not:11 7.069.540 818.258
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
Not:11 7.069.540 818.258
Stoklar
Not:13 5.855.648 5.479.296
Peşin Ödenmiş Giderler
Not:15 39.044.161 55.066.213
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
39.044.161 55.066.213
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
Not:25 267 190
Diğer Dönen Varlıklar
Not:26 5.655.865 4.650.744
ARA TOPLAM
1.080.911.745 771.301.406
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.080.911.745 771.301.406
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
Not:11 66.396 66.396
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
Not:11 66.396 66.396
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
Not:17 177.175.000 177.175.000
Maddi Duran Varlıklar
Not:18 1.307.624.995 1.262.107.315
Kullanım Hakkı Varlıkları
Not:18 4.163.833 763.271
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
Not:19 433.271.348 401.037.425
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
Not:19 433.271.348 401.037.425
Peşin Ödenmiş Giderler
Not:15 14.315.993 3.132.121
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
14.315.993 3.132.121
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.936.617.565 1.844.281.528
TOPLAM VARLIKLAR
3.017.529.310 2.615.582.934
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
Not:8 14.676.967 21.526.130
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
Not:8 266.992.809 142.486.719
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
Not:8 266.992.809 142.486.719
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
Not:8 2.824.369 891.513
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
Not:8 264.168.440 141.595.206
Ticari Borçlar
Not:10 357.226.776 289.704.549
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
Not:10-37 26.877 26.877
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
Not:10 357.199.899 289.677.672
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
Not:20 26.441.783 11.760.492
Diğer Borçlar
Not:11 72.188.946 27.869.564
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
Not:11 9.000.000 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
Not:11 63.188.946 27.869.564
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
Not:15 187.522.240 141.633.989
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
Not:15 187.522.240 141.633.989
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
Not:35 15.040.849 5.599.227
Kısa Vadeli Karşılıklar
Not:22 25.772.036 16.095.228
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
Not:22-24 8.117.227 3.562.458
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
Not:22-24 17.654.809 12.532.770
ARA TOPLAM
965.862.406 656.675.898
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
965.862.406 656.675.898
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
Not:8 75.417.701 104.133.871
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
Not:8 75.417.701 104.133.871
Banka Kredileri
Not:8 73.795.284 104.133.871
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
1.622.417 0
Diğer Borçlar
Not:11 2.716.705 2.716.705
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
Not:11 2.716.705 2.716.705
Uzun Vadeli Karşılıklar
24.134.566 10.761.498
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
Not:22-24 24.134.566 10.761.498
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
Not:35 272.923.305 290.278.522
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
375.192.277 407.890.596
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.341.054.683 1.064.566.494
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.637.275.172 1.513.846.383
Ödenmiş Sermaye
Not:27 102.000.000 102.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
102.559.556 102.559.556
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
Not:27 -74.642.043 -74.642.043
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
960.469.791 1.047.451.840
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
960.469.791 1.047.451.840
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
961.317.172 1.042.529.252
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-847.381 4.922.588
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
508.791 754.595
Yabancı Para Çevrim Farkları
508.791 754.595
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
Not:27 11.098.986 9.741.105
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
Not:27 324.623.450 100.918.989
Net Dönem Karı veya Zararı
210.656.641 225.062.341
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
39.199.455 37.170.057
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.676.474.627 1.551.016.440
TOPLAM KAYNAKLAR
3.017.529.310 2.615.582.934
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
Not:28 1.382.689.000 607.699.283 724.147.596 292.789.502
Satışların Maliyeti
Not:28 -1.079.766.132 -524.483.122 -558.949.182 -271.211.997
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
302.922.868 83.216.161 165.198.414 21.577.505
BRÜT KAR (ZARAR)
302.922.868 83.216.161 165.198.414 21.577.505
Genel Yönetim Giderleri
Not:29-30 -50.138.314 -13.837.060 -25.123.645 -3.676.382
Pazarlama Giderleri
Not:29-30 -1.275.350 -632.743 -519.535 -394.376
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
Not:31 66.487.812 24.709.395 50.722.316 16.295.668
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
Not:31 -23.736.430 -14.474.759 -11.322.123 -2.130.179
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
294.260.586 78.980.994 178.955.427 31.672.236
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
Not:32 6.803.363 1.656.304 6.403.365 0
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
Not:32 -9.533.488 -1.786.885 -816.925 -399.998
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
291.530.461 78.850.413 184.541.867 31.272.238
Finansman Gelirleri
Not:33 23.394.210 2.846.933 12.685.499 1.589.672
Finansman Giderleri
Not:33 -50.419.366 -19.416.805 -31.303.656 -13.125.110
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
264.505.305 62.280.541 165.923.710 19.736.800
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-33.276.523 -11.184.020 -19.164.234 -1.421.369
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
Not:35 -27.616.775 -9.041.029 -14.458.345 476.535
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
Not:35 -5.659.748 -2.142.991 -4.705.889 -1.897.904
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
231.228.782 51.096.521 146.759.476 18.315.431
DÖNEM KARI (ZARARI)
231.228.782 51.096.521 146.759.476 18.315.431
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
20.572.141 12.218.030 13.062.127 6.378.673
Ana Ortaklık Payları
210.656.641 38.878.491 133.697.349 11.936.758
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-86.982.049 0 132.266 -14.541
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
Not:18-19 -102.800.101 0 156.133 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-7.303.758 0 -1.291.950 -18.406
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
Not:35 23.121.810 0 1.268.083 3.865
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
Not:35 21.588.021 0 996.774 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
Not:35 1.533.789 0 271.309 3.865
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
401.945 216.158 -1.295.274 59.267
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
508.791 273.618 -1.695.390 69.864
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-106.846 -57.460 400.116 -10.597
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-106.846 -57.460 400.116 -10.597
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-86.580.104 216.158 -1.163.008 44.726
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
144.648.678 51.312.679 145.596.468 18.360.157
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Not:27 20.572.141 12.218.030 13.062.127 6.378.673
Ana Ortaklık Payları
124.076.537 39.094.649 132.534.341 11.981.484
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1187360
BIST
-Foreks Haber Merkezi-