***AYEN*** AYEN ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor
***AYEN*** AYEN ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
14 2.516.128.232 2.233.921.946 1.038.026.473 1.299.090.996
Satışların Maliyeti
14 -1.983.313.495 -1.194.515.267 -726.267.240 -796.358.750
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
532.814.737 1.039.406.679 311.759.233 502.732.246
BRÜT KAR (ZARAR)
532.814.737 1.039.406.679 311.759.233 502.732.246
Genel Yönetim Giderleri
14 -45.147.196 -29.863.846 -24.866.975 -18.775.386
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
15 222.422.920 161.774.289 81.357.475 74.964.154
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
15 -335.991.007 -216.019.392 -213.843.791 -48.628.032
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
374.099.454 955.297.730 154.405.942 510.292.982
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
16 207.698.757 111.230.361 190.072.678 58.039.468
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
581.798.211 1.066.528.091 344.478.620 568.332.450
Finansman Gelirleri
17 669.446.036 131.546.502 509.143.833 107.437.075
Finansman Giderleri
-875.729.986 -453.354.357 -610.941.144 -246.027.938
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
375.514.261 744.720.236 242.681.309 429.741.587
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-85.040.433 -115.485.547 -43.896.559 -56.132.230
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
20 -101.663.628 -75.876.557 -64.373.736 -49.936.365
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
20 16.623.195 -39.608.990 20.477.177 -6.195.865
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
290.473.828 629.234.689 198.784.750 373.609.357
DÖNEM KARI (ZARARI)
290.473.828 629.234.689 198.784.750 373.609.357
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
28.363.610 47.104.370 17.342.002 20.112.669
Ana Ortaklık Payları
262.110.218 582.130.319 181.442.748 353.496.688
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
1.000 Adet Pay Başına (Kayıp)/Kazanç 18 9,45000000 20,98000000 6,54000000 12,74000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-1.140.139.716 581.918.540
Dönem Karı (Zararı)
290.473.828 629.234.689
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
290.473.828 629.234.689
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
202.442.907 407.964.519
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
3,5,14 120.706.054 115.587.950
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
3.473.239 1.860.780
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
3.473.239 1.860.780
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
115.872.784 109.954.352
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
16,17 -53.254.920 -9.793.343
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
16,17 169.127.704 119.747.695
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
185.365.403 145.116.777
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
20 85.040.433 115.485.547
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
-308.015.006 -72.247.164
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-7.793.723
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-1.046.064.376 -429.089.022
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
882.458.431 -14.075.800
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
641.980.977 53.114.984
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
240.477.454 -67.190.784
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.318.194.389 -281.516.064
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.293.672.939 -231.559.398
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-24.521.450 -49.956.666
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklardaki Azalış (Artış)
16.787.562 3.031.446
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
217.957.449 -79.197.198
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-855.196.450 -6.570.345
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
501.345
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-855.697.795 -6.570.345
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
1.827.879 -442.604
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
8.020.211 -16.803.659
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
27.132 -32.409.680
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
7.993.079 15.606.021
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
274.931 -33.514.798
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-553.147.641 608.110.186
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-8.641.558 -140.028
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
-308.754.948
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
20 -269.595.569 -26.051.618
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-11.035.201 -1.920.806
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-11.035.201 -1.920.806
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
5 -10.925.362 -1.852.694
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
5 -109.839 -68.112
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-644.665.483 -422.478.231
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
10 154.841.060 327.119.554
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-673.302.351 -620.996.577
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
10 -673.302.351 -620.996.577
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
10 -6.708.154 -5.202.406
Ödenen Temettüler
-41.633.839
Ödenen Faiz
-121.985.241 -133.192.145
Alınan Faiz
17 44.123.042 9.793.343
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-1.795.840.400 157.519.503
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
718.455.970 34.028.563
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-1.077.384.430 191.548.066
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.998.815.346 243.718.101
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
921.430.916 435.266.167
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
21 921.430.916 1.998.815.346
Ticari Alacaklar
310.325.048 440.548.153
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 8.190.582 3.086.477
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
302.134.466 437.461.676
Diğer Alacaklar
1.490.128.920 443.697.587
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 1.338.966.349 272.407.263
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
151.162.571 171.290.324
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar
8 190.865.734 108.823.117
Peşin Ödenmiş Giderler
9 87.865.603 219.131.068
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
87.865.603 219.131.068
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
20 59.841.066
Diğer Dönen Varlıklar
7 11.012.549 7.932.870
ARA TOPLAM
3.071.469.836 3.218.948.141
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
3.071.469.836 3.218.948.141
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
412.408 412.408
Diğer Alacaklar
360.433.777 242.581.245
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
360.433.777 242.581.245
İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar
8 208.831.289 199.778.742
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
6 342.446.267 342.446.267
Maddi Duran Varlıklar
5 7.900.431.594 5.519.156.169
Kullanım Hakkı Varlıkları
5 33.886.732 20.372.926
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17.942.699 17.799.581
Şerefiye
17.461.935 17.461.935
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
5 480.764 337.646
Peşin Ödenmiş Giderler
6.443.061 5.435.333
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
6.443.061 5.435.333
Ertelenmiş Vergi Varlığı
20 97.841.521 56.348.015
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
8.968.669.348 6.404.330.686
TOPLAM VARLIKLAR
12.040.139.184 9.623.278.827
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
10 235.897.269 351.456.879
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
235.897.269 351.456.879
Banka Kredileri
199.607.944 326.413.950
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
36.289.325 25.042.929
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
812.137.906 603.231.286
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
812.137.906 603.231.286
Banka Kredileri
812.137.906 603.231.286
Diğer Finansal Yükümlülükler
18.064 18.064
Diğer Muhtelif Finansal Yükümlülükler
18.064 18.064
Ticari Borçlar
235.185.924 393.737.519
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 2.246.198 1.744.853
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
232.939.726 391.992.666
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
2.913.792 1.051.996
Diğer Borçlar
511.403.478 22.120.523
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 51.104 24.002
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
511.352.374 22.096.521
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
941.756 666.825
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
941.756 666.825
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
20 72.348.163 201.536.319
Kısa Vadeli Karşılıklar
3.219.198 619.712.768
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
3.219.198 2.202.873
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
11 617.509.895
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
1.654.723 13.544.918
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
1.654.723 13.544.918
ARA TOPLAM
1.875.720.273 2.207.077.097
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.875.720.273 2.207.077.097
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
10 3.821.009.863 2.944.031.601
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
3.821.009.863 2.944.031.601
Banka Kredileri
3.663.293.988 2.829.842.290
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
157.715.875 114.189.311
Diğer Borçlar
445.445 445.415
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 445.445 445.415
Uzun Vadeli Karşılıklar
14.794.058 13.629.224
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
14.794.058 13.629.224
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
20 205.347.848 143.623.077
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.041.597.214 3.101.729.317
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
5.917.317.487 5.308.806.414
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
5.665.368.496 4.036.427.644
Ödenmiş Sermaye
13 277.500.000 277.500.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
232.214 232.214
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
141.869.208 147.748.791
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
141.869.208 147.748.791
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
156.336.341 156.336.341
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-14.467.133 -8.587.550
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
3.652.848.724 2.007.877.350
Yabancı Para Çevrim Farkları
3.652.848.724 2.007.877.350
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
13 129.822.213 90.365.922
Yasal Yedekler
129.822.213 90.365.922
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
1.200.985.919 -80.466.385
Net Dönem Karı veya Zararı
262.110.218 1.593.169.752
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
457.453.201 278.044.769
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
6.122.821.697 4.314.472.413
TOPLAM KAYNAKLAR
12.040.139.184 9.623.278.827
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
277.500.000 232.214 149.514.341 -2.665.277 1.184.090.087 71.893.619 -142.229.998 111.655.194 1.649.990.180 163.248.537 1.813.238.717
Transferler
5.604.385 106.050.809 -111.655.194
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-349.253 291.807.761 582.130.319 873.588.827 77.949.425 951.538.252
Kar Payları
-31.419.278 -31.419.278 -31.419.278
Dönem Sonu Bakiyeler
277.500.000 232.214 149.514.341 -3.014.530 1.475.897.848 77.498.004 -67.598.467 582.130.319 2.492.159.729 241.197.962 2.733.357.691
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
277.500.000 232.214 156.336.341 -8.587.550 2.007.877.350 90.365.922 -80.466.385 1.593.169.752 4.036.427.644 278.044.769 4.314.472.413
Transferler
39.456.291 1.553.713.461 -1.593.169.752
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-5.879.583 1.644.971.374 262.110.218 1.901.202.009 179.408.432 2.080.610.441
Kar Payları
-272.261.157 -272.261.157 -272.261.157
Dönem Sonu Bakiyeler
277.500.000 232.214 156.336.341 -14.467.133 3.652.848.724 129.822.213 1.200.985.919 262.110.218 5.665.368.496 457.453.201 6.122.821.697
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
290.473.828 629.234.689 198.784.750 373.609.357
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-5.879.583 -349.253 -738.060 -357.909
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-5.879.583 -349.253 -738.060 -357.909
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
1.469.896 87.313 184.516 89.477
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
-7.349.479 -436.566 -922.576 -447.386
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
1.796.016.196 322.652.816 1.619.343.521 190.152.330
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları
1.796.016.196 322.652.816 1.619.343.521 190.152.330
Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
1.796.016.196 322.652.816 1.619.343.521 190.152.330
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
1.790.136.613 322.303.563 1.618.605.461 189.794.421
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
2.080.610.441 951.538.252 1.817.390.211 563.403.778
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
179.408.432 77.949.425 153.513.937 38.150.451
Ana Ortaklık Payları
1.901.202.009 873.588.827 1.663.876.274 525.253.327
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1186738
BIST
-Foreks Haber Merkezi-