***ORCAY*** ORÇAY ORTAKÖY ÇAY SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***ORCAY*** ORÇAY ORTAKÖY ÇAY SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
11 20.465.000 69.002.027 23.279.957 -313.668 394.863 -938.371 2.537.350 114.427.158 114.427.158
Transferler
-246.659 235.411 2.548.598 -2.537.350
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-228.482 14.716.949 14.488.467 14.488.467
Dönem Sonu Bakiyeler
11 20.465.000 69.002.027 23.033.298 -542.150 630.274 1.610.227 14.716.949 128.915.625 128.915.625
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
11 80.000.000 9.602.226 68.353.359 -563.098 630.274 1.521.754 48.574.275 208.118.790 208.118.790
Transferler
-225.604 4.797.451 44.002.428 -48.574.275
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
21.275 37.783.234 37.804.509 -373.263 37.431.246
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-2.100.954 -2.100.954 -2.100.954
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
25.000 25.000
Dönem Sonu Bakiyeler
11 80.000.000 -2.100.954 9.602.226 68.127.755 -541.823 5.427.725 45.524.182 37.783.234 243.822.345 -348.263 243.474.082
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
53.124.903 -32.515.757
Dönem Karı (Zararı)
37.409.972 14.716.949
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
33.991.321 4.174.303
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9 3.863.054 1.072.847
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
251.192 -684.184
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
251.192 -684.184
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
692.772 302.823
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 692.772 302.823
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
18.852.302 876.782
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-3.106.773 -7.127.817
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
21.959.075 8.004.599
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14 10.125.181 4.046.611
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-193.180 -1.440.576
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
9 -193.180 -1.237.186
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-203.390
Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
400.000
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-11.314.728 -49.329.315
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
6 -31.991.935 41.577.712
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
59.821 -366.157
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-32.051.756 41.943.869
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.437.369 2.611.333
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
5.355.340
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.437.369 -2.744.007
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
7 18.847.740 -178.142.784
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-6.030.696 -2.497.426
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6 4.067.625 82.268.614
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4.169 199.590.290
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4.063.456 -117.321.676
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-153.511 432.378
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
382.514 104.408
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-118.569 222.721
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
501.083 -118.313
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
8.069.873 1.888.285
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.068.969 2.428.165
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-2.328.983 2.411.123
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-739.986 17.042
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
60.086.565 -30.438.063
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-861.451 -42.747
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
14 -6.100.211 -2.034.947
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-104.995.166 20.313.540
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
-400.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
9 589.376 2.169.432
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
589.376 2.169.432
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9 -38.417.461 -1.747.894
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-38.417.461 -1.747.894
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri
18.000.000
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-66.775.736
Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar
-66.775.736
Alınan Faiz
8.655 1.892.002
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
60.726.259 -11.701.096
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-2.100.954
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-2.100.954
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
100.960.945 95.389.635
Kredilerden Nakit Girişleri
100.200.000 95.380.537
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
760.945 9.098
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-21.619.209 -104.745.346
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-21.619.209 -104.745.346
Ödenen Faiz
-16.514.523 -2.345.385
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
8.855.996 -23.903.313
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
8.855.996 -23.903.313
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
19.309.800 39.589.829
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
28.165.796 15.686.516
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 28.165.796 19.309.800
Ticari Alacaklar
179.945.127 150.648.678
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 20.094 80.663
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 179.925.033 150.568.015
Diğer Alacaklar
2.513.176 1.075.807
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 2.513.176 1.075.807
Stoklar
171.973.721 190.821.461
Peşin Ödenmiş Giderler
7.917.121 1.886.425
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
7.917.121 1.886.425
Diğer Dönen Varlıklar
3.935.871 1.606.889
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
3.935.871 1.606.889
ARA TOPLAM
394.450.812 365.349.060
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
394.450.812 365.349.060
DURAN VARLIKLAR
Maddi Duran Varlıklar
9 192.145.684 90.106.702
Arazi ve Arsalar
41.697.991 7.325.000
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
563.081 580.000
Binalar
41.141.428 41.795.002
Tesis, Makine ve Cihazlar
35.505.145 37.000.000
Taşıtlar
4.003.339 2.741.881
Mobilya ve Demirbaşlar
578.512 615.224
Özel Maliyetler
46.015 49.595
Yapılmakta Olan Yatırımlar
1.834.437
Diğer Maddi Duran Varlıklar
66.775.736
Kullanım Hakkı Varlıkları
9.024.622 10.124.325
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
37.204 42.536
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
37.204 42.536
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
201.207.510 100.273.563
TOPLAM VARLIKLAR
595.658.322 465.622.623
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 214.841.269 224.008.012
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
214.841.269 224.008.012
Banka Kredileri
210.126.344 220.228.655
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
1.836.743 1.662.120
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
2.878.182 2.117.237
Ticari Borçlar
7.008.868 3.039.103
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 4.019
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 7.004.849 3.039.103
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
512.584 666.095
Diğer Borçlar
833.005 357.360
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 112.232 230.801
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
720.773 126.559
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10.402.223 2.332.350
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10.402.223 2.332.350
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
14 8.215.913 4.610.105
Kısa Vadeli Karşılıklar
10 408.377 191.532
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
408.377 191.532
ARA TOPLAM
242.222.239 235.204.557
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
242.222.239 235.204.557
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
8 98.386.477 10.672.483
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
98.386.477 10.672.483
Banka Kredileri
90.649.695 1.966.593
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7.736.782 8.705.890
Uzun Vadeli Karşılıklar
1.168.976 1.581.094
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
1.168.976 1.581.094
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
14 10.406.548 10.045.699
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
109.962.001 22.299.276
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
352.184.240 257.503.833
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
11 243.822.345 208.118.790
Ödenmiş Sermaye
80.000.000 80.000.000
Geri Alınmış Paylar (-)
-2.100.954
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
9.602.226 9.602.226
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
67.585.932 67.790.261
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
67.585.932 67.790.261
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
68.127.755 68.353.359
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-541.823 -563.098
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
5.427.725 630.274
Yasal Yedekler
5.427.725 630.274
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
45.524.182 1.521.754
Net Dönem Karı veya Zararı
37.783.234 48.574.275
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-348.263
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
243.474.082 208.118.790
TOPLAM KAYNAKLAR
595.658.322 465.622.623
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
12 225.797.951 117.719.451 170.140.498 82.774.699
Satışların Maliyeti
12 -151.733.730 -95.064.389 -114.053.894 -62.812.371
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
74.064.221 22.655.062 56.086.604 19.962.328
BRÜT KAR (ZARAR)
74.064.221 22.655.062 56.086.604 19.962.328
Genel Yönetim Giderleri
-4.819.981 -2.304.579 -3.022.688 -1.202.412
Pazarlama Giderleri
-3.733.526 -2.235.900 -1.891.674 -1.116.445
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
911.907 856.988 802.041 501.734
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-1.221.599 -879.032 -370.118 -587.079
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
65.201.022 18.092.539 51.604.165 17.558.126
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
452.405 1.440.576 410.253 1.440.576
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-259.225 -26.693
TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri
-319.803 494.697 -597.083 -53.837
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
65.074.399 20.027.812 51.390.642 18.944.865
Finansman Gelirleri
13 5.308.580 7.127.817 865.449 702.206
Finansman Giderleri
13 -22.847.827 -8.392.069 -12.861.488 -1.946.270
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
14 47.535.152 18.763.560 39.394.603 17.700.801
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-10.125.181 -4.046.611 -8.103.494 -3.695.622
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-9.706.019 -4.736.702 -8.033.586 -4.218.686
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-419.162 690.091 -69.908 523.064
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
37.409.971 14.716.949 31.291.109 14.005.179
DÖNEM KARI (ZARARI)
37.409.971 14.716.949 31.291.109 14.005.179
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-373.263 -326.633
Ana Ortaklık Payları
37.783.234 14.716.949 31.617.742 14.005.179
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
21.275 -228.482 314.499 -135.834
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
21.275 -228.482 314.499 -135.834
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
21.275 -228.482 314.499 -135.834
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
37.431.246 14.488.467 31.605.608 13.869.345
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-373.263 -326.633
Ana Ortaklık Payları
37.804.509 14.488.467 31.932.241 13.869.345
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1184037
BIST
-Foreks Haber Merkezi-