***PINSU*** PINAR SU VE İÇECEK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***PINSU*** PINAR SU VE İÇECEK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Diğer Kazanç / Kayıplar Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
94.762.708 11.713.515 242.785 286.389.964 -5.111.166 281.278.798 15.052.338 296.331.136 4.180.008 -116.448.682 -63.782.890 -180.231.572 226.998.580 226.998.580
Transferler
-7.242.918 -7.242.918 -7.458.834 -14.701.752 -49.081.138 63.782.890 14.701.752
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-881.246 -881.246 -695.245 -1.576.491 -22.612.380 -22.612.380 -24.188.871 -24.188.871
Dönem Karı (Zararı)
-22.612.380 -22.612.380 -22.612.380 -22.612.380
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-881.246 -881.246 -695.245 -1.576.491 -1.576.491 -1.576.491
Dönem Sonu Bakiyeler
94.762.708 11.713.515 242.785 279.147.046 -5.992.412 273.154.634 6.898.259 280.052.893 4.180.008 -165.529.820 -22.612.380 -188.142.200 202.809.709 202.809.709
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
94.762.708 11.713.515 242.785 441.091.806 -10.367.837 430.723.969 33.908.683 464.632.652 4.180.008 -158.304.415 -54.272.281 -212.576.696 362.954.972 362.954.972
Transferler
-9.847.244 -9.847.244 -23.563.358 -33.410.601 -20.861.680 54.272.281 33.410.601
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-4.928.722 -4.928.722 4.592.518 -336.204 -33.759.492 -33.759.492 -34.095.696 -34.095.696
Dönem Karı (Zararı)
-33.759.492 -33.759.492 -33.759.492 -33.759.492
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-4.928.722 -4.928.722 4.592.518 -336.204 -336.204 -336.204
Dönem Sonu Bakiyeler
94.762.708 11.713.515 242.785 431.244.562 -15.296.559 415.948.003 14.937.843 430.885.847 4.180.008 -179.166.095 -33.759.492 -212.925.587 328.859.276 328.859.276
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
18.926.529 22.689.570
Dönem Karı (Zararı)
-33.759.492 -22.612.380
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-33.759.492 -22.612.380
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
95.744.958 58.590.607
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
7 27.654.735 21.201.453
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
276.845 -2.151
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4 276.845 -2.151
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
9.924.386 6.903.803
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.493.187 1.356.126
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
21 8.431.199 5.547.677
Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler
17 -428.728 -176.566
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
37.014.614 23.517.402
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
16,18 -1.084.519 -822.569
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
18 38.099.133 24.339.971
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
20.647.409 5.867.703
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
2.757.785
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
2.757.785
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
12 -1.124.364 -1.152.620
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
17 -977.724 -275.810
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-977.724 -275.810
İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
17 2.707.393
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-31.536.403 -12.914.198
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-54.790.020 -39.536.594
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-14.364.765 -6.544.578
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-40.425.255 -32.992.016
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-17.880.104 -25.664.134
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-17.880.104 -25.664.134
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-28.104.731 -30.434.529
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-2.436.958 -2.354.041
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
59.033.238 73.989.428
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
10.631.703 6.532.552
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
48.401.535 67.456.876
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-440.531 -346.013
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
9.399.918 5.350.829
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9.399.918 5.350.829
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
3.682.206 6.011.970
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
579 68.886
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
579 68.886
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
30.449.063 23.064.029
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-11.522.534 -374.459
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
16.032.612 -17.461.022
İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri
6 22.716.188 1.316.821
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.388.747 897.669
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.388.747 897.669
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-9.585.570 -19.770.357
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7 -7.861.016 -19.510.152
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.724.554 -260.205
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-904.290
Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar
-904.290
Alınan Temettüler
17 428.728 176.566
Alınan Faiz
16,18 1.084.519 822.569
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-41.847.756 -15.253.343
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
118.200.000 157.422.833
Kredilerden Nakit Girişleri
11 118.200.000 157.422.833
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-112.490.661 -142.534.459
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
11 -112.490.661 -142.534.459
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
3 -1.400.749 -260.530
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
11 -12.864.190 -8.555.739
Ödenen Faiz
-33.292.156 -21.325.448
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-6.888.615 -10.024.795
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-6.888.615 -10.024.795
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
26.391.184 24.572.103
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
19.502.569 14.547.308
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
19.502.569 26.391.184
Ticari Alacaklar
123.502.360 62.938.464
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3 32.000.501 11.585.015
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 91.501.859 51.353.449
Diğer Alacaklar
11.628.696 44.953.960
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 11.628.696 44.953.960
Stoklar
9 79.066.858 50.962.127
Peşin Ödenmiş Giderler
3.423.459 14.941
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
3.423.459 14.941
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
50.373
Diğer Dönen Varlıklar
81.561.703 30.406.708
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
10 81.561.703 30.406.708
ARA TOPLAM
318.736.018 215.667.384
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
318.736.018 215.667.384
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
6 15.272.747 37.988.935
Diğer Alacaklar
1.800 1.800
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
1.800 1.800
Maddi Duran Varlıklar
7-a 673.752.947 685.293.470
Arazi ve Arsalar
80.443.000 80.443.000
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
49.746.439 51.601.000
Binalar
218.912.076 223.278.380
Tesis, Makine ve Cihazlar
291.289.428 297.397.389
Mobilya ve Demirbaşlar
33.362.004 32.573.701
Kullanım Hakkı Varlıkları
7-b 38.689.357 31.553.761
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
6.064.329 4.615.338
Bilgisayar Yazılımları
6.064.329 4.615.338
Peşin Ödenmiş Giderler
489.342 1.460.899
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
489.342 1.460.899
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
734.270.522 760.914.203
TOPLAM VARLIKLAR
1.053.006.540 976.581.587
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
235.196.877 212.705.763
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
66.288.868 35.745.694
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
3,11 66.288.868 35.745.694
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
168.908.009 176.960.069
Banka Kredileri
11 168.908.009 176.960.069
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
26.413.931 43.176.618
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
26.413.931 43.176.618
Banka Kredileri
11 11.167.178 31.523.402
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
11 15.246.753 11.653.216
Ticari Borçlar
251.867.289 166.135.920
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3 22.880.111 12.248.408
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 228.987.178 153.887.512
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
2.737.535 3.178.066
Diğer Borçlar
55.654.428 47.655.259
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
3 22.314.184 23.714.933
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 33.340.244 23.940.326
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8.663.750 4.981.544
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8.663.750 4.981.544
Kısa Vadeli Karşılıklar
13.944.588 5.512.810
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
538.107 537.528
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
21 13.406.481 4.975.282
ARA TOPLAM
594.478.398 483.345.980
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
594.478.398 483.345.980
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
32.340.357 24.892.406
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
32.340.357 24.892.406
Banka Kredileri
11 5.403.592 2.422.729
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
11 26.936.765 22.469.677
Uzun Vadeli Karşılıklar
9.941.313 13.671.868
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
9.941.313 13.671.868
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
12 87.387.196 91.716.361
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
129.668.866 130.280.635
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
724.147.264 613.626.615
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
328.859.276 362.954.972
Ödenmiş Sermaye
13 94.762.708 94.762.708
Sermaye Düzeltme Farkları
13 11.713.515 11.713.515
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
242.785 242.785
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
430.885.847 464.632.652
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
415.948.004 430.723.969
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
7 431.244.562 441.091.806
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-15.296.558 -10.367.837
Diğer Kazançlar (Kayıplar)
6 14.937.843 33.908.683
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
4.180.008 4.180.008
Yasal Yedekler
13 4.180.008 4.180.008
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-179.166.095 -158.304.415
Net Dönem Karı veya Zararı
-33.759.492 -54.272.281
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
328.859.276 362.954.972
TOPLAM KAYNAKLAR
1.053.006.540 976.581.587
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
14 390.644.955 260.459.277 219.351.640 169.185.858
Satışların Maliyeti
14 -213.111.558 -149.034.148 -115.936.647 -96.463.114
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
177.533.397 111.425.129 103.414.993 72.722.744
BRÜT KAR (ZARAR)
177.533.397 111.425.129 103.414.993 72.722.744
Genel Yönetim Giderleri
15 -37.341.218 -18.966.245 -18.053.233 -9.774.737
Pazarlama Giderleri
15 -111.069.496 -81.740.335 -58.357.871 -48.864.929
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-832.192 -431.773 -431.900 -217.454
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
16 13.443.184 5.077.652 11.866.462 3.750.694
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
16 -38.003.818 -8.569.465 -33.685.181 -6.714.261
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
3.729.857 6.794.963 4.753.270 10.902.057
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
17 1.406.452 453.090 822.571 160.551
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
17 -2.708.107 -2.707.898
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
5.136.309 4.539.946 5.575.841 8.354.710
Finansman Gelirleri
18 997.391 3.260.191 774.944 1.504.755
Finansman Giderleri
18 -41.017.556 -31.565.137 -23.097.802 -14.313.337
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-34.883.856 -23.765.000 -16.747.017 -4.453.872
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
1.124.364 1.152.620 -253.906 829.827
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
12 1.124.364 1.152.620 -253.906 829.827
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-33.759.492 -22.612.380 -17.000.923 -3.624.045
DÖNEM KARI (ZARARI)
-33.759.492 -22.612.380 -17.000.923 -3.624.045
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
-33.759.492 -22.612.380 -17.000.923 -3.624.045
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına Kayıp Sürdürülen Faaliyetlerden Nominal Değeri 1Kr Olan 100 Adet pay Başına Kayıp 19 -0,35630000 -0,23860000 -0,17940000 -0,03820000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-336.204 -1.576.491 2.328.057 6.288.317
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-6.160.902 -1.101.559 444.294 -184.315
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları
6 2.619.896 -1.057.190 -137.889 6.398.191
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
3.204.802 582.258 2.021.652 74.441
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
12 1.232.180 220.313 -88.859 36.863
Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi
6,12 1.972.622 361.945 2.110.511 37.578
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-336.204 -1.576.491 2.328.057 6.288.317
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-34.095.696 -24.188.871 -14.672.866 2.664.272
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
-34.095.696 -24.188.871 -14.672.866 2.664.272
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1183276
BIST
-Foreks Haber Merkezi-