***A1CAP* *ACP*** A1 CAPITAL YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor
***A1CAP******ACP*** A1 CAPITAL YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
100.000.000 47.991 -78.071 3.855.678 5.210.932 79.742.037 108.969.217 297.747.784 297.747.784
Transferler
5.250.822 103.718.395 -108.969.217 0 0
Dönem Karı (Zararı)
173.840.864 173.840.864 173.840.864
Dönem Sonu Bakiyeler
100.000.000 47.991 -78.071 3.855.678 10.461.754 183.460.432 173.840.864 471.588.648 471.588.648
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
100.000.000 47.991 -180.086 3.855.678 10.641.754 182.338.453 571.394.385 867.918.175 867.918.175
Transferler
52.778.389 518.615.996 -571.394.385
Dönem Karı (Zararı)
287.639.185 287.639.185 287.639.185
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-900.375 -900.375 -900.375
Sermaye Arttırımı
35.000.000 35.000.000 35.000.000
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
840.000.000 840.000.000 840.000.000
Dönem Sonu Bakiyeler
135.000.000 840.047.991 -1.080.461 3.855.678 63.240.143 700.954.449 287.639.185 2.029.656.985 2.029.656.985
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
106.232.669 -201.909.905
Dönem Karı (Zararı)
287.639.185 173.840.864
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
287.639.185 173.840.864
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
191.251.717 -11.692.008
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11-12-13-14 3.281.859 1.557.842
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-746.664 0
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 -746.664 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
17.472.533 2.192.459
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 1.786.489 875.158
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 15.686.044 0
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
18 0 1.317.301
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
132.831.572 11.555.740
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
24 -561.568 0
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
24 133.393.140 11.555.740
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
7.328.910 -83.143.519
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
6 7.328.910 -83.143.519
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
25 31.083.507 56.145.470
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-286.008.045 -339.876.283
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
6 262.294.892 -29.558.198
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-497.020.810 -405.074.498
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4-8 0 -4.808.790
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -497.020.810 -400.265.708
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-171.177.447 -28.418.555
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
4-9 -64.618.655 -5.518.218
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 -106.558.792 -22.900.337
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
10 -3.892.324 -2.636.847
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
75.823.542 108.855.605
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4-8 1.881.451 -3.442.321
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8 73.942.091 112.297.926
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
17 6.755.575 -442.401
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
41.355.507 17.461.590
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
4-9 0 14.998.328
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9 41.355.507 2.463.262
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
10 -146.980 -62.979
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
192.882.857 -177.727.427
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
0 -28.050
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
25 -86.650.188 -24.154.428
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-3.127.636 -4.639.942
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
4.818.078 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
12 4.818.078 0
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-7.945.714 -4.639.942
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -7.945.714 -4.639.942
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
462.299.727 253.554.016
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
35.000.000 78.696.940
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
35.000.000 78.696.940
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
840.000.000 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
455.289.507 175.967.416
Kredilerden Nakit Girişleri
7 50.468.072 0
İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri
7 404.821.435 175.967.416
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-772.505.218 0
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -10.402.218 0
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları Geri Ödemelerinden Nakit Çıkışları
7 -762.103.000 0
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -1.245.649 -1.110.340
Ödenen Faiz
24 -94.800.481 0
Alınan Faiz
24 561.568 0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
565.404.760 47.004.169
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
565.404.760 47.004.169
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
365.280.907 138.747.394
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 930.685.667 185.751.563
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 930.685.667 365.280.907
Finansal Yatırımlar
164.866.073 434.489.875
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
164.866.073 434.489.875
Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar
6 164.866.073 434.489.875
Ticari Alacaklar
2.121.057.882 1.623.290.408
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 2.121.057.882 1.623.290.408
Diğer Alacaklar
182.235.499 15.057.664
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4-9 68.886.945 6.296.000
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 113.348.554 8.761.664
Peşin Ödenmiş Giderler
4.724.898 832.574
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 4.724.898 832.574
Diğer Dönen Varlıklar
2.349.343 321.633
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
15 2.349.343 321.633
ARA TOPLAM
3.405.919.362 2.439.273.061
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
3.405.919.362 2.439.273.061
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
6.085.265 6.085.265
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
6.085.265 6.085.265
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar
6 6.085.265 6.085.265
Diğer Alacaklar
8.504.765 6.532.863
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 8.504.765 6.532.863
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
11 11.220.000 11.220.000
Maddi Duran Varlıklar
35.922.456 34.566.404
Binalar
12 25.274.251 18.882.500
Taşıtlar
12 1.449.764 1.683.209
Mobilya ve Demirbaşlar
12 7.796.116 7.591.742
Özel Maliyetler
12 1.363.974 1.590.875
Yapılmakta Olan Yatırımlar
12 38.351 4.818.078
Kullanım Hakkı Varlıkları
14 2.880.638 3.823.085
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
2.143.550 2.711.378
Bilgisayar Yazılımları
13 2.143.550 2.711.378
Ertelenmiş Vergi Varlığı
25 12.101.871 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
78.858.545 64.938.995
TOPLAM VARLIKLAR
3.484.777.907 2.504.212.056
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
540.569.428 816.409.657
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
540.569.428 816.409.657
Banka Kredileri
7 207.479.015 126.265.889
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 1.785.654 1.557.444
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
7 331.304.759 688.586.324
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
1.144.848 4.261.029
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
1.144.848 4.261.029
Banka Kredileri
7 1.144.848 4.261.029
Ticari Borçlar
737.202.078 661.378.536
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4-8 1.903.349 21.898
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 735.298.729 661.356.638
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
17 9.796.063 3.040.488
Diğer Borçlar
53.143.480 11.787.973
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 53.143.480 11.787.973
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
168.900 315.880
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
10 168.900 315.880
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
25 42.948.967 24.643.943
Kısa Vadeli Karşılıklar
58.849.352 42.939.247
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
18 2.206.346 1.982.285
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
18 56.643.006 40.956.962
ARA TOPLAM
1.443.823.116 1.564.776.753
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.443.823.116 1.564.776.753
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
5.953.282 6.865.573
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
5.953.282 6.865.573
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 5.953.282 6.865.573
Uzun Vadeli Karşılıklar
5.344.524 2.881.721
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 5.344.524 2.881.721
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
25 0 61.769.834
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
11.297.806 71.517.128
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.455.120.922 1.636.293.881
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
2.029.656.985 867.918.175
Ödenmiş Sermaye
19 135.000.000 100.000.000
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
19 840.047.991 47.991
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-1.080.461 -180.086
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.080.461 -180.086
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
19 -1.080.461 -180.086
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
3.855.678 3.855.678
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
3.855.678 3.855.678
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)
19 3.855.678 3.855.678
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
63.240.143 10.461.754
Yasal Yedekler
19 63.240.143 10.461.754
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
19 700.954.449 182.338.453
Net Dönem Karı veya Zararı
287.639.185 571.394.385
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.029.656.985 867.918.175
TOPLAM KAYNAKLAR
3.484.777.907 2.504.212.056
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
20 8.118.986.410 8.644.483.107 4.004.055.707 4.664.980.084
Satışların Maliyeti
20 -7.669.287.996 -8.327.107.774 -3.709.786.148 -4.470.272.525
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
449.698.414 317.375.333 294.269.559 194.707.559
BRÜT KAR (ZARAR)
449.698.414 317.375.333 294.269.559 194.707.559
Genel Yönetim Giderleri
21 -82.900.873 -32.905.412 -45.456.658 -18.079.256
Pazarlama Giderleri
21 -68.837.969 -34.816.488 -42.718.925 -20.573.483
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
22 174.010.597 61.863.741 119.557.453 32.651.277
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
22 -41.123.563 -28.925.727 -36.173.593 -12.985.551
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
430.846.606 282.591.447 289.477.836 175.720.546
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
23 903.746 56.281 835.623 29.440
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
431.750.352 282.647.728 290.313.459 175.749.986
Finansman Gelirleri
24 20.927.048 2.335.868 12.449.780 1.266.103
Finansman Giderleri
24 -133.954.708 -54.997.262 -64.273.636 -34.231.138
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
318.722.692 229.986.334 238.489.603 142.784.951
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-31.083.507 -56.145.470 -997.487 -38.331.239
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
25 -104.655.087 -35.584.532 -43.270.004 -24.169.977
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 73.571.580 -20.560.938 42.272.517 -14.161.262
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
287.639.185 173.840.864 237.492.116 104.453.712
DÖNEM KARI (ZARARI)
287.639.185 173.840.864 237.492.116 104.453.712
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
287.639.185 173.840.864 237.492.116 104.453.712
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 26 2,13000000 1,63000000 1,74000000 1,04000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-900.375 57.326 -102.015 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.200.500 71.657 -127.519 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
300.125 -14.331 25.504 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
18 300.125 -14.331 25.504 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-900.375 57.326 -102.015 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
286.738.810 173.898.190 237.390.101 104.453.712
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
286.738.810 173.898.190 237.390.101 104.453.712
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1183203
BIST
-Foreks Haber Merkezi-