***BMSCH*** BMS ÇELİK HASIR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***BMSCH*** BMS ÇELİK HASIR SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
23 749.421.854 437.769.435 362.222.599 241.281.097
Satışların Maliyeti
23 -710.299.032 -381.743.660 -347.100.648 -216.516.007
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
39.122.822 56.025.775 15.121.951 24.765.090
BRÜT KAR (ZARAR)
39.122.822 56.025.775 15.121.951 24.765.090
Genel Yönetim Giderleri
25 -14.856.517 -5.001.931 -8.505.385 -2.621.399
Pazarlama Giderleri
25 -15.118.467 -9.638.574 -7.500.752 -5.120.343
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
26 9.880.181 3.721.732 8.243.351 3.594.123
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
26 -3.662.653 -3.584.608 -1.166.728 -1.964.270
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
15.365.366 41.522.394 6.192.437 18.653.201
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
27 135.479 0 135.479 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
15.500.845 41.522.394 6.327.916 18.653.201
Finansman Gelirleri
28 5.204.163 5.006.007 4.016.522 3.378.126
Finansman Giderleri
28 -18.175.787 -3.954.801 -11.115.409 -2.484.477
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
2.529.221 42.573.600 -770.971 19.546.850
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-299.682 -9.122.896 -684.010 -3.776.748
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
29 0 -8.820.205 42.497 -3.147.329
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
29 -299.682 -302.691 -726.507 -629.419
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
2.229.539 33.450.704 -1.454.981 15.770.102
DÖNEM KARI (ZARARI)
2.229.539 33.450.704 -1.454.981 15.770.102
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
2.229.539 33.450.704 -1.454.981 15.770.102
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına Kazanç 30 0,06000000 0,93000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-39.322.733 16.861.136
Dönem Karı (Zararı)
2.229.539 33.450.704
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
2.229.539 33.450.704
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
2.053.112 1.827.762
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
16-17-18 2.241.007 808.644
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
0 5.928
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 0 5.928
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-18.474 533.546
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10-29 262.818 533.546
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
19 -281.292 0
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-469.105 176.953
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
7-28 -339.869 -204.611
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
26 380.005 459.535
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
26 -509.241 -77.971
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
29 299.684 302.691
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-35.542.285 -13.405.346
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
65.390.527 0
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-11.797.139 -21.948.264
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4-8 0 -84.864
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -11.797.139 -21.863.400
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-6.379.371 1.075.896
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
4-9 0 739
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 -6.379.371 1.075.157
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
11 -76.255.782 1.937.907
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
13 -43.167.192 -17.986.526
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.141.196 2.388.677
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4-8 97.500 -94.686
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8 3.043.696 2.483.363
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
10 1.633.154 165.359
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.492.262 4.247.484
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
4-9 -6.412 0
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9 -2.485.850 4.247.484
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
14 34.384.584 10.180.570
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
0 6.533.551
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
0 6.533.551
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-31.259.634 21.873.120
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
29 -8.063.099 -5.011.984
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-35.336.038 -6.822.337
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
483.333 0
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
16 483.333 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-8.125.486 -6.822.337
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
16 -8.085.486 -6.797.251
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
18 -40.000 -25.086
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
6 -27.693.885 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
43.688.560 14.024.206
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-9.815.061 0
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
22 -9.815.061 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
197.860.000 38.870.524
Kredilerden Nakit Girişleri
7 197.860.000 38.870.524
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-120.742.969 -18.151.259
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -120.742.969 -17.961.660
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
7 0 -189.599
Ödenen Temettüler
22 -11.038.343 -6.899.670
Ödenen Faiz
-12.914.936 -1.108.187
Alınan Faiz
339.869 1.312.798
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-30.970.211 24.063.005
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-30.970.211 24.063.005
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 47.651.371 38.655.442
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 16.681.160 62.718.447
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 16.681.160 47.651.371
Finansal Yatırımlar
27.693.885 65.390.527
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
27.693.885 65.390.527
Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar
5 27.693.885 65.390.527
Ticari Alacaklar
32.653.716 21.236.582
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 32.653.716 21.236.582
Diğer Alacaklar
18.311.688 8.333.712
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 18.311.688 8.333.712
Stoklar
11 117.832.603 41.576.821
Peşin Ödenmiş Giderler
105.915.087 62.823.137
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 105.915.087 62.823.137
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
15 33.488 11.184.230
Diğer Dönen Varlıklar
14.363.518 6.822.068
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
12 14.363.518 6.822.068
ARA TOPLAM
333.485.145 265.018.448
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
333.485.145 265.018.448
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
45.884 35.197
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 45.884 35.197
Maddi Duran Varlıklar
16 245.865.947 239.569.543
Kullanım Hakkı Varlıkları
17 2.656.068 3.541.424
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
18 173.700 183.602
Peşin Ödenmiş Giderler
75.242 0
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
13 75.242 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
248.816.841 243.329.766
TOPLAM VARLIKLAR
582.301.986 508.348.214
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
119.890.380 103.711.225
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
119.890.380 103.711.225
Banka Kredileri
7 119.890.380 103.711.225
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
59.174.917 9.873.168
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
59.174.917 9.873.168
Banka Kredileri
7 57.570.346 2.768.174
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
7 0 5.708.029
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 1.604.571 1.396.965
Ticari Borçlar
9.753.373 7.121.418
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4-8 97.500 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 9.655.873 7.121.418
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
10 2.992.323 1.359.169
Diğer Borçlar
6.631.909 9.124.171
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4-9 0 6.412
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 6.631.909 9.117.759
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
56.127.027 21.742.443
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 56.127.027 21.742.443
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
29 0 8.063.099
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.256.376 1.537.668
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
21 1.111.376 1.392.668
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
19 145.000 145.000
ARA TOPLAM
255.826.305 162.532.361
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
255.826.305 162.532.361
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
5.986.363 7.265.172
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
5.986.363 7.265.172
Banka Kredileri
7 0 1.009.670
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
4.688.208 4.097.342
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar
7 1.298.155 2.158.160
Uzun Vadeli Karşılıklar
2.311.479 1.969.159
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
20 2.311.479 1.969.159
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
29 12.408.887 4.507.812
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
20.706.729 13.742.143
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
276.533.034 176.274.504
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
305.768.952 332.073.710
Ödenmiş Sermaye
22 36.085.000 36.085.000
Geri Alınmış Paylar (-)
23 -9.815.061 0
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
22 63.324.930 63.324.930
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
129.341.861 137.022.754
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
129.341.861 137.022.754
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
23 129.493.941 137.111.232
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
23 -152.080 -88.478
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
15.614.498 2.287.812
Yasal Yedekler
22 15.614.498 2.287.812
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
23 68.988.185 30.261.110
Net Dönem Karı veya Zararı
30 2.229.539 63.092.104
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
305.768.952 332.073.710
TOPLAM KAYNAKLAR
582.301.986 508.348.214
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
36.085.000 63.324.930 40.645.366 -3.862 1.185.184 14.075.660 24.187.748 179.500.026 179.500.026
Transferler
1.102.628 23.085.120 -24.187.748 0 0
Dönem Karı (Zararı)
33.450.704 33.450.704 33.450.704
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
66.878 66.878 66.878
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
-6.899.670 -6.899.670 -6.899.670
Dönem Sonu Bakiyeler
36.085.000 63.324.930 40.645.366 63.016 2.287.812 30.261.110 33.450.704 206.117.938 206.117.938
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
36.085.000 63.324.930 137.111.232 -88.478 2.287.812 30.261.110 63.092.104 332.073.710 332.073.710
Transferler
3.511.625 59.580.479 -63.092.104 0 0
Dönem Karı (Zararı)
2.229.539 2.229.539 2.229.539
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-7.617.291 -63.602 -7.680.893 -7.680.893
Kar Payları
-11.038.343 -11.038.343 -11.038.343
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-9.815.061 9.815.061 -9.815.061 -9.815.061 -9.815.061
Dönem Sonu Bakiyeler
36.085.000 -9.815.061 63.324.930 129.493.941 -152.080 15.614.498 68.988.185 2.229.539 305.768.952 305.768.952
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
2.229.539 33.450.704 -1.454.981 15.770.102
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-7.680.893 66.878 -7.487.145 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
21 -79.502 83.598 162.683 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-7.601.391 -16.720 -7.649.828 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
29 -7.601.391 -16.720 -7.649.828 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-7.680.893 66.878 -7.487.145 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-5.451.354 33.517.582 -8.942.126 15.770.102
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
30 -5.451.354 33.517.582 -8.942.126 15.770.102
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1183173
BIST
-Foreks Haber Merkezi-