***YYLGD*** YAYLA AGRO GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***YYLGD*** YAYLA AGRO GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
300.000.000 247.322.172 -4.502.621 -136.559.351 7.307.279 -62.818.747 418.431.866 769.180.598 769.180.598
Transferler
130.000.000 9.937.049 278.494.817 -418.431.866 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.484.590 571.917.145 587.298.845 587.298.845
Dönem Karı (Zararı)
571.917.145 571.917.145 571.917.145
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.484.590 18.866.290 15.381.700 15.381.700
Sermaye Arttırımı
42.600.000 42.600.000 42.600.000
Sermaye Azaltımı
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
489.900.000 489.900.000 489.900.000
Dönem Sonu Bakiyeler
472.600.000 489.900.000 247.322.172 -7.987.211 -117.693.061 17.244.328 215.676.070 571.917.145 1.888.979.443 1.888.979.443
Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler
472.600.000 489.900.000 604.922.710 -9.070.583 -97.945.451 17.244.328 215.676.070 994.033.771 2.687.360.845 2.687.360.845
Transferler
61.521.190 932.512.581 -994.033.771 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.000.422 -120.478.943 632.119.442 632.119.442
Dönem Karı (Zararı)
755.598.806 755.598.806 755.598.806
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-3.000.422 -120.478.943 -123.479.365 -123.479.365
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
-17.282.946 -17.282.946 -17.282.946
Dönem Sonu Bakiyeler
472.600.000 -17.282.946 489.900.000 604.922.710 -12.071.005 -218.424.394 78.765.518 1.148.188.651 755.598.806 3.302.197.340 3.302.197.340


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-1.462.843.428 -1.398.391.849
Dönem Karı (Zararı)
755.598.806 571.917.145
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
755.598.806 571.917.145
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-30.372.773 116.492.601
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
16-17 21.733.505 7.735.601
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
8.112.444 7.012.248
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-4.155 -1.187.807
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 5.670.611 7.698.725
Diğer Değer Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
2.445.988 501.330
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.282.731 -1.254.712
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
3.016.105 -183.848
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-733.374 -1.070.864
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
336.243.841 137.327.397
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-11.681.867 -950.138
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
347.925.708 138.277.535
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-374.182.541 -1.805.287
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
-374.848.257 -161.995
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
665.716 41.073.218
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
-42.716.510
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-24.562.753 -32.508.612
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
26 -14.034
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-2.145.212.515 -2.070.748.362
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
-559.036.360 -415.340.317
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-365.960.234 -18.839.310
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-3.732.010 -1.668.224
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-362.228.224 -17.171.086
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-15.217.812 -8.476.273
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
0 -2.768.131
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-15.217.812 -5.708.142
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-495.920.027 -1.344.085.977
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-728.540.040 -351.942.814
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
8.614.007 41.503.763
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8.614.007 41.503.763
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
11.502.817 3.732.735
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-413.750 -30.702
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-419.600 0
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
5.850 -30.702
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
148.088.425 76.453.371
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-148.329.541 -53.722.838
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-118.804.250 -53.718.664
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-29.525.291 -4.174
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-1.419.986.482 -1.382.338.616
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
20 -4.047.914 -711.526
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-38.809.032 -15.341.707
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-697.623.082 -7.531.517
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.288.627
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.288.627
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-402.873.926 -9.820.144
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-402.793.431 -9.371.547
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-80.495 -448.597
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-294.749.156
Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar
-294.749.156
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
2.223.609.165 1.375.171.357
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
532.500.000
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
532.500.000
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
-17.282.946
İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-17.282.946
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.597.761.770 967.135.778
Kredilerden Nakit Girişleri
2.597.761.770 967.135.778
Ödenen Faiz
-368.551.526 -159.885.111
Alınan Faiz
11.681.867 35.420.690
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
63.142.655 -30.752.009
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
0 0
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
63.142.655 -30.752.009
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
630.620.463 739.976.787
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
693.763.118 709.224.778


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 765.059.216 640.917.935
Finansal Yatırımlar
8 1.892.007.429 1.080.171.755
Diğer Finansal Yatırımlar
1.892.007.429 1.080.171.755
Ticari Alacaklar
970.063.291 606.544.890
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
29 13.413.684 9.681.674
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 956.649.607 596.863.216
Diğer Alacaklar
38.756.032 23.538.226
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 38.756.032 23.538.226
Türev Araçlar
15.778.966 16.444.682
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
9 15.778.966 16.444.682
Stoklar
10 3.393.419.395 2.903.169.979
Peşin Ödenmiş Giderler
867.289.040 138.749.000
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 867.289.040 138.749.000
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
1.085.128 0
Diğer Dönen Varlıklar
148.808.972 91.003.349
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
12 148.808.972 91.003.349
ARA TOPLAM
8.092.267.469 5.500.539.816
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
8.092.267.469 5.500.539.816
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
1.430.420
Vadeli Mevduatlar
8 1.430.420
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
15 44.580.000 44.580.000
Maddi Duran Varlıklar
16 1.329.577.224 909.793.584
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 894.028 1.149.060
Peşin Ödenmiş Giderler
674.147.009 97.473.937
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 674.147.009 97.473.937
Ertelenmiş Vergi Varlığı
21 134.282.410 702.262
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
2.183.480.671 1.055.129.263
TOPLAM VARLIKLAR
10.275.748.140 6.555.669.079
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
5 3.908.317.786 2.518.745.155
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
3.908.317.786 2.518.745.155
Banka Kredileri
5 3.908.317.786 2.518.745.155
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5 1.130.756.031 462.981.900
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
5 1.130.756.031 462.981.900
Banka Kredileri
5 1.130.756.031 462.981.900
Ticari Borçlar
491.173.755 200.635.834
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 491.173.755 200.635.834
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
13 13.064.742 5.548.987
Diğer Borçlar
6.525 420.274
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
419.600
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 6.525 674
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
284.957.414 134.820.965
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
12 284.957.414 134.820.965
Kısa Vadeli Karşılıklar
7.475.438 8.029.193
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
20 4.387.495 2.392.134
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
18-22 3.087.943 5.637.059
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
45.538.013 2.173.344
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
14 45.538.013 2.173.344
ARA TOPLAM
5.881.289.704 3.333.355.652
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
5.881.289.704 3.333.355.652
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
1.076.891.398 518.494.753
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
1.076.891.398 518.494.753
Banka Kredileri
5 1.076.891.398 518.494.753
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
5.120.058 7.168.080
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
5.120.058 7.168.080
Uzun Vadeli Karşılıklar
10.249.640 9.289.749
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
20 10.249.640 9.289.749
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.092.261.096 534.952.582
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
6.973.550.800 3.868.308.234
ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
3.302.197.340 2.687.360.845
Ödenmiş Sermaye
19 472.600.000 472.600.000
Geri Alınmış Paylar (-)
19 -17.282.946
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
489.900.000 489.900.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
592.851.705 595.852.127
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
592.851.705 595.852.127
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
604.922.710 604.922.710
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-12.071.005 -9.070.583
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-218.424.394 -97.945.451
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
-218.424.394 -97.945.451
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
-218.424.394 -97.945.451
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
78.765.518 17.244.328
Yasal Yedekler
78.765.518 17.244.328
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
1.148.188.651 215.676.070
Net Dönem Karı veya Zararı
755.598.806 994.033.771
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
3.302.197.340 2.687.360.845
TOPLAM KAYNAKLAR
10.275.748.140 6.555.669.079


Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat
23 6.998.291.864 6.343.242.166 3.015.342.275 2.844.179.184
Satışların Maliyeti
23-24 -6.316.408.003 -5.470.711.483 -2.734.700.312 -2.439.115.795
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
681.883.861 872.530.683 280.641.963 405.063.389
BRÜT KAR (ZARAR)
681.883.861 872.530.683 280.641.963 405.063.389
Genel Yönetim Giderleri
24 -55.594.029 -25.198.518 -27.334.548 -13.648.278
Pazarlama Giderleri
24 -110.782.902 -122.756.102 -50.246.124 -71.308.749
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
24 -5.853.090 -3.875.184 -2.523.219 -2.474.549
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
25 229.260.915 102.298.668 199.363.315 35.829.280
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
25 -8.467.478 -10.603.123 -1.395.551 -5.085.709
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
730.447.277 812.396.424 398.505.836 348.375.384
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
26 398.339.441 53.358 299.752.935 39.324
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
1.128.786.718 812.449.782 698.258.771 348.414.708
Finansman Gelirleri
27 235.391.825 197.178.248 223.496.846 111.829.615
Finansman Giderleri
27 -633.142.490 -472.135.392 -408.202.934 -197.877.458
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
731.036.053 537.492.638 513.552.683 262.366.865
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
24.562.753 34.424.507 33.836.219 20.481.000
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-78.147.554 15.698.454 0 16.813.374
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
102.710.307 18.726.053 33.836.219 3.667.626
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
755.598.806 571.917.145 547.388.902 282.847.865
DÖNEM KARI (ZARARI)
755.598.806 571.917.145 547.388.902 282.847.865
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
755.598.806 571.917.145 547.388.902 282.847.865
Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Pay başına kazanç 28 1,59970000 1,29390000 1,15950000 0,62320000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-2.400.338 -3.484.590 -891.900 -1.935.674
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20 -3.000.422 -4.355.738 -1.114.874 -2.419.593
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
600.084 871.148 222.974 483.919
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
600.084 871.148 222.974 483.919
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-120.478.943 18.866.290 -122.510.202 2.604.472
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-150.598.679 25.694.127 -153.137.753 3.509.118
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
-150.598.679 25.694.127 -153.137.753 3.509.118
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
30.119.736 -6.827.837 30.627.551 -904.646
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
30.119.736 -6.827.837 30.627.551 -904.646
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-122.879.281 15.381.700 -123.402.102 668.798
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
632.719.525 587.298.845 423.986.800 283.516.663
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
632.719.525 587.298.845 423.986.800 283.516.663



http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1182297


BIST
-Foreks Haber Merkezi-